Suddivisione del Landed cost
In questo esempio, i seguenti importi sono necessari per calcolare una spedizione landed cost nel Regno Unito con un vettore generico.
- Totale prodotto = 180 USD
- Totale spedizione = 30 USD
- Dazio rate = 4.5%
- IVA = 20%
- Spesa di avanzamento UPS per le dogane del Regno Unito = 11 GBP o 2.5%, a seconda di quale sia maggiore
- Sovrapprezzo per l'inoltro di dazi e tasse UPS = 15 USD
- 1 USD = 0.76 GBP sterlina britannica
Esempio di suddivisione del landed cost
Voce | Dollaro USA | Sterline britanniche |
---|---|---|
Totale prodotto | 180 USD | 136.80 GBP |
Totale spedizione | 30 USD | 22.80 GBP |
Subtotale | 210 USD | 159.6 GBP |
4.5% di dazio sul prodotto | 8.10 USD | 6.16 GBP |
4.5% di dazio sulla spedizione | 1.35 USD | 1.03 GBP |
20% di IVA sul prodotto | 36 USD | 27.36 GBP |
20% di IVA sulla spedizione | 6 USD | 4.56 GBP |
20% di IVA sul costo del dazio | 1.89 USD | 1.44 GBP |
Spesa di avanzamento UPS di 11 GBP | 14.47 USD | 11 GBP |
20% di IVA sulla spesa di avanzamento UPS | 2.89 USD | 2.20 GBP |
Sovrapprezzo di 15 USD per l'inoltro di dazi e tasse UPS | 15 USD | 11.40 GBP |
Totale landed cost | 295.70 USD | 224.75 GBP |
Tasse
Le tasse di importazione non corrispondono necessariamente a una corrispondenza uno a uno con le tasse domestiche. Le tasse di importazione variano in base al paese, alla regione, al codice HS e al valore de minimis.
Tasse nazionali
Ogni paese ha una propria tassa a livello nazionale rate. Alcuni paesi hanno una tassa generale sui consumi, tipicamente chiamata IVA (Imposta sul Valore Aggiunto) ma anche GST (Goods and Services Tax).
L'Australia e il Canada hanno entrambe il GST; il Canada ha anche l'imposta sulle vendite armonizzata (HST), l'imposta sulle vendite provinciale (PST) o l'imposta sulle vendite del Quebec (QST), a seconda della provincia. Anche l'IVA e il GST possono essere calcolati in modo diverso, a seconda della destinazione.
Nell'UE, l'IVA è calcolata sull'intero totale dell'ordine, comprese le spese di spedizione e i costi dei dazi. Alcune destinazioni, ad esempio Hong Kong, non applicano tasse sulle loro importazioni.
Esempi di tasse di importazione per paese
Paese | Tassa rate (% percentuale) | Tipo di tassa |
---|---|---|
Canada | 5% | GST |
Regno Unito | 20% | IVA |
India | 28% (anche se spesso ridotto) | IGST |
Australia | 10% | GST |
Tasse regionali
I calcoli fiscali includeranno eventuali tasse di importazione a livello regionale. La tassa rate può variare a seconda della destinazione finale all'interno del paese. Ad esempio, il Canada ha tassi fiscali diversi (PST, HST) a seconda della provincia, e il Brasile ha tassi fiscali diversi a seconda dello stato.
Le tasse di importazione non applicano sempre le tasse locali nello stesso modo delle tasse domestiche nel paese. Le considerazioni sul valore de minimis e sul regime fiscale semplificato vengono prese in considerazione nel calcolo delle tasse di importazione.
Tassa de minimis
Quando il valore del bene in un'unica importazione o spedizione è inferiore all'importo della tassa de minimis, l'oggetto verrà clear senza alcuna riscossione fiscale o altre spese di importazione.
Per aiutare a dimostrare l'effetto del de minimis su una maglietta da 20 USD, vedere l'esempio qui sotto di come alcuni paesi applicheranno il dazio alla maglietta, e altri non applicheranno il dazio alla stessa maglietta in base ai valori de minimis.
Esempi di tassa de minimis
Destinazione | Tassi fiscali | 20 USD FX arrotondato | Tassa de minimis | Tassa dovuta |
---|---|---|---|---|
Regno Unito | 20% IVA | 17 GBP | 0 GBP | Tassabile |
Francia | 20% IVA | 19 EUR | 0 EUR | Tassabile |
Canada | 5% GST + PST | 27 CAD | 20 CAD | Tassabile |
Australia | 10% GST | 29 AUD | 1,000 AUD | Non tassabile |
Danimarca | 25% | 133 DKK | 0 DKK | Tassabile |
Dazio
Il dazio di importazione può variare in base al paese di destinazione, al paese di origine, al codice HS dell'oggetto, ai possibili limiti de minimis e ad altre leggi che possono influenzare il tasso di dazio rate di un'importazione. Non è sempre così semplice come un'unica tariffa del codice armonizzato.
Dazio de minimis
Quando il valore dei beni in un'unica importazione o spedizione è inferiore all'importo del dazio de minimis, l'oggetto verrà clear senza alcuna riscossione di dazio; tuttavia, la tassa potrebbe ancora essere riscossa se la soglia fiscale è inferiore alla soglia del dazio. Il valore di un oggetto può superare la soglia fiscale e non superare la soglia del dazio. L'opposto non è vero perché i paesi non stabiliscono una soglia inferiore per il dazio e una soglia superiore per la tassa.
Per aiutare a dimostrare l'effetto su una maglietta da 20 USD, vedere come alcuni paesi applicheranno il dazio alla maglietta e altri non applicheranno il dazio alla stessa maglietta in base agli esempi de minimis qui sotto.
