Scopri cosa costituisce un costo totale allo sbarco.
Un costo totale allo sbarco è il prezzo finale pagato per un ordine o una spedizione internazionale e include la somma dei prodotti e il calcolo di dazi, tasse e altre tasse di esportazione o importazione.
Le tasse e i dazi da soli non costituiscono il totale per il calcolo dei costi d'importazione. Potrebbero essere applicate altre tariffe al costo di importazione da corrieri, intermediari, dogane o altre agenzie governative.
Questa guida analizzerà i diversi tipi di tasse di importazione, dazi e spese di sdoganamento.
Le tasse sulle importazioni non sono necessariamente una corrispondenza diretta con le tasse nazionali. Le tasse di importazione variano in base al paese, alla regione, al codice HS e al valore de minimis.
Tasse nazionali
Ogni paese ha un'aliquota fiscale unica a livello nazionale. Alcuni paesi hanno un'imposta generale sui consumi, generalmente denominata VAT (imposta sul valore aggiunto) ma anche GST (imposta su beni e servizi).
Australia e Canada hanno entrambi GST; il Canada ha anche un'imposta sulle vendite armonizzata (HST), un'imposta provinciale sulle vendite (PST) o l'imposta sulle vendite del Quebec (QST), a seconda della provincia. Anche VAT e GST possono essere calcolati diversamente a seconda della destinazione.
Nell'UE, VAT viene calcolato sull'intero totale dell'ordine, incluso VAT sulle spese di spedizione e sui dazi doganali. Per alcune destinazioni (ad esempio Hong Kong) non vengono applicate tasse alle importazioni.
Esempi di tasse di importazione nazionali
Paese↕
Aliquota fiscale (% percentuale)↕
Tipo di imposta↕
Canada
5%
GST
Regno Unito
20%
VAT
India
28% (anche se spesso ridotto)
IGST
Australia
10%
GST
Tasse regionali
Il calcolo delle imposte includerà eventuali tasse di importazione a livello regionale. L'aliquota fiscale può variare a seconda della destinazione finale all'interno del paese. Ad esempio, il Canada ha aliquote fiscali diverse (PST, HST) a seconda della provincia, mentre il Brasile ha aliquote fiscali diverse a seconda dello stato.
Le tasse di importazione non sempre applicano le tasse locali allo stesso modo di una tassa nazionale nel paese. Nel calcolo dell'imposta sull'importazione si tiene conto delle considerazioni sul de minimis e sul regime fiscale semplificato.
Tassa de minimis
Quando il valore del bene in una singola importazione o spedizione è inferiore all'importo dell'imposta de minimis, l'articolo verrà sdoganato senza alcuna riscossione di imposte o altri oneri di importazione.
Per dimostrare l'effetto della tassa de minimis su una maglietta da 20 USD, guarda l'esempio seguente di come alcuni paesi applicheranno il dazio alla maglietta e altri non applicheranno il dazio alla stessa maglietta in base ai valori de minimis.
I dazi all'importazione possono variare in base al paese di destinazione, al paese di origine, al codice articolo HS, alle possibili soglie de minimis e ad altre leggi che possono influenzare l'aliquota del dazio di un'importazione. Non è sempre così semplice come una tariffa a codice unico armonizzato.
Dovere de minimis
Quando il valore delle merci in una singola importazione o spedizione è inferiore all'importo del dazio de minimis, l'articolo verrà sdoganato senza alcuna riscossione del dazio; tuttavia, l'imposta può ancora essere riscossa se la soglia fiscale è inferiore alla soglia dell'imposta. Il valore di un articolo può superare la soglia fiscale e non superare la soglia fiscale. Non è vero il contrario perché i paesi non fissano una soglia più bassa per i dazi e una soglia più alta per le tasse.
Per dimostrare l'effetto del dazio de minimis su una maglietta da 20 USD, guarda come alcuni paesi applicheranno il dazio alla maglietta e altri non applicheranno il dazio alla stessa maglietta in base agli esempi de minimis riportati di seguito.
Le tasse di importazione variano e possono essere applicate da intermediari, agenzie governative, dogane e corrieri. Possono cambiare in base a molti fattori come il tipo di merce o anche il livello del servizio di spedizione utilizzato per l'importazione. Scopri di più sui diversi tipi di tasse di importazione di seguito.
