Krav på personuppgifter i tulldeklarationer

Även om dessa uppgifter inte direkt krävs av den amerikanska tullen krävs de av klareringsprocessen. CBP kräver att licensierade tullombud utövar ansvarsfull tillsyn och kontroll över de tullärenden de hanterar, vilket inkluderar att besvara meddelanden från CBP (19 CFR 111.28). En del av detta är att känna till avsändaren och kunna kontakta hen. Utan avsändarens kontaktuppgifter löper försändelser större risk att hållas kvar, beslagtas eller returneras.

1. CBP riktar förfrågningar till tullombudet. Enligt 19 U.S.C. 1509(a)(2) kan CBP kalla importören, exportören och alla som ”lämnar in deklarationer eller tullanmälningar”. För en postdeklaration är den part som lämnar in deklarationen det tullombud som utsetts av ursprungslandets postoperatör. För postförsändelser är Zonos både tullombud och importör, så CBP riktar sina frågor till Zonos.
2. Tullombudet måste svara. Enligt 19 CFR 111.29(a) ska ”varje tullombud iaktta tillbörlig aktsamhet ... vid besvarande av korrespondens ... som rör ett tullärende som hen hanterat som tullombud”. Att svara är en skyldighet enligt licensen.
3. CBP kan kräva mer än deklarationsuppgifterna. CBP kan kräva en formell tulldeklaration för vilken postförsändelse som helst (19 CFR 145.12(a)(1)). CBP kan kräva fakturan med en korrekt beskrivning och inköpspris (19 CFR 145.11(b)). Och CBP kan granska ”alla handlingar” som är relevanta för om deklarationen är korrekt (19 U.S.C. 1509(a)(1)).
4. Endast avsändaren har den informationen. Avsändaren är i praktiken källan till information som saknas i postdeklarationen. Mottagaren kan veta vad hen beställt och betalat, men tillverkningsuppgifter, materialsammansättning, ursprungsdokumentation och underliggande fakturor kan behöva tillhandahållas eller tas fram av avsändaren. Tullombudet behöver därför ett tillförlitligt sätt att kontakta avsändaren när informationen krävs för att slutföra tullklareringen.
5. Om förfrågan förblir obesvarad. Varor utan korrekt deklaration och faktura ”kan bli föremål för beslag och förverkande i enlighet med § 145.4” (19 CFR 145.11(d)). Underlåtenhet att lämna fram handlingar som CBP begär kan också leda till sanktioner mot importören och det tullombud som lämnat in deklarationen (19 U.S.C. 1509(g), 1641(d)). Försändelsen kan förbli kvarhållen eller returneras.

Dessa uppgifter krävs inte i hela EU, men de kan krävas enligt landsspecifikt genomförande. De begärs eftersom:

