Rozbicie Landed cost
W tym przykładzie następujące kwoty są potrzebne do obliczenia przesyłki landed cost do Wielkiej Brytanii z użyciem ogólnego przewoźnika.
- Całkowity koszt produktu = 180 USD
- Całkowity koszt wysyłki = 30 USD
- Stawka cła rate = 4,5%
- VAT = 20%
- Opłata za przyspieszenie UPS do brytyjskich urzędów celnych = 11 GBP lub 2,5%, w zależności, która kwota jest wyższa
- Dodatkowa opłata za przesyłkę i cło UPS = 15 USD
- 1 USD = 0,76 GBP funtów szterlingów
Przykład rozbicia landed cost
Pozycja | Dolar amerykański | Funt brytyjski |
---|---|---|
Całkowity koszt produktu | 180 USD | 136,80 GBP |
Całkowity koszt wysyłki | 30 USD | 22,80 GBP |
Suma częściowa | 210 USD | 159,6 GBP |
4,5% cło na produkt | 8,10 USD | 6,16 GBP |
4,5% cło na wysyłkę | 1,35 USD | 1,03 GBP |
20% VAT na produkt | 36 USD | 27,36 GBP |
20% VAT na wysyłkę | 6 USD | 4,56 GBP |
20% VAT na opłatę celną | 1,89 USD | 1,44 GBP |
11 GBP opłata za przyspieszenie UPS | 14,47 USD | 11 GBP |
20% VAT na opłatę za przyspieszenie UPS | 2,89 USD | 2,20 GBP |
15 USD dodatkowa opłata za przesyłkę i cło UPS | 15 USD | 11,40 GBP |
Całkowity landed cost | 295,70 USD | 224,75 GBP |
Podatki
Podatki importowe niekoniecznie odpowiadają jeden do jednego podatkom krajowym. Podatki importowe różnią się w zależności od kraju, regionu, kodu HS i wartości de minimis.
Podatki krajowe
Każdy kraj ma unikalną stawkę podatku krajowego rate. Niektóre kraje mają ogólny podatek konsumpcyjny, zazwyczaj określany jako VAT (podatek od wartości dodanej), ale także jako GST (podatek od towarów i usług).
Australia i Kanada mają oba GST; Kanada ma również zharmonizowany podatek od sprzedaży (HST), prowincjonalny podatek od sprzedaży (PST) lub podatek od sprzedaży Quebecu (QST), w zależności od prowincji. Nawet VAT i GST mogą być obliczane inaczej, w zależności od miejsca docelowego.
W UE VAT oblicza się na całkowity koszt zamówienia, w tym VAT na koszty wysyłki i koszty cła. Niektóre miejsca docelowe, np. Hongkong, nie mają podatków nałożonych na swoje importy.
Przykłady podatków krajowych
Kraj | Stawka podatku rate (% procent) | Rodzaj podatku |
---|---|---|
Kanada | 5% | GST |
Wielka Brytania | 20% | VAT |
Indie | 28% (choć często obniżany) | IGST |
Australia | 10% | GST |
Podatki regionalne
Obliczenia podatkowe będą obejmować wszelkie regionalne podatki importowe. Stawka podatku rate może się różnić w zależności od ostatecznego miejsca docelowego w kraju. Na przykład Kanada ma różne stawki podatkowe (PST, HST) w zależności od prowincji, a Brazylia ma różne stawki podatkowe w zależności od stanu.
Podatki importowe nie zawsze stosują lokalne podatki w ten sam sposób, co podatek krajowy. Uwzględnia się kwestie wartości de minimis i uproszczonego reżimu podatkowego w obliczeniach podatków importowych.
Podatek de minimis
Gdy wartość towaru w pojedynczym imporcie lub przesyłce jest poniżej kwoty podatku de minimis, przedmiot zostanie clear bez pobierania podatku ani innych opłat importowych.
Aby pomóc zobrazować wpływ wartości de minimis na koszulkę za 20 USD, zobacz poniższy przykład, jak niektóre kraje nałożą cło na koszulkę, a inne nie nałożą cła na tę samą koszulkę w oparciu o wartości de minimis.
Przykłady podatku de minimis
Miejsce docelowe | Stawki podatkowe | 20 USD FX zaokrąglone | Podatek de minimis | Podatek należny |
---|---|---|---|---|
Wielka Brytania | 20% VAT | 17 GBP | 0 GBP | Podlegający opodatkowaniu |
Francja | 20% VAT | 19 EUR | 0 EUR | Podlegający opodatkowaniu |
Kanada | 5% GST + PST | 27 CAD | 20 CAD | Podlegający opodatkowaniu |
Australia | 10% GST | 29 AUD | 1,000 AUD | Niepodlegający opodatkowaniu |
Dania | 25% | 133 DKK | 0 DKK | Podlegający opodatkowaniu |
Cło
Cło importowe może się różnić w zależności od kraju docelowego, kraju pochodzenia, kodu HS przedmiotu, możliwych progów de minimis oraz innych przepisów, które mogą wpływać na stawkę cła rate importu. Nie zawsze jest to tak proste, jak pojedyncza taryfa kodu zharmonizowanego.