Tariffa di contrassegno (COD, Collect on Delivery)
Se i dazi e le tasse non sono prepagati, il corriere deve ritirarli dal consumatore finale al momento della consegna della spedizione. Il corriere in genere addebita una tariffa per questo servizio, chiamata tariffa COD.
Questa tariffa è comune: UPS, FedEx, DHL e gli enti di consegna per i corrieri postali addebitano tutti questa tariffa. Ad esempio, i partner di consegna USPS, come Canada Post o Royal Mail, addebitano commissioni COD su tutta la posta di prima classe e prioritaria degli Stati Uniti (USA) che è soggetta a dazi e tasse.
Se richiedi dazi e tasse stimati da Zonos' API, le spese di contrassegno sono incluse. Tuttavia, queste sono solo stime. Se richiedi un costo di sbarco garantito da Zonos' API, le spese di contrassegno in genere non sono incluse, poiché non verranno addebitate (non ci sarà nulla che il corriere possa riscuotere al momento della consegna). Invece, tutti i dazi e le tasse saranno prepagati.
Commissione di versamento (chiamata anche commissione di avanzamento)
Richiedere al consumatore di pagare tariffe aggiuntive al momento della consegna della spedizione spesso porta a irritare i clienti. Per evitare ciò, alcuni spedizionieri sovvenzionano questi costi o li raccolgono in anticipo (ad esempio alla cassa insieme ai costi di spedizione). Il consumatore finale riceve il pacco consegnato senza che gli venga chiesto di pagare nulla in più.
Questo cambiamento nel processo richiede che il corriere accompagni i soldi per i dazi e le tasse da pagare all'agenzia doganale locale durante il transito. Di solito addebitano una commissione per l'esborso per questo servizio. La commissione è solitamente una percentuale dell'importo anticipato o una tariffa forfettaria (nella valuta di destinazione), a seconda di quale sia maggiore. Queste commissioni possono frustrare gli acquirenti perché non sono ben divulgate dai corrieri o dai rivenditori online.
Pomodoro (to-may-toe) o pomodoro (to-mah-toe)?
Ogni corriere utilizza una terminologia diversa per definire la tariffa di esborso. Per aiutarti a decodificare queste commissioni, di seguito troverai un foglietto illustrativo per gli spedizionieri e il gergo che utilizzano per definire una commissione di esborso. Queste informazioni possono essere utili quando si richiedono le esenzioni tariffarie internazionali adeguate in una negoziazione con un corriere come UPS, FedEx o DHL.
Terminologia delle commissioni di pagamento in base al vettore
L'impatto delle commissioni di esborso sulle importazioni dei tuoi clienti internazionali può essere molto elevato. A volte può essere superiore alle tasse, ai dazi o a entrambi combinati. Inoltre, per aggravare il problema, queste spese sono soggette a VAT. Nel Regno Unito, FedEx addebiterà 12 GBP più VAT sulla commissione, quindi può essere molto proibitivo in termini di costi se non si rinuncia a queste commissioni. Di seguito troverai alcuni esempi.
Esempi di commissioni di erogazione
Trasportatore↕
Destinazione↕
Importo minimo o percentuale↕
FedEx
Regno Unito
2,5% dell'anticipo o 12 GBP (a seconda di quale sia maggiore)
UPS
Francia
2,5% dell'anticipo o 14 EUR (a seconda di quale sia maggiore)
DHL Tariffa DTP
Giappone
2% dell'anticipo o 1.000 YEN (a seconda di quale sia maggiore)
Nella maggior parte dei casi, i fornitori internazionali di posta e pacchi, come DHL eCommerce, RR Donnelley, APC Logistics e Landmark Global, non addebitano commissioni di avanzamento/pagamento.
Duty and Tax Supplemento per l'inoltro
Come spiegato nella sezione relativa alle spese di esborso, il corriere deve comunque anticipare il denaro all'autorità doganale locale quando i dazi e le tasse sono stati pagati in anticipo. La maggior parte dei vettori riscuote la tariffa per questo servizio tramite la commissione di esborso. Tuttavia, quando questo denaro viene anticipato, il vettore deve anche gestire la fatturazione dei dazi e delle tasse al mittente. Un vettore (UPS) addebita questo servizio separatamente, mentre gli altri vettori lo considerano incluso nella tariffa di anticipo.
