Узнайте о кросс-бордерной электронной коммерции, доставке и импорте.
Если вы хотите расширить свой бизнес электронной коммерции на Канаду, вы пришли в нужное место. Читайте дальше, чтобы узнать все, что вам нужно знать о продаже товаров в Канаду.
Канада имеет разнообразную рабочую силу и развитую, растущую экономику.
Канада имеет прочные торговые отношения с США.
Сильный собственный технологический сектор Канады способствует развитию технологически ориентированного рынка.
Благоприятное географическое положение Канады обеспечивает легкий доступ к США, Европе и остальному миру.
Канада применяет федеральные законы, правила и налоги, а также провинциальные законы, правила и налоги.
Справедливость основной стоимости 4/5
Канада имеет относительно низкие ставки НДС и пошлин, что благоприятно влияет на основную стоимость.
Канада имеет низкий минимум de minimis, что неблагоприятно влияет на основную стоимость.
Гибкость правовых норм 5/5
Канада имеет надежную и прозрачную правовую систему.
Канадские правила импорта являются разумными и не представляют ограничений для торговли.
Наличие и доступность доставки 5/5
Все крупные курьерские компании доставляют в Канаду.
Доступность и разнообразие способов оплаты 5/5
Канада использует различные методы цифровых платежей, включая кредитные карты, дебетовые карты, платежные шлюзы и PayPal.
Рыночная возможность 5/5
Высокое проникновение интернета в Канаде и значительная доля (около половины) ее продаж электронной коммерции в международном масштабе предоставляют потенциально успешную экономику для розничных торговцев.
Основная стоимость для кросс-бордерной транзакции включает все пошлины, налоги и сборы, связанные с покупкой. Это включает в себя:
Цена продукта
Пошлины
Налоги
Канадский de minimis, налог и пошлина
Термин для понимания
FOB: FOB (freight on board или free on board) - это метод оценки для расчета налогов на импорт или пошлин, при котором сборы рассчитываются только на стоимость проданных товаров. FOB не рассчитывается на доставку, пошлину, страховку и т.д.
Пошлина будет взиматься на импорт в Канаду только в том случае, если общая стоимость импорта по FOB превышает пороговое значение пошлины Канады (de minimis), которое составляет 20 CAD, а налог будет взиматься только при превышении общей стоимости товара плюс пошлина пороговое значение налога de minimis, которое также составляет 20 CAD. Любая сумма ниже пороговой стоимости налога de minimis будет считаться беспошлинным импортом, а любая сумма ниже пороговой стоимости пошлины de minimis будет считаться беспошлинным импортом. Для импорта из США и Мексики, если стоимость продукта плюс пошлина составляет менее 40 CAD, импорт будет без пошлин и налогов. Если стоимость по FOB заказа составляет менее 150 CAD, это будет только беспошлинный импорт. Почтовые отправления из США и Мексики действуют в соответствии с de minimis в размере 20 CAD.
Пошлина и налоговый de minimis
Стандарт:
Налоговый de minimis: 20 CAD
Применяется к стоимости продукта плюс пошлина
Пошлинный de minimis: 20 CAD
Применяется к стоимости товара по FOB
Отправки из США и Мексики:
Отправки по курьерским сервисам:
Налоговый de minimis: 40 CAD
Применяется к стоимости продукта плюс пошлина
Пошлинный de minimis: 150 CAD
Применяется к стоимости товара по FOB
Отправки почтовой службой:
Налоговый de minimis: 20 CAD
Применяется к стоимости продукта плюс пошлина
Пошлинный de minimis: 20 CAD
Применяется к стоимости товара по FOB
Налог на импорт
Налог на товары и услуги (НДС):
Канадский НДС составляет 5% федерального налога и применяется к стоимости товара плюс пошлина.
