Amerika Birleşik Devletleri ülke rehberi

Amerika Birleşik Devletleri (ABD) pazar üzerinde e-ticaret işinizi geliştirmek istiyorsanız, doğru yerdesiniz. ABD'ye mal satışıyla ilgili bilmeniz gereken her şeyi öğrenmek için okumaya devam edin.

Mal ithalatı kolaylığı puanı: A 

İş yapmanın kolaylığı 5/5

• ABD, 14 ticari anlaşma nedeniyle sınır ötesi ticarete uygun olarak kabul edilir.
• ABD, dünyadaki ikinci en büyük e-ticaret pazarıdır.

Kargo maliyeti adilliği 3/5

• ABD ithalatı vergisi kullanmaz, ancak 2025'ten beri gümrük oranları geniş tarife işlemleri nedeniyle önemli ölçüde artmıştır.
• Gümrük oranları menşe ülkesine göre geniş bir aralıkta değişir — Çin'den gelen mallar ~%34'lük efektif orana maruz kalırken, diğer ülkelerin çoğu %10'luk temel gümrük tarifesiyle karşı karşıyadır.

Hukuki düzenlemelerin esnekliği 4/5

• Gümrük ve Sınır Koruması (CBP), satıcıları/ithalatçıları ithalat izni veya lisansı için kaydettirmeyi gerektirmez.
• Diğer devlet daireleri (FDA, FCC, vb.) ithalatçı ürünlere göre lisans, izin veya başka bir sertifika isteyebilir.

Nakliye hizmeti ve erişilebilirliğinin mevcudiyeti 5/5

• ABD'nin büyük nüfusu (dünya nüfusunun %4,25'i (2020)) nedeniyle birçok nakliye hizmeti ve taşıyıcı seçeneği vardır; bunların çoğu sınır ötesi çevrimiçi alışveriş yapan müşterilerdir.

Ödeme yöntemlerinin erişilebilirliği ve çeşitliliği 5/5

• Mevcut ödeme yöntemleri VISA, Mastercard, American Express, e-cüzdanlar, Discover, Apple Pay, PayPal ve Affirm'dir.

Pazar fırsatı 4/5

• ABD nüfusu ve yüksek internet kullanıcı yüzdesi, perakendeciler için potansiyel olarak başarılı bir ekonomi sağlar.

Amerika Birleşik Devletleri için ana istatistikler 

ABD için kargo maliyeti 

Kargo maliyeti, bir satın almanın müşterinin kapısına ulaşmasının toplam fiyatıdır ve şunları içerir:

• Ürün fiyatı
• Kargo
• Gümrük vergileri
• Vergiler
• Ücretler (para birimi dönüştürme, taşıyıcı, gümrük müşaviri, gümrük veya devlet ücretleri)

ABD minimum eşik, vergi ve gümrük vergisi

Gümrük vergisi, vergi ve minimum eşik hakkında daha fazla açıklama aşağıda sağlanmaktadır

Gümrük vergisi ve vergi minimum eşiği

• Gümrük vergisi ve vergi minimum eşiği: 0 USD

İthalatın FOB değerine göre

Minimum eşik değeri

İthalatın FOB değeri

Tüm ABD'ye yapılan ithalatlar, minimum eşik muafiyeti olmadığı için değer ne olursa olsun gümrük vergisine ve vergilendirmeye tabidir.

İthalatı vergisi

• Satış vergisi ithalat vergisinin yerini alır

Çoğu ABD eyaletinin satış vergisi vardır, ancak oranlar eyalet tarafından farklılık gösterir.

Satış vergisi

İthalat vergisinin yerine, ABD işletmeler arası tüketicilere yapılan satışlara uygulanan eyalet tarafından belirlenmiş satış vergisi yasaları vardır. İthalatçılar ne zaman vergi ödemeleri gerektiğini ve kendi kendini raporlaması gerekip gerekmediğini bilmek için bu yasaları bilmesi gerekir.

Çoğu uluslararası, küçük ve orta ölçekli işletme (KOBİ), ithal edilen mallar üzerinden satış vergisi ödemekten muaf olacaktır çünkü "nexus" başlıklı konularının olmadığı, ancak bu yasalar geniş bir aralıkta farklılık göstermektedir bu nedenle CBP ile sorunları önlemek için gerekli özeni göstermeniz önemlidir.

Satış vergisi nexus'unun kriterleri nelerdir?

Satış vergisi nexus'u, çevrimiçi perakendecinin bir eyaletle bağlantısı olduğunda veya hedef eyaletin satıcıyı doğrudan bu eyalete satış vergisi toplamaya ve takip etmeye zorunlu kılan bir şarta sahip olduğu zaman ortaya çıkar. Tüm nexus yasaları eyalet tarafından farklılık gösterir. Genel olarak, nexus aşağıdaki durumlarda ortaya çıkar:

1. Perakende veya depolama yeri, işletmeleri yürütmek için orada ikamet eden veya düzenli olarak seyahat eden bir çalışan varsa.