Non sono previsti costi aggiuntivi per fatturare dazi e imposte al mittente
0 USD
FedEx
Non sono previsti costi aggiuntivi per fatturare dazi e imposte al mittente
0 USD
Commissione di intermediazione
UPS e FedEx prevedono entrambi commissioni di intermediazione sulle spedizioni via terra in Canada. UPS Standard per il Canada addebita una commissione di intermediazione denominata “Commissione di preparazione all'ingresso”, mentre FedEx addebita una “Commissione di iscrizione Clearance”.
UPS e FedEx non addebitano commissioni di intermediazione sulle spedizioni aeree internazionali in Canada, ma addebiteranno comunque commissioni di esborso (vedere "Commissione di esborso" sopra).
Commissioni specifiche per paese
Il paese importatore potrebbe applicare delle tariffe su determinate spedizioni. Queste tariffe possono essere valutate per un'ampia varietà di ragioni, ma di solito rappresentano servizi resi da vari dipartimenti governativi per cose come sdoganamento, approvazione, ispezione, stoccaggio, quarantena, lavorazione, ecc.
Un broker solitamente dedica più tempo allo sdoganamento di una spedizione con un lungo elenco di articoli rispetto a una spedizione con un singolo articolo. Per tenere conto di ciò, molti corrieri (che utilizzano intermediari per sdoganare le merci) aggiungono commissioni quando in una spedizione è presente più di un determinato numero di articoli. Di solito si tratta della tariffa per voce tariffaria aggiuntiva.
Zonos include tariffe aggiuntive per voci tariffarie nei nostri calcoli, ove applicabile.
Esempi di tariffe per voci tariffarie aggiuntive
Trasportatore↕
Paese di destinazione↕
Costo↕
UPS
Giappone
400 JPY per linea tariffaria aggiuntiva superiore a cinque linee
FedEx
Norvegia
55 NOK per riga aggiuntiva oltre le cinque voci
Commissioni di conversione valutaria
La maggior parte dei corrieri applica una commissione di cambio valuta estera (FX) durante la conversione dalla valuta di destinazione alla valuta di fatturazione. Queste commissioni FX sono solitamente menzionate nei termini e condizioni del corriere e non elencate come una voce separata. La tariffa varia da operatore a operatore e da paese a paese.
Zonos ha scelto di adottare un approccio semplificato ai costi di cambio. Calcoliamo una commissione FX trasparente del 4% creata per assorbire le commissioni del corriere e tenere conto dei rischi FX che si verificano quando le valute vengono scambiate più volte in una transazione, ad esempio Convertita all'importazione dal broker e poi di nuovo dal corriere per la fatturazione.
Zonos garantisce inoltre i nostri calcoli per 90 giorni, dato che il viaggio dall'effettuazione dell'ordine alla consegna dell'ordine può richiedere tempo, durante il quale il FX può cambiare. La finestra di 90 giorni consente ai nostri clienti di presentare un preventivo ai propri acquirenti con certezza dei costi e di avere 90 giorni per evadere l'ordine prima che sia necessario quotarlo nuovamente.
Altre commissioni
I corrieri o la dogana possono applicare altre tariffe a una spedizione internazionale. Ad esempio, lo sdoganamento di determinate merci negli Stati Uniti può coinvolgere uffici governativi come la Food and Drug Administration statunitense (FDA). Questa ulteriore gestione potrebbe comportare costi aggiuntivi da parte di tali agenzie.
Se sei a conoscenza di una tariffa che potrebbe essere addebitata sulla tua importazione, comunicacelo per garantire il corretto calcolo dei costi di sbarco.
Landed Cost supporta diversi paesi di origine della spedizione?
Sì, Landed Cost supporterà le esportazioni da Stati Uniti, Canada, Europa, Australia e altri paesi. Landed Cost API, Hello e Citatore supportano tutti queste diverse regioni. Checkout, che include anche soluzioni di pagamento, non è supportato in tutte le regioni. Se utilizzi un plug-in su Shopify, BigCommerce o Magento, leggi ulteriori informazioni sulla pagina della documentazione di ciascuna piattaforma per determinare i paesi di origine della spedizione supportati.