Стандартная ставка: 5%
Применяется к стоимости товара плюс пошлина
Провинциальный налог: Варьируется в зависимости от провинции, см. таблицу ниже
Применяется к стоимости товара плюс пошлина
Провинциальный налог:
В Канаде существует несколько видов провинциального налога:
Провинциальный налог с продаж (PST) - это налог, который некоторые канадские провинции добавили к НДС.
Гармонизированный налог с продаж (HST) используется в некоторых провинциях и представляет собой их PST и НДС в сочетании в единую упрощенную ставку.
Налог с продаж Квебека (QST) - это их уникальная провинциальная налоговая ставка.
В приведенной ниже таблице указано, какие налоги применяются в каждой провинции. Налоги применяются как к стоимости товаров, так и к стоимости пошлин, начисленных на товар.
↕
↕
↕
↕
↕
Провинция
Тип ставки (HST*, НДС, PST и QST)
Провинциальная ставка
Канадский НДС
Всего
Альберта
НДС
0%
5%
5%
Британская Колумбия (БК)
НДС + PST
7%
5%
12%
Манитоба
НДС + PST
7%
5%
12%
Нью-Брансвик
HST (включает НДС)
10%
5%
15%
Ньюфаундленд и Лабрадор
HST (включает НДС)
10%
5%
15%
Северо-западные территории
НДС
0%
5%
5%
Новая Шотландия
HST (включает НДС)
10%
5%
15%
Нунавут
НДС
0%
5%
5%
Онтарио
HST (включает НДС)
8%
5%
13%
Остров Принца Эдуарда (ОПЭ)
HST (включает НДС)
10%
5%
15%
Квебек
НДС + QST
9,975%
5%
14,98%
Саскачеван
НДС + PST
6%
5%
11%
Юкон
НДС
0%
5%
5%
*Хотя значения HST указаны как 10%, они фактически составляют 15%. Эта таблица отделяет значения HST и НДС, чтобы дать более подробную разбивку, хотя сам HST включает НДС.
Импортная пошлина
Ставка пошлины на товары, импортируемые в Канаду, варьируется в зависимости от типа импортируемого товара.
Две наиболее распространенные категории товаров электронной коммерции, импортируемые в Канаду, - это мода и электроника. Многие товары, такие как некоторые электроника, не облагаются пошлиной. Другие категории, такие как одежда, имеют высокие ставки пошлин.
Средняя импортная пошлина:
Варьируется
Применяется к стоимости товара по FOB
Часто импортируемые товары и их ставки пошлин:
Средняя пошлина на одежду составляет 16,5%, но может быть такой высокой как 18%
Мебель, постельное белье и сборные здания - 2,1%
Железо или сталь - 2,2%
Фармацевтические препараты - 3,5%
Автомобили - 13,9%
Ноутбуки и другие электронные товары не облагаются пошлинами
Канада имеет как минимум 15 торговых соглашений, которые предлагают нулевую или высоко сниженную ставку пошлины на товары, производимые в странах-участницах. Наиболее выдающимся из этих торговых соглашений является CUSMA/USMCA.
Канадско-американско-мексиканское соглашение (CUSMA)
Соглашение CUSMA предусматривает специальный льготный режим ставок пошлин на поставки между Канадой, США и Мексикой.
1 июля 2020 года CUSMA заменила НАФТА (Североамериканское соглашение о свободной торговле), которое было одним из самых старых и широко известных торговых соглашений.
CUSMA позволяет использовать минимальные формальные процедуры входа и экономит деньги потребителей, способствуя глобальной торговле.
CUSMA предлагает существенные сбережения для торговцев, импортирующих товары, произведенные в США, Канаде или Мексике, которые соответствуют требованиям правил происхождения.