2. O eyalete yapılan satışları, o satışların kendi kendini açıklama ve raporlaması için eyalet tarafından belirlenmiş bir eşiğe ulaştığında.

Bu sizin için geçerliyse, o zaman eyaletinize satış vergisi toplamak, raporlamak ve vermek zorunda kalabilirsiniz.

Satış vergisi oranları nelerdir?

• Her eyalet, ilçe, şehir veya kasaba benzersiz bir vergi oranına sahip olabilir.
• Ayrıca satış vergisi "varış yerini temel alır". Bu, bir varış eyaletinde satış vergisi nexus'unuz varsa, alıcının bulunduğu yere göre satış vergisi oranını hesaplamanız gerektiği anlamına gelir.

Alışveriş yapan kişi vergiden muaf olduğunu söylerse ne olur?

Bir ABD perakendecisi toptan nedenlerle veya vergi muaf bir hayır kurumu olması nedeniyle vergiden muaf olmalarını isterse, size hükümet tarafından verilen bir vergi muaf numarası sağlayacaklardır. Bu numarayı bir denetim durumunda vergiyi, geç ödemeleri ve cezaları ödemeniz gerekmesi için muhasebe kayıtlarınızda kaydetmeniz gerekecektir.

İthalatı gümrük vergisi

• Temel tarife oranı: %10 çoğu ülkede (Nisan 2025 itibariyle)
• Ortalama efektif tarife oranı: Tüm ithalatlar arasında ~%10,3 (Ocak 2026)
• Çin: ~%34 efektif oran
• Kanada/Meksika (USMCA uyumlu mallar): Gümrük vergisiz; uyumlu olmayan mallar daha yüksek oranlara maruz kalır

ABD gümrük oranları Ad Valorem (değerin yüzdesi) veya spesifik (birim başına dolar/sent) olabilir. Oranlar, menşe ülkesi ve ürün sınıflandırması nedeniyle önemli ölçüde farklılık gösterir; 2025 yılında verilen Bölüm 232 (çelik/alüminyum), Bölüm 301 (Çin) ve karşılıklı tarife yürütme emirleri.

Gümrük vergisi, ürünün FOB değeri üzerinden alınır.

İthalatı gümrük vergisi

ABD'ye ithal edilen mallar üzerinden gümrük, ürünün toplam satın alma değerine dayalıdır ve kalite, boyut veya ağırlık gibi öğeler üzerine inşa edilmez. Uyumlu Tarife Sistemi (HTS), hemen hemen var olan her ürün için gümrük oranlarını belirler. CBP, Amerika Birleşik Devletleri Uyumlu Tarife Planı Açıklamalı (HTSUS), başvuru kitapçığıdır ve daha sonra ABD'ye ithal edilen tüm mallar için uygun tarife oranlarını sağlar.

ABD gümrük vergisi (yalnızca minimum eşik değerinden yüksekse uygulanır) oldukça geniş bir aralığa sahiptir, bu nedenle gümrük vergisiyle başta olmak üzere toplam kargo maliyetinin doğru bir tahmini almak için, nakliye ve taşıyıcı ücretleri Zonos Alıntı Makinesi seçeneğini kullanın.

Mallar işleme ücreti

Posta dışı gönderi için, Mal İşleme Ücreti (MPF) bir muafiyet geçerli olmadıkça değer ne olursa olsun ithalatlar için uygulanır.

• Resmi olmayan girişler (Değer 2.500 USD altında): Nominal bir sabit MPF uygulanır (tipik olarak gönderim başına 2,62 USD, moda ve giriş türüne bağlı olarak).
• Resmi girişler (Değer ≥ 2.500 USD): Minimum ve maksimum ile bir ad-valorem MPF uygulanır.
  • Minimum MPF: Resmi girişler için 32,71 USD
  • Maksimum MPF: Resmi girişler için 634,62 USD

Kargo maliyeti örnekleri

Aşağıdaki, Zonos Alıntı Makinesi kullanılarak hesaplanan ABD için örnek kargo maliyeti dökümünün değerleridir. Vergi minimum eşiği 0 USD olduğu için vergi her zaman uygulanır:

ABD'ye minimum eşik değerinin altında bir gönderimin kargo maliyeti:

ABD'ye minimum eşik değerinin üzerinde bir gönderinin kargo maliyeti:

Ticari anlaşmalar

ABD, katılımcı bir ülkede yapılan mallar için sıfır veya çok indirimli bir gümrük oranı sunan en az 14 ticari anlaşmaya sahiptir. Bu ticari anlaşmaların en belirgin olanı USMCA'dır.

Amerika Birleşik Devletleri-Meksika-Kanada Anlaşması USMCA

USMCA anlaşması, ABD, Meksika ve Kanada arasındaki gönderimlerde özel gümrük oranı uygulaması sağlar. 1 Temmuz 2020'de USMCA, en eski ve en iyi bilinen ticari anlaşmalardan biri olan NAFTA (Kuzey Amerika Serbest Ticaret Anlaşması) yerini aldı.