1. Identifiering av avsändare och mottagare krävs för tullklarering. EU:s deklarationer för post och import av varor av lågt värde identifierar avsändaren som ”Exportör” och slutmottagaren som ”Importör”. De relevanta uppgiftskraven omfattar namn och adresser. I angivna fall ersätter ett EORI-nummer eller en annan erkänd identifierare behovet av att ange namn och adress separat. (Kommissionens delegerade förordning (EU) 2015/2446, bilaga B, datamängderna H6 och H7, dataelementen 13 01 000 000 och 13 04 000 000, inklusive underelementen för namn/adress och anmärkning 6; Europeiska kommissionen, vägledning om import och export av sändningar av lågt värde, avsnitt 2.2.1.2 f–h)
2. E-post och telefonnummer är inget generellt krav för båda parter. EU:s gemensamma krav för importdeklarationer innebär ingen generell skyldighet att ange både avsändarens och mottagarens e-postadress eller telefonnummer för varje försändelse. Kontaktkrav måste skiljas från krav på namn och adress och från de kontaktuppgifter som krävs för deklaranten eller tullombudet. Det tillämpliga nationella deklarationssystemet och förfarandet måste också beaktas. (Kommissionens delegerade förordning (EU) 2015/2446, bilaga B, grupp 13 — Parter)
3. Tullen kan kräva ytterligare information och dokument. Personer som deltar i tullformaliteter måste lämna begärd information, begärda dokument och begärt bistånd inom angiven tidsfrist. Tullen kan också kräva ytterligare dokument vid kontroll av en deklaration. (Förordning (EU) nr 952/2013, unionens tullkodex, artiklarna 15.1 och 188 b)
4. Tullombudet delar ansvaret för de uppgifter som lämnas. Ansvaret för att deklarationsuppgifterna är korrekta och fullständiga, och för att styrkande handlingar är äkta, korrekta och giltiga, gäller även tullombudet. Direktkontakt med den berörda parten hjälper till att lösa brister eller avvikelser. (Unionens tullkodex, artikel 15.2)
5. Avsändaren och mottagaren kan behöva lämna olika uppgifter. Avsändaren är i praktiken kontakten för att få fram produktspecifikationer, materialsammansättning, tillverkningsuppgifter och underliggande fakturor. Mottagaren kan behöva bekräfta köpuppgifter, avsedd användning eller identitet, eller godkänna tullombud. Tullen kan kräva bevis på att ombudet har behörighet att agera. E-post och telefonnummer ger praktiska kanaler för att få in dessa svar. (Unionens tullkodex, artiklarna 15, 18 och 19)
6. Olösta krav kan fördröja klareringen. Frigörande förutsätter att de tillämpliga tullvillkoren är uppfyllda. Om väsentlig information, väsentliga dokument eller nödvändigt godkännande inte kan erhållas kan klareringen förbli olöst. Tillförlitliga kontaktuppgifter hjälper parterna att uppfylla dessa krav; att de saknas är inte i sig en automatisk rättslig grund för avslag eller retur. (Unionens tullkodex, artikel 194)

Dessa uppgifter krävs inte av den amerikanska tullen. De begärs dock eftersom:

1. CBP föredrar uttryckligen mottagarens kontaktuppgifter. CBP:s förordning om postdata anger mottagarens telefon/fax/e-post som valfria uppgifter och definierar valfria uppgifter som inte obligatoriska, men önskvärda (19 CFR 145.74(d)(1)(vi)).
2. Mottagaren kan behöva delta i klareringen. CBP kan kräva formell tulldeklaration för vilken postförsändelse som helst, oavsett värde, när det behövs för att skydda statens intäkter. När formell deklaration krävs måste adressaten underrättas om försändelsens ankomst och om hur deklarationen ska göras. Förordningen föreskriver inte e-post som underrättelsemetod, men vanlig post gör processen långsammare. (19 CFR 145.12(a)(1), (4))
3. Ytterligare information eller godkännande kan behövas från mottagaren. Mottagaren kan behöva bekräfta köp- och betalningsuppgifter, förklara den avsedda användningen av varorna eller tillhandahålla styrkande handlingar (19 CFR 141.46).
4. Tullombudet måste besvara tullens korrespondens med tillbörlig aktsamhet. Tullombud måste iaktta tillbörlig aktsamhet vid besvarande av korrespondens som rör de tullärenden de hanterar. Direkta kontaktuppgifter till mottagaren gör det möjligt för tullombudet att få fram de svar och dokument som behövs när en förfrågan gäller mottagarens transaktion eller förhållanden. (19 CFR 111.29(a))
5. Mottagaren behöver veta när tullåtgärder påverkar försändelsen. När postförsändelser hålls kvar eller beslagtas måste adressaten underrättas om åtgärden, skälet och, i förekommande fall, rätten att ansöka om lättnad. E-post gör det möjligt för tullombudet att kommunicera med mottagaren och samordna ett svar snabbare; den ersätter inte någon obligatorisk officiell underrättelse, som skickas med vanlig post (19 CFR 145.59(b)).
6. Olösta deklarationskrav kan förhindra leverans. Om nödvändig information eller nödvändigt godkännande inte kan erhållas från mottagaren kan klareringen förbli olöst. USPS kräver att en försändelse behandlas som obeställbar när den returneras från tullens förvar eftersom adressaten inte har följt de tullförfaranden som krävs. En tillförlitlig kontaktkanal hjälper mottagaren att uppfylla dessa krav innan leverans blir omöjlig. (USPS International Mail Manual §766.24)