Cło de minimis
Gdy wartość towarów w pojedynczym imporcie lub przesyłce jest poniżej kwoty cła de minimis, przedmiot zostanie clear bez pobierania cła; jednak podatek może być nadal pobierany, jeśli próg podatkowy jest niższy niż próg cła. Wartość przedmiotu może przekraczać próg podatkowy i nie przekraczać progu cła. Przeciwieństwo nie jest prawdziwe, ponieważ kraje nie ustalają niższego progu dla cła i wyższego progu dla podatku.
Aby pomóc zobrazować wpływ na koszulkę za 20 USD, zobacz, jak niektóre kraje nałożą cło na koszulkę, a inne nie nałożą cła na tę samą koszulkę w oparciu o poniższe przykłady de minimis.
Przykłady cła de minimis
Miejsce docelowe | Stawki cła MFN | 20 USD | Cło de minimis | Cło należne |
---|---|---|---|---|
Wielka Brytania | 20% Cło | 17 GBP | 135 GBP | Zwolnione z cła |
Francja | 20% Cło | 19 EUR | 150 EUR | Zwolnione z cła |
Kanada | 5% Cło | 27 CAD | 20 CAD | Cło nałożone |
Australia | 10% GST | 29 AUD | 1,000 AUD | Zwolnione z cła |
Dania | 25% | 133 DKK | 1150 DKK | Zwolnione z cła |
Opłaty importowe
Opłaty importowe różnią się i mogą być stosowane przez brokerów, agencje rządowe, służby celne oraz przewoźników. Mogą się zmieniać w zależności od wielu czynników, takich jak rodzaj towaru czy nawet poziom usługi wysyłkowej użytej przy imporcie. Dowiedz się więcej o różnych typach opłat importowych poniżej.
Jeśli cła i podatki nie zostały opłacone z góry, przewoźnik musi collect je od końcowego konsumenta w momencie dostarczenia przesyłki. Przewoźnik zazwyczaj pobiera opłatę za tę usługę, nazywaną opłatą COD.
Ta opłata jest powszechna—UPS, FedEx, DHL oraz podmioty dostawcze dla kurierów pocztowych pobierają tę opłatę. Na przykład, partnerzy dostawczy USPS, tacy jak Canada Post czy Royal Mail, pobierają opłaty COD na wszystkie przesyłki First Class i Priority do Stanów Zjednoczonych (U.S.), które podlegają cłom i podatkom.
Jeśli poprosisz o szacunkowe cła i podatki z API Zonos, opłaty COD są wliczone. Jednak są to tylko szacunki. Jeśli poprosisz o gwarantowany landed cost z API Zonos, opłaty COD zazwyczaj nie są wliczone, ponieważ nie będą pobierane (nie będzie nic do collect przy dostawie). Zamiast tego, wszystkie cła i podatki będą opłacone z góry.
Wymaganie od konsumenta opłacenia dodatkowych opłat przy dostarczeniu przesyłki często prowadzi do niezadowolenia klientów. Aby tego uniknąć, niektórzy nadawcy albo subsydiują te koszty, albo collect je z góry (na przykład w checkout obok kosztów wysyłki). Końcowy konsument otrzymuje swoją paczkę bez konieczności wcześniejszego opłacania czegokolwiek dodatkowego.
Ta zmiana w procesie wymaga od przewoźnika pokrycia kosztów cła i podatków, aby zapłacić lokalnej agencji celnej podczas transportu. Zazwyczaj pobierają opłatę za wypłatę za tę usługę. Opłata ta jest zazwyczaj procentem od kwoty, którą pokryli, lub stałą rate (w walucie docelowej), w zależności od tego, która kwota jest wyższa. Te opłaty mogą frustrować kupujących, ponieważ nie są dobrze ujawniane przez przewoźników lub detalistów internetowych.
Pomidor (to-may-toe)
czy pomidor (to-mah-toe)
?
Każdy przewoźnik używa innej terminologii do określenia swojej opłaty za wypłatę. Aby pomóc Ci rozszyfrować te opłaty, poniżej znajdziesz ściągawkę dla nadawców oraz żargon, którego używają w odniesieniu do opłaty za wypłatę. Ta informacja może być pomocna podczas ubiegania się o odpowiednie zwolnienia z opłat międzynarodowych w negocjacjach z przewoźnikiem, takim jak UPS, FedEx czy DHL.