Zonos offre tariffe di spedizione o servizi logistici?
No, Zonos non è un servizio di spedizione né un rivenditore di tariffe di spedizione; tuttavia, Zonos collabora strettamente con fornitori di spedizioni internazionali altamente competenti per produrre un costo allo sbarco comprensivo delle spese di intermediazione e di altre spese di sdoganamento.
Landed cost
Costo totale allo sbarco
Scopri cosa costituisce un costo totale allo sbarco.Un costo totale allo sbarco è il prezzo finale pagato per un ordine o una spedizione internazionale e include la somma dei prodotti e il calcolo di dazi, tasse e altre tasse di esportazione o importazione.
Le tasse e i dazi da soli non costituiscono il totale per il calcolo dei costi d'importazione. Potrebbero essere applicate altre tariffe al costo di importazione da corrieri, intermediari, dogane o altre agenzie governative.
Questa guida analizzerà i diversi tipi di tasse di importazione, dazi e spese di sdoganamento.
Ripartizione del costo totale allo sbarco
Esempio di ripartizione dei costi d'importazione
Tasse
Le tasse sulle importazioni non sono necessariamente una corrispondenza diretta con le tasse nazionali. Le tasse di importazione variano in base al paese, alla regione, al codice HS e al valore de minimis.
Tasse nazionali
Ogni paese ha un'aliquota fiscale unica a livello nazionale. Alcuni paesi hanno un'imposta generale sui consumi, generalmente denominata VAT (imposta sul valore aggiunto) ma anche GST (imposta su beni e servizi).
Australia e Canada hanno entrambi GST; il Canada ha anche un'imposta sulle vendite armonizzata (HST), un'imposta provinciale sulle vendite (PST) o l'imposta sulle vendite del Quebec (QST), a seconda della provincia. Anche VAT e GST possono essere calcolati diversamente a seconda della destinazione.
Nell'UE, VAT viene calcolato sull'intero totale dell'ordine, incluso VAT sulle spese di spedizione e sui dazi doganali. Per alcune destinazioni (ad esempio Hong Kong) non vengono applicate tasse alle importazioni.
Esempi di tasse di importazione nazionali
Tasse regionali
Il calcolo delle imposte includerà eventuali tasse di importazione a livello regionale. L'aliquota fiscale può variare a seconda della destinazione finale all'interno del paese. Ad esempio, il Canada ha aliquote fiscali diverse (PST, HST) a seconda della provincia, mentre il Brasile ha aliquote fiscali diverse a seconda dello stato.
Le tasse di importazione non sempre applicano le tasse locali allo stesso modo di una tassa nazionale nel paese. Nel calcolo dell'imposta sull'importazione si tiene conto delle considerazioni sul de minimis e sul regime fiscale semplificato.
Tassa de minimis
Quando il valore del bene in una singola importazione o spedizione è inferiore all'importo dell'imposta de minimis, l'articolo verrà sdoganato senza alcuna riscossione di imposte o altri oneri di importazione.
Per dimostrare l'effetto della tassa de minimis su una maglietta da 20 USD, guarda l'esempio seguente di come alcuni paesi applicheranno il dazio alla maglietta e altri non applicheranno il dazio alla stessa maglietta in base ai valori de minimis.
Esempi di tasse de minimis
Dovere
I dazi all'importazione possono variare in base al paese di destinazione, al paese di origine, al codice articolo HS, alle possibili soglie de minimis e ad altre leggi che possono influenzare l'aliquota del dazio di un'importazione. Non è sempre così semplice come una tariffa a codice unico armonizzato.
Dovere de minimis
Quando il valore delle merci in una singola importazione o spedizione è inferiore all'importo del dazio de minimis, l'articolo verrà sdoganato senza alcuna riscossione del dazio; tuttavia, l'imposta può ancora essere riscossa se la soglia fiscale è inferiore alla soglia dell'imposta. Il valore di un articolo può superare la soglia fiscale e non superare la soglia fiscale. Non è vero il contrario perché i paesi non fissano una soglia più bassa per i dazi e una soglia più alta per le tasse.