Каждая страна, входящая в CUSMA, называет соглашение по своему собственному названию:
В Соединенных Штатах: Соглашение Соединенных Штатов-Мексики-Канады (USMCA)
В Мексике: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
В Канаде: Канадско-американско-мексиканское соглашение (CUSMA)
Что означает это законодательство для Канады:
Увеличение налогового de minimis с 20 CAD до 40 CAD для курьерских отправок из США и Мексики
Увеличение пошлинного de minimis с 20 CAD до 150 CAD для курьерских отправок из США и Мексики
Преференциальное отношение к импорту товаров, произведенных в США, Канаде или Мексике
Отправки ниже новых пороговых значений de minimis позволяют использовать минимальные формальные процедуры входа и экономят деньги потребителей, способствуя глобальной торговле.
CUSMA предлагает существенные сбережения для торговцев, импортирующих товары, произведенные в США, Канаде или Мексике, которые соответствуют требованиям правил происхождения. Сертификат происхождения CUSMA certificate of origin требуется, если стоимость импорта превышает 3300 CAD.
Для импорта менее 3300 CAD интернет-розничные торговцы могут включить заявление на коммерческий счет-фактуру, чтобы обеспечить применение льготного тарифа к их отправке. Это заявление может быть следующим:
"I hereby certify that the goods covered by this shipment qualify as an originating good for the purposes of preferential tariff treatment under USMCA/T-MEC/CUSMA."
Канада является членом Всемирной торговой организации
Как член Всемирной торговой организации (ВТО), Канада должна соблюдать пункт наиболее благоприятствуемой нации (МФН), который требует, чтобы страна предоставляла любые льготы, привилегии или иммунитеты, предоставленные одной нации в торговом соглашении, всем остальным странам-членам ВТО. Например, если одна страна снижает пошлины на 10% для определенной страны ВТО, пункт МФН требует, чтобы все члены ВТО получили такое же снижение на 10%.
Примеры основной стоимости
Ниже приведены примеры разбивки основной стоимости для Канады, рассчитанные с использованием Zonos Quoter:
Доказательство происхождения (требуется, если интернет-розничный торговец стремится использовать преимущества торгового соглашения)
Упаковочный лист
Запрещенные, ограниченные и контролируемые импорты в Канаду
Государственные учреждения регулируют импорт.
Запрещенные и ограниченные и контролируемые товары
Ограниченные товары отличаются от запрещенных товаров. Запрещенные товары совсем не допускаются к импорту в страну. Ограниченные товары не разрешается импортировать в страну, если импортер не получит одобрение или специальную лицензию. Контролируемые товары имеют военное значение или значение для национальной безопасности.
Определенные товары подпадают под действие SIMA, который относится к антидемпинговым или компенсационным мерам. Интернет-розничный торговец несет ответственность за надлежащий учет своего импорта. Несоблюдение этого надлежащим образом может привести к дополнительным пошлинам, сборам, штрафам или даже преследованию.
Почтовые услуги, как правило, управляются национальным государственным органом и могут доставлять в сеть почтовых ящиков страны. Качество обслуживания, предоставляемого почтовой службой, варьируется от страны к стране. Курьерские услуги - это частные или государственные компании, которые могут специализироваться на определенном типе или диапазоне услуг, например, различные варианты времени доставки. Курьерские услуги не имеют доступа к почтовым ящикам, принадлежащим почтовым операторам, и обычно дороже, чем почтовая служба.
Канада
Канада справочник по странам
Узнайте о кросс-бордерной электронной коммерции, доставке и импорте.
Если вы хотите расширить свой бизнес электронной коммерции на
Канаду, вы пришли в нужное место. Читайте дальше, чтобы узнать все, что вам нужно знать о продаже товаров в Канаду.
Оценка простоты импорта товаров: А
Простота ведения бизнеса 4/5
Справедливость основной стоимости 4/5
Гибкость правовых норм 5/5
Наличие и доступность доставки 5/5
Доступность и разнообразие способов оплаты 5/5
Рыночная возможность 5/5
Ключевая статистика для Канады
Основная стоимость в Канаде
Основная стоимость для кросс-бордерной транзакции включает все пошлины, налоги и сборы, связанные с покупкой. Это включает в себя:
Канадский de minimis, налог и пошлина
FOB: FOB (freight on board или free on board) - это метод оценки для расчета налогов на импорт или пошлин, при котором сборы рассчитываются только на стоимость проданных товаров. FOB не рассчитывается на доставку, пошлину, страховку и т.д.