USMCA, minimum resmi giriş prosedürlerine izin verir ve tüketicilere para kazandırarak küresel ticareti teşvik eder. USMCA, ABD, Kanada veya Meksika'da yapılan malları ithal eden ve orijin kurallarını karşılayan tüccarlar için önemli tasarruflar sağlar.

Not (2025): ABD, Şubat 2025'ten itibaren birçok Kanadalı ve Meksikalı mal üzerinde %25 tarife uygulamıştır. USMCA uyumlu mallar gümrük vergisiz kalır, ancak USMCA orijin kurallarını karşılayan mallar bu yükseltilmiş oranlara maruz kalır. USMCA tercihli muamelesine güvenmeden önce uyum durumunu doğrulayın.

USMCA'nın parçası olan her ülke anlaşmayı kendi adıyla çağırır:

• Amerika Birleşik Devletleri'nde: Amerika Birleşik Devletleri-Meksika-Kanada Anlaşması (USMCA)
• Meksika'da: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
• Kanada'da: Kanada-Amerika Birleşik Devletleri-Meksika Anlaşması (CUSMA)

Bu mevzuatın ABD için ne anlama geldiği:

ABD, Dünya Ticaret Örgütü üyesidir

ABD, Dünya Ticaret Örgütü (DTÖ) üyesidir. Bu nedenle ABD, en çok kayırılan ülke (MFN) maddesine uymalıdır; bu madde, bir ülkenin bir ticari anlaşmada bir uluslara bahşedilen herhangi bir riyayeti, ayrıcalığı veya bağışıklığı tüm diğer DTÖ üye ülkelerine sağlaması gerektiğini gerekli kılar. Örneğin, bir ülke bir ülkeye yönelik vergileri %10 oranında azaltırsa, MFN maddesi tüm DTÖ üyelerinin vergilerinin o ülkeye %10 oranında düşürülmesi gerekir.

Gümrük kaynakları 

ABD Gümrük otoritesi

U.S. Customs and Border Protection

ABD'de gümrük iadesi

ABD'de gümrük iadesi.

Not: Gümrük iadeleri hakkında taşıyıcınızla konuşun.

Nakliye ve uyum 

Üst kuryeler

• DHL Express
• FedEx
• UPS
• USPS
• OnTrac

Kurye tarafından bağlı olarak ek nakliye ücretleri şunları içerebilir:

• Takip
• Sigorta
• Yakıt ek ücreti
• Uzak teslimat ücreti
• İmza ücreti
• Fazla ağırlık veya aşırı boyut ücreti
• Özel işleme ücreti
• Tehlikeli mallar ücreti
• vb.

Dokümantasyon ve evraklar

• Yükleme faturası veya hava kargo faturası
• Ticari fatura

ABD ihracatı ve ithalatı için gerekli dokümantasyon ve evraklar hakkında ayrıntılı bilgi almak için Ortak İhracat Belgeleri adresini ziyaret edin

Kısıtlı, yasaklı ve denetlenen ürünler

Devlet kurumları ithalatları düzenler.

Yasaklı ürünler:

• FDA tarafından yasaklanan ilaçlar ve tıbbi ürünler
• Distile sprit absent
• Ambargo altındaki ülkelerden gelen mallar
• Köpek ve kedi kürkünden yapılan ürünler
• Sahte ticari marka ve telif hakkı makaleleştirilen ürünler

Kısıtlı ürünler:

• Sağlık ve güzellik: beslenme ve diyetsel takviyeler, ilaçlar ve uyuşturucular, kozmetikler, diş enstrümanları, veteriner ürünleri, tıbbi ürünler ve ilaçlar
• Kontakt lensler ve gözlük
• Tüketici elektroniksi: CD-ROM'ler, CD oynatıcılar, CD/DVD sürücülü bilgisayarlar, mikrodalga fırınlar, katod ışını tüplü televizyonlar ve kızılötesi ürünler
• Kimyasallar
• Tütün ürünleri
• Ahşap ve ahşap ürünleri
• Hayvan ürünleri
• Ateşli silahlar
• Belirli gıda ürünleri
• Ev ve yaşam: sofra takımları
• Otomobiller
• Ve daha fazlası

İşletmeler için hukuki düzenlemeler

ABD'ye yasal olarak giriş yapmak için, ithal edilen ürünlerin giriş limanında gelmesi, ürünün tesliminin CBP tarafından onaylanması ve değerlendirilen gümrük vergilerinin ödenmesi gerekir. İthalatçı malların analizi ve teslimatından sorumludur.

ABD'den ihracat için ipuçları 

Uluslararası Ticaret İdaresi, ABD'den ihracat gereksinimlerine ilişkin araçlar, yardım ve bilgi sağlar. Mallar veya hizmetlere bağlı olarak, ihracatçılar ABD'den ihracat yapmak için lisans veya izin alması gerekebilir.