Tasse sulle importazioni

Le tasse sulle importazioni sono tasse applicate sugli acquisti internazionali ma non corrispondono necessariamente alle tasse nazionali. Le tasse sulle importazioni possono variare in base a paese, regione, codice HS e valore de minimis. Ogni paese ha una tassa a livello nazionale unica rate. Alcuni paesi hanno una tassa generale sui consumi, comunemente chiamata imposta sul valore aggiunto (IVA) e occasionalmente imposta su beni e servizi (GST). Il modo in cui queste tasse vengono calcolate varia da paese a paese.

Calcola le tasse sulle importazioni 

Il calcolo delle tasse di Zonos Landed Cost applica efficacemente le formule fiscali secondo le normative e il de minimis fiscali del paese di importazione desiderato.

Per saperne di più sulle tasse sulle importazioni, leggi la nostra guida totale landed cost.

Come mostrato nell'oggetto landed cost qui sotto, le aliquote fiscali vengono restituite in un array con un tipo che specifica a quale prodotto o servizio si applica l'imposta.

{
  "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz",
  "amount_subtotal": {
    "duties": 0.0,
    "fees": 48.75,
    "taxes": 32.5
  },
  "taxes": [
    {
      "amount": 30.0,
      "description": "VAT",
      "formula": "10%",
      "item_id": "294395",
      "note": null,
      "type": "item"
    },
    {
      "amount": 2.5,
      "description": "VAT",
      "formula": "10%",
      "item_id": null,
      "note": null,
      "type": "shipping"
    }
  ]
}

Nota: Vedi una suddivisione visiva delle tasse sui tuoi preventivi all'interno del Zonos Dashboard.

Requisiti di calcolo 

Per ricevere un calcolo di landed cost con le aliquote fiscali e doganali, è necessario un codice di sistema armonizzato (HS) a sei cifre frequentemente utilizzato. Puoi inserire il tuo nel setup del tuo account; in caso contrario, verrà utilizzato un codice HS predefinito.

Promemoria: Il codice HS determina l'idoneità per una tassa ridotta su beni qualificati.

Tassa de minimis 

La qualificazione della tassa d'importazione de minimis è restituita nell'OGGETTO LANDED COST. Se viene restituito "threshold": "below", non ci sono tasse sull'importazione.

Alcuni beni (ad es. vino) potrebbero non essere idonei per la considerazione de minimis. Se il bene non è idoneo, il campo note restituirà una risposta di null.

{
  "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz",
  "amount_subtotal": {
    "duties": 0,
    "fees": 0,
    "taxes": 0
  },
  "de_minimis": [
    {
      "formula": "Less than 22 EUR",
      "method": "cifd",
      "note": null,
      "threshold": "below",
      "type": "tax"
    }
  ]
}

Checkout, Quoter, e Hello informano lo shopper quando il loro ordine è sotto la soglia di de minimis.

Calcolare correttamente l'imposta sulle importazioni in base al valore de minimis può avere un impatto significativo sulla conversione dell'ecommerce, poiché è possibile che l'importazione non comporti dazi o tasse a causa della soglia de minimis, risultando in un landed cost più basso e un rate di conversione più elevato.

Se desideri saperne di più sui valori de minimis, leggi la nostra guida ai valori de minimis.

Come vengono calcolate le imposte sulle importazioni 

Il metodo di valutazione più comune per le tasse è "costo, assicurazione e trasporto" (CIF), dove le tasse vengono applicate al valore dell'oggetto, assicurazione, trasporto, dazi e spese.

Alcuni paesi possono applicare tasse solo all'oggetto e ai dazi, offrendo un calcolo fiscale più semplice; altri hanno la propria formula per calcolare il valore imponibile dell'importazione. Ad esempio, il Brasile utilizza l'importo lordo più le tasse, quindi applica la propria tassa (ICMS) su quel valore. Quella che sembra essere una tassa del 18% in Brasile di solito si calcola più vicina al 22% rispetto al metodo di valutazione in altri paesi. Vedi i diversi metodi di valutazione qui sotto.