Дальнейшие объяснения de minimis, налоги, и пошлины приведены ниже
De minimis
Пошлина будет взиматься на импорт в Канаду только в том случае, если общая стоимость импорта по FOB превышает пороговое значение пошлины Канады (de minimis), которое составляет 20 CAD, а налог будет взиматься только при превышении общей стоимости товара плюс пошлина пороговое значение налога de minimis, которое также составляет 20 CAD. Любая сумма ниже пороговой стоимости налога de minimis будет считаться беспошлинным импортом, а любая сумма ниже пороговой стоимости пошлины de minimis будет считаться беспошлинным импортом. Для импорта из США и Мексики, если стоимость продукта плюс пошлина составляет менее 40 CAD, импорт будет без пошлин и налогов. Если стоимость по FOB заказа составляет менее 150 CAD, это будет только беспошлинный импорт. Почтовые отправления из США и Мексики действуют в соответствии с de minimis в размере 20 CAD.
Пошлина и налоговый de minimis
Стандарт:
Налоговый de minimis: 20 CAD
Пошлинный de minimis: 20 CAD
Отправки из США и Мексики:
Отправки по курьерским сервисам:
Налоговый de minimis: 40 CAD
Пошлинный de minimis: 150 CAD
Отправки почтовой службой:
Налоговый de minimis: 20 CAD
Пошлинный de minimis: 20 CAD
Налог на импорт
Налог на товары и услуги (НДС):
Канадский НДС составляет 5% федерального налога и применяется к стоимости товара плюс пошлина.
Стандартная ставка: 5%
Применяется к стоимости товара плюс пошлина
Провинциальный налог: Варьируется в зависимости от провинции, см. таблицу ниже
Применяется к стоимости товара плюс пошлина
Провинциальный налог:
В Канаде существует несколько видов провинциального налога:
В приведенной ниже таблице указано, какие налоги применяются в каждой провинции. Налоги применяются как к стоимости товаров, так и к стоимости пошлин, начисленных на товар.
Импортная пошлина
Ставка пошлины на товары, импортируемые в Канаду, варьируется в зависимости от типа импортируемого товара. Две наиболее распространенные категории товаров электронной коммерции, импортируемые в Канаду, - это мода и электроника. Многие товары, такие как некоторые электроника, не облагаются пошлиной. Другие категории, такие как одежда, имеют высокие ставки пошлин.
Средняя импортная пошлина:
Часто импортируемые товары и их ставки пошлин:
Полный список ставок пошлин Канады на основе гармонизированной тарифной сетки
Вот быстрый контрольный список для импорта товаров в Канаду.
Торговые соглашения
Канада имеет как минимум 15 торговых соглашений, которые предлагают нулевую или высоко сниженную ставку пошлины на товары, производимые в странах-участницах. Наиболее выдающимся из этих торговых соглашений является CUSMA/USMCA.
Канадско-американско-мексиканское соглашение (CUSMA)
Соглашение CUSMA предусматривает специальный льготный режим ставок пошлин на поставки между Канадой, США и Мексикой.
1 июля 2020 года CUSMA заменила НАФТА (Североамериканское соглашение о свободной торговле), которое было одним из самых старых и широко известных торговых соглашений.
CUSMA позволяет использовать минимальные формальные процедуры входа и экономит деньги потребителей, способствуя глобальной торговле.
CUSMA предлагает существенные сбережения для торговцев, импортирующих товары, произведенные в США, Канаде или Мексике, которые соответствуют требованиям правил происхождения.