Per dimostrare l'effetto del dazio de minimis su una maglietta da 20 USD, guarda come alcuni paesi applicheranno il dazio alla maglietta e altri non applicheranno il dazio alla stessa maglietta in base agli esempi de minimis riportati di seguito.
Esempi di obblighi de minimis
Tasse di importazione
Le tasse di importazione variano e possono essere applicate da intermediari, agenzie governative, dogane e corrieri. Possono cambiare in base a molti fattori come il tipo di merce o anche il livello del servizio di spedizione utilizzato per l'importazione. Scopri di più sui diversi tipi di tasse di importazione di seguito.
Se i dazi e le tasse non sono prepagati, il corriere deve ritirarli dal consumatore finale al momento della consegna della spedizione. Il corriere in genere addebita una tariffa per questo servizio, chiamata tariffa COD.
Questa tariffa è comune: UPS, FedEx, DHL e gli enti di consegna per i corrieri postali addebitano tutti questa tariffa. Ad esempio, i partner di consegna USPS, come Canada Post o Royal Mail, addebitano commissioni COD su tutta la posta di prima classe e prioritaria degli Stati Uniti (USA) che è soggetta a dazi e tasse.
Se richiedi dazi e tasse stimati da Zonos' API, le spese di contrassegno sono incluse. Tuttavia, queste sono solo stime. Se richiedi un costo di sbarco garantito da Zonos' API, le spese di contrassegno in genere non sono incluse, poiché non verranno addebitate (non ci sarà nulla che il corriere possa riscuotere al momento della consegna). Invece, tutti i dazi e le tasse saranno prepagati.
Richiedere al consumatore di pagare tariffe aggiuntive al momento della consegna della spedizione spesso porta a irritare i clienti. Per evitare ciò, alcuni spedizionieri sovvenzionano questi costi o li raccolgono in anticipo (ad esempio alla cassa insieme ai costi di spedizione). Il consumatore finale riceve il pacco consegnato senza che gli venga chiesto di pagare nulla in più.
Questo cambiamento nel processo richiede che il corriere accompagni i soldi per i dazi e le tasse da pagare all'agenzia doganale locale durante il transito. Di solito addebitano una commissione per l'esborso per questo servizio. La commissione è solitamente una percentuale dell'importo anticipato o una tariffa forfettaria (nella valuta di destinazione), a seconda di quale sia maggiore. Queste commissioni possono frustrare gli acquirenti perché non sono ben divulgate dai corrieri o dai rivenditori online.
Pomodoro
(to-may-toe)o pomodoro(to-mah-toe)?Ogni corriere utilizza una terminologia diversa per definire la tariffa di esborso. Per aiutarti a decodificare queste commissioni, di seguito troverai un foglietto illustrativo per gli spedizionieri e il gergo che utilizzano per definire una commissione di esborso. Queste informazioni possono essere utili quando si richiedono le esenzioni tariffarie internazionali adeguate in una negoziazione con un corriere come UPS, FedEx o DHL.
Terminologia delle commissioni di pagamento in base al vettore
L'impatto delle commissioni di esborso sulle importazioni dei tuoi clienti internazionali può essere molto elevato. A volte può essere superiore alle tasse, ai dazi o a entrambi combinati. Inoltre, per aggravare il problema, queste spese sono soggette a VAT. Nel Regno Unito, FedEx addebiterà 12 GBP più VAT sulla commissione, quindi può essere molto proibitivo in termini di costi se non si rinuncia a queste commissioni. Di seguito troverai alcuni esempi.
Esempi di commissioni di erogazione
Nella maggior parte dei casi, i fornitori internazionali di posta e pacchi, come DHL eCommerce, RR Donnelley, APC Logistics e Landmark Global, non addebitano commissioni di avanzamento/pagamento.
Come spiegato nella sezione relativa alle spese di esborso, il corriere deve comunque anticipare il denaro all'autorità doganale locale quando i dazi e le tasse sono stati pagati in anticipo. La maggior parte dei vettori riscuote la tariffa per questo servizio tramite la commissione di esborso. Tuttavia, quando questo denaro viene anticipato, il vettore deve anche gestire la fatturazione dei dazi e delle tasse al mittente. Un vettore (UPS) addebita questo servizio separatamente, mentre gli altri vettori lo considerano incluso nella tariffa di anticipo.
