Podatki importowe

Podatki importowe to podatki nałożone na międzynarodowe zakupy, ale niekoniecznie odpowiadają podatkom krajowym. Podatki importowe mogą się różnić w zależności od kraju, regionu, kodu HS i wartości de minimis. Każdy kraj ma unikalną stawkę podatku na poziomie kraju. Niektóre kraje mają generalny podatek konsumpcyjny, zwykle określany jako podatek od wartości dodanej (VAT), a czasami jako podatek od towarów i usług (GST). Sposób obliczania tych podatków różni się w zależności od kraju.

Obliczanie podatków importowych 

Kalkulacja podatku Landed Cost efektywnie stosuje formuły podatkowe zgodnie z pożądanymi regulacjami kraju importowego i de minimis podatkowym.

Aby dowiedzieć się więcej o podatkach importowych, przeczytaj nasz przewodnik dotyczący całkowitych kosztów dostawy.

Jak pokazano w obiekcie kosztu dostawy poniżej, stawki podatkowe są zwracane w tablicy ze specyfikacją typu produktu lub usługi, do której podatek jest stosowany.

Uwaga: Przejrzyj wizualny podział podatków w swoich ofertach w Panelu Zonos.

Wymagania do obliczenia 

Aby otrzymać obliczenie kosztów dostawy ze stawkami podatku i cła, wymagany jest często używany sześciocyfrowy kod systemu harmonizacyjnego (HS). Możesz go wpisać podczas konfiguracji konta; w przeciwnym razie zostanie użyty domyślny kod HS.

Przypomnienie: Kod HS określa uprawnienie do obniżonego podatku na towary kwalifikujące się.

Podatek de minimis 

Kwalifikacja do zwolnienia z podatku importowego de minimis jest zwracana w OBIEKCIE KOSZTÓW DOSTAWY. Jeśli zwracane jest "threshold": "below", brak jest podatku na import.

Niektóre towary (np. wino) mogą nie kwalifikować się do uwzględnienia de minimis. Jeśli towar nie kwalifikuje się, pole note zwróci null.

Checkout, Quoter i Hello informują kupującego, gdy jego zamówienie jest poniżej de minimis podatku.

Prawidłowe obliczenie podatku importowego na podstawie wartości de minimis może mieć znaczący wpływ na konwersję e-commerce, ponieważ możliwe jest, że import nie będzie podlegać cłom lub podatkom z powodu progu de minimis, co spowoduje niższe koszty dostawy i wyższą stopę konwersji.

Jeśli chcesz dowiedzieć się więcej o wartościach de minimis, przeczytaj nasz przewodnik dotyczący wartości de minimis.

Jak obliczane są podatki importowe 

Najczęstszą metodą wyceny do celów podatkowych jest „koszt ubezpieczenie fracht" (CIF), gdzie podatki są stosowane do wartości przedmiotu, ubezpieczenia, frachtów, cła i opłat.

Niektóre kraje mogą stosować podatki tylko do przedmiotu i cła, oferując prostszą kalkulację podatku; inne mają własną formułę do obliczania wartości podatkowej importu. Na przykład Brazylia używa kwoty brutto plus podatkami, a następnie nalicza swój podatek (ICMS) na tę wartość. To, co wydaje się być 18% podatkiem na Brazylię, zwykle wynosi około 22%, gdy porówna się z metodą wyceny w innych krajach. Poniżej można znaleźć różne metody wyceny.

Pole method wewnątrz tablicy de_minimis będzie dostarczać Incoterm używany do obliczenia podatku. Na przykład VAT jest zazwyczaj stosowany do CIF. Te metody i odpowiadające im Incotermy wynikają w kwotę końcową, która obejmuje podatki do zastosowania.

Podatki importowe na towary do odsprzedaży 

Często towary do odsprzedaży nie będą miały zastosowaną regionalną stawkę podatku, jeśli faktura handlowa specyfikuje, że towar jest do odsprzedaży. Jest to powszechne w przypadku eksportera sprzedającego innemu biznesowi (business-to-business, lub B2B). Jeśli towary będą później odsprzedane w kraju przeznaczenia, a importer jest zarejestrowany do płacenia podatków odpowiedniej lokalnej agencji rządowej, towary mogą nie mieć zastosowanego podatku w momencie importu. Powszechnymi przykładami są biznesy importujące do Kanady i Australii.

Domyślnie wszystkie obliczenia Landed Cost Zonos zakładane są jako nie do odsprzedaży (NFR). Jeśli twoja firma potrzebuje obliczenia kosztu dostawy bez pewnych stosowanych podatków, możesz przekazać for_resale w atrybucie sale_type w żądaniu kosztów dostawy. Zwróci to tylko podatki, które mają zastosowanie do zamówienia do odsprzedaży.

W przypadku korzystania z Checkout, Quoter lub Hello, wymagana będzie niestandardowa konfiguracja, jeśli chcesz wykluczyć obliczenia podatku z kosztów dostawy dla towarów do odsprzedaży.

Skontaktuj się z Zonos, aby uzyskać wycenę umożliwiającą obliczenia kosztów dostawy dla zamówień do odsprzedaży.

Progi podatku importowego 

Określone prawa, takie jak GST Australii od towarów importowych o niskiej wartości, mogą wpłynąć na obliczenie podatku nawet wtedy, gdy spada poniżej wartości de minimis. Nowe australijskie prawo nie zmienia wartości de minimis wynoszącej 1000 AUD; jednak prawo zmienia odpowiedzialność za zbieranie i przekazywanie GST ze strony odbiorcy, a nie sprzedającego, nawet jeśli znajdują się poza Australią. To prawo opiera się na obrocie, co wymaga od sprzedawcy detalicznego z USA rejestracji do GST i przekazania, jeśli ich roczny obrót sprzedaży przekracza 75 000 AUD.

Gdy sprzedawca detaliczny doda swój zarejestrowany numer GST do swojego konta Zonos, Zonos będzie mierzyć i powiadamiać sprzedawców detalicznych o progach, a także automatycznie obliczy 10% GST w Australii na przesyłki poniżej stawki podatku de minimis. Nowa Zelandia uchwaliła podobne prawo.

W tym przypadku obiekt kosztów dostawy będzie wyglądać nieco inaczej, ponieważ przedmiot jest poniżej podatku de minimis, ale nadal jest podlegający opodatkowaniu. Mogą wydawać się, że są w konflikcie, ale oba faktycznie są prawdziwe.

Inne stawki podatkowe 

Niektóre kraje stosują inne podatki lub opłaty, np. system biosecurity entry levy MPI w Nowej Zelandii lub Compensation Cess/Social Welfare Surcharge w Indiach.

Oferty podatkowe są podzielone według ich typu podatku i pozwalają na szczegółowe podsumowanie podatku.