Каждая страна, входящая в CUSMA, называет соглашение по своему собственному названию:
В Соединенных Штатах: Соглашение Соединенных Штатов-Мексики-Канады (USMCA)
В Мексике: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
В Канаде: Канадско-американско-мексиканское соглашение (CUSMA)
Что означает это законодательство для Канады:
Отправки ниже новых пороговых значений de minimis позволяют использовать минимальные формальные процедуры входа и экономят деньги потребителей, способствуя глобальной торговле.
CUSMA предлагает существенные сбережения для торговцев, импортирующих товары, произведенные в США, Канаде или Мексике, которые соответствуют требованиям правил происхождения. Сертификат происхождения CUSMA certificate of origin требуется, если стоимость импорта превышает 3300 CAD.
Для импорта менее 3300 CAD интернет-розничные торговцы могут включить заявление на коммерческий счет-фактуру, чтобы обеспечить применение льготного тарифа к их отправке. Это заявление может быть следующим:
"I hereby certify that the goods covered by this shipment qualify as an originating good for the purposes of preferential tariff treatment under USMCA/T-MEC/CUSMA."
Канада является членом Всемирной торговой организации
Как член Всемирной торговой организации (ВТО), Канада должна соблюдать пункт наиболее благоприятствуемой нации (МФН), который требует, чтобы страна предоставляла любые льготы, привилегии или иммунитеты, предоставленные одной нации в торговом соглашении, всем остальным странам-членам ВТО. Например, если одна страна снижает пошлины на 10% для определенной страны ВТО, пункт МФН требует, чтобы все члены ВТО получили такое же снижение на 10%.
Примеры основной стоимости
Ниже приведены примеры разбивки основной стоимости для Канады, рассчитанные с использованием Zonos Quoter:
Таможенные ресурсы
Канадский таможенный орган:
Возврат таможенного сбора в Канаде:
Доставка и соответствие требованиям
Топ курьерские услуги
Курьерские сборы
В зависимости от курьера, дополнительные сборы за доставку могут включать:
Отслеживание
Страховка
Топливный сбор
Плата за доставку в отдаленное место
Плата за подпись
Плата за перевес или негабаритный размер
Плата за специальную обработку
Плата за опасные товары
и т.д.
Документация и бумажная работа
Всегда необходимо:
Иногда необходимо:
Запрещенные, ограниченные и контролируемые импорты в Канаду
Государственные учреждения регулируют импорт.
Ограниченные товары отличаются от запрещенных товаров. Запрещенные товары совсем не допускаются к импорту в страну. Ограниченные товары не разрешается импортировать в страну, если импортер не получит одобрение или специальную лицензию. Контролируемые товары имеют военное значение или значение для национальной безопасности.
Запрещенные товары:
Canada Post (почта) может иметь больше ограничений, чем другие способы доставки. Посетите веб-сайт Canada Post для полного списка запрещенных товаров.
Ограниченные товары
Посетите веб-сайт Канадского агентства пограничных служб для полного списка.
Закон об особых мерах импорта (SIMA):
Определенные товары подпадают под действие SIMA, который относится к антидемпинговым или компенсационным мерам. Интернет-розничный торговец несет ответственность за надлежащий учет своего импорта. Несоблюдение этого надлежащим образом может привести к дополнительным пошлинам, сборам, штрафам или даже преследованию.
Примеры товаров, подпадающих под SIMA:
Посетите Канадского агентства пограничных служб для полного списка.
Советы по экспорту из Канады
Экспорт коммерческих товаров из Канады
Часто задаваемые вопросы
В чем разница между курьером и почтовой службой?
Почтовые услуги, как правило, управляются национальным государственным органом и могут доставлять в сеть почтовых ящиков страны. Качество обслуживания, предоставляемого почтовой службой, варьируется от страны к стране. Курьерские услуги - это частные или государственные компании, которые могут специализироваться на определенном типе или диапазоне услуг, например, различные варианты времени доставки. Курьерские услуги не имеют доступа к почтовым ящикам, принадлежащим почтовым операторам, и обычно дороже, чем почтовая служба.
Была ли эта страница полезной?