Terminologia opłaty za wypłatę według przewoźnika
Przewoźnik | Termin dla opłaty | Poziom usługi |
---|---|---|
UPS | Opłata za wypłatę, czasami nazywana "opłatą za obligację" | Wszystkie usługi |
FedEx | Opłata za wypłatę, czasami nazywana "opłatą za zaliczkę" | Wszystkie usługi |
DHL | Cła i podatki opłacone (DTP) | DHL Express |
Wpływ opłat za wypłatę na importy międzynarodowych klientów może być bardzo wysoki. Czasami może być wyższy niż podatki, cło lub oba te koszty razem. Dodatkowo, aby zaostrzyć problem, te opłaty podlegają VAT. W Wielkiej Brytanii FedEx pobiera 12 GBP plus VAT od opłaty, więc może to być bardzo kosztowne, jeśli nie zrezygnujesz z tych opłat. Poniżej znajdziesz kilka przykładów.
Przykłady opłat za wypłatę
Przewoźnik | Miejsce docelowe | Kwota minimalna lub procent |
---|---|---|
FedEx | Wielka Brytania | 2.5% zaliczki lub 12 GBP (w zależności, która kwota jest wyższa) |
UPS | Francja | 2.5% zaliczki lub 14 EUR (w zależności, która kwota jest wyższa) |
Opłata DHL DTP | Japonia | 2% zaliczki lub 1,000 YEN (w zależności, która kwota jest wyższa) |
W większości przypadków międzynarodowe usługi pocztowe i kurierskie, takie jak DHL eCommerce, RR Donnelley, APC Logistics i Landmark Global, nie pobierają opłaty za zaliczkę/wypłatę.
Jak wyjaśniono w sekcji dotyczącej opłat za wypłatę, przewoźnik nadal musi pokryć koszty dla lokalnego organu celnego, gdy cła i podatki zostały opłacone z góry. Większość przewoźników collect swoją opłatę za tę usługę pobiera poprzez opłatę za wypłatę. Jednak gdy te pieniądze są pokrywane, przewoźnik musi również zająć się fakturowaniem cła i podatków z powrotem do nadawcy. Jeden przewoźnik (UPS) pobiera osobną opłatę za tę usługę, podczas gdy inni przewoźnicy uważają, że jest to wliczone w ich opłatę za zaliczkę.
Opłaty za przekazywanie według przewoźnika
Przewoźnik | Opis opłaty | Kwota opłaty |
---|---|---|
UPS | Opłata za przekazywanie cła i podatków (DDP) | 15 USD |
DHL | Nie ma dodatkowej opłaty za fakturowanie cła i podatku z powrotem do nadawcy | 0 USD |
FedEx | Nie ma dodatkowej opłaty za fakturowanie cła i podatku z powrotem do nadawcy | 0 USD |
Zarówno UPS, jak i FedEx mają opłaty brokerskie za przesyłki lądowe do Kanady. UPS Standard do Kanady pobiera opłatę brokerską zwaną „Opłatą za przygotowanie wjazdu”, a FedEx pobiera „Opłatę za wjazd odprawy”.
Przykłady opłat brokerskich
Usługa przewoźnika | Wartość przesyłki (CAD) | Opłata brokerska |
---|---|---|
UPS Standard do Kanady | 60.01 CAD - 100 CAD | 19.95 CAD |
FedEx Ground do Kanady | 60.01 CAD - 100 CAD | 19.30 CAD |
UPS i FedEx nie pobierają opłat brokerskich za międzynarodowe przesyłki lotnicze do Kanady, ale nadal będą pobierać opłaty za wydanie (patrz "Opłata za wydanie" powyżej).
Kraj importujący może nałożyć opłaty na niektóre przesyłki. Opłaty te mogą być nałożone z różnych powodów, ale zazwyczaj reprezentują usługi świadczone przez różne departamenty rządowe w zakresie takich rzeczy jak odprawa, zatwierdzenie, inspekcja, przechowywanie, kwarantanna, przetwarzanie itp.
Przykłady opłat specyficznych dla kraju
Opłaty specyficzne dla kraju | Koszt |
---|---|
Opłata za deklarację importową w Australii | 45 AUD lub 66 AUD |
Opłata za przetwarzanie importu w Australii | Zróżnicowana, zazwyczaj 50 AUD |
Broker zazwyczaj spędza więcej czasu na odprawie przesyłki z długą listą przedmiotów w porównaniu do przesyłki z jednym przedmiotem. Aby to uwzględnić, wielu przewoźników (którzy korzystają z brokerów do clear towarów) doda opłaty, gdy w przesyłce znajduje się więcej niż określona liczba przedmiotów. Zazwyczaj nazywa się to dodatkową opłatą za pozycję taryfową.
Zonos uwzględnia dodatkowe opłaty za pozycje taryfowe w naszych obliczeniach, gdy jest to stosowne.