Supplementi di spedizione per corriere
UPS e FedEx prevedono entrambi commissioni di intermediazione sulle spedizioni via terra in Canada. UPS Standard per il Canada addebita una commissione di intermediazione denominata “Commissione di preparazione all'ingresso”, mentre FedEx addebita una “Commissione di iscrizione Clearance”.
Esempi di commissioni di intermediazione
UPS e FedEx non addebitano commissioni di intermediazione sulle spedizioni aeree internazionali in Canada, ma addebiteranno comunque commissioni di esborso (vedere "Commissione di esborso" sopra).
Il paese importatore potrebbe applicare delle tariffe su determinate spedizioni. Queste tariffe possono essere valutate per un'ampia varietà di ragioni, ma di solito rappresentano servizi resi da vari dipartimenti governativi per cose come sdoganamento, approvazione, ispezione, stoccaggio, quarantena, lavorazione, ecc.
Esempi di tariffe specifiche per paese
Un broker solitamente dedica più tempo allo sdoganamento di una spedizione con un lungo elenco di articoli rispetto a una spedizione con un singolo articolo. Per tenere conto di ciò, molti corrieri (che utilizzano intermediari per sdoganare le merci) aggiungono commissioni quando in una spedizione è presente più di un determinato numero di articoli. Di solito si tratta della tariffa per voce tariffaria aggiuntiva.
Zonos include tariffe aggiuntive per voci tariffarie nei nostri calcoli, ove applicabile.
Esempi di tariffe per voci tariffarie aggiuntive
La maggior parte dei corrieri applica una commissione di cambio valuta estera (FX) durante la conversione dalla valuta di destinazione alla valuta di fatturazione. Queste commissioni FX sono solitamente menzionate nei termini e condizioni del corriere e non elencate come una voce separata. La tariffa varia da operatore a operatore e da paese a paese.
Zonos ha scelto di adottare un approccio semplificato ai costi di cambio. Calcoliamo una commissione FX trasparente del 4% creata per assorbire le commissioni del corriere e tenere conto dei rischi FX che si verificano quando le valute vengono scambiate più volte in una transazione, ad esempio Convertita all'importazione dal broker e poi di nuovo dal corriere per la fatturazione.
Zonos garantisce inoltre i nostri calcoli per 90 giorni, dato che il viaggio dall'effettuazione dell'ordine alla consegna dell'ordine può richiedere tempo, durante il quale il FX può cambiare. La finestra di 90 giorni consente ai nostri clienti di presentare un preventivo ai propri acquirenti con certezza dei costi e di avere 90 giorni per evadere l'ordine prima che sia necessario quotarlo nuovamente.
I corrieri o la dogana possono applicare altre tariffe a una spedizione internazionale. Ad esempio, lo sdoganamento di determinate merci negli Stati Uniti può coinvolgere uffici governativi come la Food and Drug Administration statunitense (FDA). Questa ulteriore gestione potrebbe comportare costi aggiuntivi da parte di tali agenzie.
Altri esempi di tariffe
Se sei a conoscenza di una tariffa che potrebbe essere addebitata sulla tua importazione, comunicacelo per garantire il corretto calcolo dei costi di sbarco.
Calcolatori di dazi e tasse
Se stai cercando un calcolatore dei costi d'importazione, ecco alcune domande da porre a un potenziale fornitore di soluzioni.
Domande frequenti
Landed Cost supporta diversi paesi di origine della spedizione?
Sì, Landed Cost supporterà le esportazioni da Stati Uniti, Canada, Europa, Australia e altri paesi. Landed Cost API, Hello e Citatore supportano tutti queste diverse regioni. Checkout, che include anche soluzioni di pagamento, non è supportato in tutte le regioni. Se utilizzi un plug-in su Shopify, BigCommerce o Magento, leggi ulteriori informazioni sulla pagina della documentazione di ciascuna piattaforma per determinare i paesi di origine della spedizione supportati.
Zonos offre tariffe di spedizione o servizi logistici?
No, Zonos non è un servizio di spedizione né un rivenditore di tariffe di spedizione; tuttavia, Zonos collabora strettamente con fornitori di spedizioni internazionali altamente competenti per produrre un costo allo sbarco comprensivo delle spese di intermediazione e di altre spese di sdoganamento.
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