Il method all'interno dell'array de_minimis fornirà lIncoterm utilizzato per il calcolo delle tasse. Ad esempio, l'IVA viene tipicamente applicata al CIF. Questi metodi e i loro corrispondenti Incoterms risultano in un totale complessivo che include le tasse da applicare.

Imposte sulle importazioni per articoli destinati alla rivendita 

Spesso, gli articoli destinati alla rivendita non avranno una tassa regionale rate applicata se la fattura commerciale specifica che l'articolo è per rivendita. Questo è comune per un esportatore che vende a un'altra azienda (business-to-business, o B2B). Se le merci vengono successivamente rivendute nel paese di destinazione e l'importatore è registrato per pagare le tasse all'agenzia governativa locale competente, le merci potrebbero non avere la tassa applicata al momento dell'importazione. Esempi comuni di questo sono le aziende che importano in Canada e Australia.

Per impostazione predefinita, tutti i calcoli di Zonos Landed Cost sono considerati non per rivendita (NFR). Se la tua azienda ha bisogno di un calcolo di landed cost senza alcune tasse applicate, puoi passare for_resale nell'attributo sale_type nella richiesta di landed cost. Questo restituirà solo le tasse applicabili su un ordine per rivendita.

{
  "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz",
  "amount_subtotal": {
    "duties": 0,
    "fees": 21.0,
    "taxes": 3.75
  },
  "taxes": [
    {
      "amount": 3.75,
      "description": "(GST) Goods and Services Tax",
      "formula": "5%",
      "item_id": "294395",
      "note": null,
      "type": "item"
    }
  ]
}

Quando si utilizza Checkout, Quoter o Hello, sarà necessaria una configurazione personalizzata se si desidera escludere i calcoli fiscali dal landed cost per gli articoli destinati alla rivendita.

Contatta Zonos per ricevere un preventivo per abilitare i calcoli del landed cost sugli ordini per la rivendita.

Soglie fiscali per le importazioni 

Alcune leggi, ad esempio Australia GST sui beni importati a basso valore, possono influenzare un calcolo fiscale anche quando rientra in un valore de minimis. La nuova legge australiana non modifica il valore de minimis di 1.000 AUD; tuttavia, la legge sposta la responsabilità della raccolta e del versamento del GST dal ricevente al venditore, anche se quest'ultimo si trova al di fuori dell'Australia. Questa legge si basa sul fatturato, il che richiede al rivenditore statunitense di registrarsi per il GST e remit se il loro fatturato annuale supera i 75.000 AUD.

Quando il rivenditore aggiunge il proprio numero GST registrato al proprio account Zonos, Zonos misurerà e notificherà i rivenditori riguardo alle soglie, oltre a calcolare automaticamente il 10% di GST in Australia sulle spedizioni sotto il tasso fiscale de minimis rate. La Nuova Zelanda ha promulgato una legge simile.

In questo caso, loggetto landed cost apparirà leggermente diverso perché l'articolo è sotto il de minimis fiscale ma è comunque tassabile. Potrebbero sembrare in conflitto, ma entrambi sono effettivamente veri.

{
  "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz",
  "amount_subtotal": {
    "duties": 0,
    "fees": 0,
    "taxes": 15.0
  },
  "de_minimis": [
    {
      "formula": "Less than 1000 AUD",
      "method": "cif",
      "note": null,
      "threshold": "below",
      "type": "tax"
    }
  ],
  "taxes": [
    {
      "amount": 10.0,
      "description": "(GST) Goods and Services Tax",
      "formula": "10%",
      "item_id": "294395",
      "note": null,
      "type": "item"
    },
    {
      "amount": 5.0,
      "description": "(GST) Goods and Services Tax",
      "formula": "10%",
      "item_id": "635235",
      "note": null,
      "type": "item"
    }
  ]
}

Altri tassi fiscali 

Alcuni paesi applicano altre tasse o commissioni, ad esempio l'imposta d'ingresso del sistema di biosecurity MPI in Nuova Zelanda o il Compensation Cess/Social Welfare Surcharge in India.

Le quotazioni fiscali sono suddivise per tipo di tassa e consentono un riepilogo dettagliato della tassa.