Przykłady dodatkowej opłaty za pozycję taryfową
Przewoźnik | Kraj docelowy | Koszt |
---|---|---|
UPS | Japonia | 400 JPY za każdą dodatkową pozycję taryfową przekraczającą pięć pozycji |
FedEx | Norwegia | 55 NOK za każdą dodatkową pozycję poza pięcioma wpisami |
Większość przewoźników pobiera opłatę za przewalutowanie (FX) przy konwersji z waluty docelowej z powrotem na walutę rozliczeniową. Te opłaty FX są zazwyczaj wymienione w warunkach przewoźnika, a nie jako osobna pozycja. Opłata różni się w zależności od przewoźnika i kraju.
Zonos wybrał uproszczone podejście do kosztów przewalutowania. Obliczamy przejrzystą opłatę FX w wysokości 4%, która ma na celu pokrycie opłat przewoźnika oraz uwzględnienie ryzyk FX, które występują, gdy waluty są wymieniane wielokrotnie w transakcji (np. przeliczone przy imporcie przez brokera, a następnie ponownie przez przewoźnika do rozliczenia).
Zonos gwarantuje również nasze obliczenia przez 90 dni, biorąc pod uwagę, że czas od złożenia zamówienia do dostawy może zająć trochę czasu, w trakcie którego kursy FX mogą się zmieniać. Okno 90 dni pozwala naszym klientom przedstawić ofertę swoim klientom z pewnością kosztów i mają 90 dni na zrealizowanie zamówienia, zanim zamówienie będzie musiało być ponownie wycenione.
Przewoźnicy lub organy celne mogą nałożyć inne opłaty na międzynarodową przesyłkę. Na przykład, odprawa niektórych towarów do Stanów Zjednoczonych może wiązać się z agencjami rządowymi, takimi jak Amerykańska Agencja Żywności i Leków (FDA). Dodatkowe przetwarzanie może skutkować dodatkowymi opłatami ze strony tych agencji.
Przykłady innych opłat
Opłata | Przewoźnik | Ruch | Koszt |
---|---|---|---|
Opłata za przetwarzanie rolnicze | UPS | USA -> Kanada | 12 USD |
Opłata za inne departamenty rządowe (OGD) | UPS | USA -> Kanada | 12.50 USD |
Jeśli jesteś świadomy opłaty, która może być naliczona przy imporcie, prosimy o powiadomienie nas, aby zapewnić prawidłowe obliczenie landed cost.
Kalkulatory ceł i podatków
Jeśli szukasz kalkulatora landed cost, oto kilka pytań, które warto zadać potencjalnemu dostawcy rozwiązań.
- Czy potrzebujesz kodu harmonizowanego lub kraju pochodzenia do obliczenia cła i podatku?
- Jak obliczasz cła, jeśli kod HS ma tylko 6 cyfr lub mniej?
- Czy obliczasz opłaty przewoźnika według poziomu usługi, a nie tylko cła i podatku?
- Czy gwarantujesz swoje obliczenia cła i podatku?
- Czy mogę otrzymać pełne szczegóły dotyczące obliczenia cła i podatku, w tym podatków, ceł i opłat za przedmiot?
Najczęściej zadawane pytania
Czy Landed Cost obsługuje różne kraje wysyłki?
Tak, Landed Cost będzie wspierać eksporty z Stanów Zjednoczonych, Kanady, Europy, Australii i innych. Landed Cost API, Hello oraz Quoter wspierają te różne regiony. Checkout, który również obejmuje rozwiązania płatnicze, nie jest wspierany w każdym regionie. Jeśli korzystasz z wtyczki na Shopify, BigCommerce lub Magento, przeczytaj więcej na stronie dokumentacji każdej platformy, aby określić wspierane kraje wysyłki.
Czy Zonos oferuje stawki wysyłkowe lub usługi logistyczne?
Nie, Zonos nie jest usługą wysyłkową ani sprzedawcą stawek wysyłkowych; jednak Zonos ściśle współpracuje z wysoce kompetentnymi międzynarodowymi dostawcami usług wysyłkowych, aby uzyskać landed cost obejmujący ich opłaty brokerskie i inne opłaty celne.
Całkowity landed cost
Poznaj składniki całkowitego landed cost.Całkowity landed cost to ostateczna cena zapłacona za międzynarodowe zamówienie lub przesyłkę, która obejmuje sumę produktów oraz obliczenie ceł, podatków i innych opłat eksportowych lub importowych.
Same podatki i cła nie stanowią całkowitej kwoty obliczenia landed cost. Inne opłaty mogą być naliczane w kosztach importu przez przewoźników, brokerów, urzędy celne lub inne agencje rządowe.
Ten przewodnik szczegółowo opisze różne rodzaje podatków importowych, ceł i opłat celnych.