Esempi di dazio de minimis
Destinazione | Tassi di dazio MFN | 20 USD | Dazio de minimis | Dazio dovuto |
---|---|---|---|---|
Regno Unito | 20% Dazio | 17 GBP | 135 GBP | Esente da dazio |
Francia | 20% Dazio | 19 EUR | 150 EUR | Esente da dazio |
Canada | 5% Dazio | 27 CAD | 20 CAD | Dazio applicato |
Australia | 10% GST | 29 AUD | 1,000 AUD | Esente da dazio |
Danimarca | 25% | 133 DKK | 1150 DKK | Esente da dazio |
Spese di importazione
Le spese di importazione variano e possono essere applicate da broker, agenzie governative, dogane e vettori. Possono cambiare in base a molti fattori, come il tipo di merce o persino il livello di servizio di spedizione utilizzato per l'importazione. Scopri di più sui diversi tipi di spese di importazione qui sotto.
Se i dazi e le tasse non sono prepagati, il vettore deve collect questi dal consumatore finale al momento della consegna della spedizione. Il vettore di solito addebita una spesa per questo servizio, chiamata spesa COD.
Questa spesa è comune: UPS, FedEx, DHL e le entità di consegna per i corrieri postali addebitano tutti questa spesa. Ad esempio, i partner di consegna USPS, come Canada Post o Royal Mail, addebitano spese COD su tutta la posta di Prima Classe e Prioritaria degli Stati Uniti (U.S.) che comporta dazi e tasse.
Se richiedi i dazi e le tasse stimati dall'API di Zonos, le spese COD sono incluse. Tuttavia, queste sono solo stime. Se richiedi un landed cost garantito dall'API di Zonos, le spese COD di solito non sono incluse, poiché non verranno addebitate (non ci sarà nulla da collect al momento della consegna). Invece, tutti i dazi e le tasse saranno prepagati.
Richiedere al consumatore di pagare spese extra quando la loro spedizione viene consegnata porta spesso a clienti scontenti. Per evitare ciò, alcuni spedizionieri sovvenzionano questi costi o collect li in anticipo (come nel checkout insieme ai costi di spedizione). Il consumatore finale riceve il proprio pacco senza essere invitato a pagare nulla di extra prima.
Questo cambiamento nel processo richiede al vettore di anticipare il denaro per i dazi e le tasse da pagare all'agenzia doganale locale durante il transito. Di solito addebitano una spesa di disbursement per questo servizio. La spesa è solitamente una percentuale dell'importo che hanno anticipato o una rate fissa (nella valuta di destinazione), a seconda di quale sia maggiore. Queste spese possono frustrate gli acquirenti perché non sono ben divulgate dai vettori o dai rivenditori online.
Pomodoro (to-may-toe)
o pomodoro (to-mah-toe)
?
Ogni vettore di spedizione utilizza una terminologia diversa per definire la propria spesa di disbursement. Per aiutarti a decifrare queste spese, qui sotto troverai un foglio di riferimento per gli spedizionieri e il gergo che usano per una spesa di disbursement. Queste informazioni possono essere utili quando si richiedono le giuste esenzioni dalle spese internazionali in una negoziazione con un vettore come UPS, FedEx o DHL.
Terminologia della spesa di disbursement per vettore
Vettore | Termine per la spesa | Livello di servizio |
---|---|---|
UPS | Spesa di disbursement, a volte chiamata "Spesa di garanzia" | Tutti i servizi |
FedEx | Spesa di disbursement, a volte chiamata "Spesa di anticipazione" | Tutti i servizi |
DHL | Dazi e tasse pagati (DTP) | DHL Express |
L'impatto delle spese di disbursement sui tuoi clienti internazionali può essere molto elevato. A volte può superare le tasse, i dazi, o entrambi combinati. Inoltre, per aggravare la situazione, queste spese sono soggette a IVA. Nel Regno Unito, FedEx addebiterà 12 GBP più IVA sulla spesa, quindi può diventare molto costoso se non si rinunciano a queste spese. Di seguito troverai alcuni esempi.
Esempi di spese di disbursement
Corriere | Destinazione | Importo minimo o percentuale |
---|---|---|
FedEx | Regno Unito | 2.5% dell'anticipo o 12 GBP (quello che è maggiore) |
UPS | Francia | 2.5% dell'anticipo o 14 EUR (quello che è maggiore) |
Spese DTP DHL | Giappone | 2% dell'anticipo o 1.000 YEN (quello che è maggiore) |
Nella maggior parte dei casi, i fornitori di posta e pacchi internazionali, come DHL eCommerce, RR Donnelley, APC Logistics e Landmark Global, non addebitano una spesa di anticipo/disbursement.
Come spiegato nella sezione sulle spese di disbursement, il corriere deve comunque anticipare denaro all'autorità doganale locale quando i dazi e le tasse sono stati prepagati. La maggior parte dei corrieri collect la propria spesa per questo servizio attraverso la spesa di disbursement. Tuttavia, quando questo denaro è anticipato, il corriere deve anche gestire la fatturazione dei dazi e delle tasse al mittente. Un corriere (UPS) addebita per questo servizio separatamente, mentre gli altri corrieri considerano che sia incluso nella loro spesa di anticipo.
Sovrattasse di avanzamento per corriere
Corriere | Descrizione della spesa | Importo della spesa |
---|---|---|
UPS | Sovrattassa per l'Avanzamento di Dazi e Tasse (DDP) | 15 USD |
DHL | Non c'è alcuna spesa aggiuntiva per fatturare i dazi e le tasse al mittente | 0 USD |
FedEx | Non c'è alcuna spesa aggiuntiva per fatturare i dazi e le tasse al mittente | 0 USD |
UPS e FedEx hanno entrambe spese di intermediazione per le spedizioni via terra in Canada. UPS Standard per il Canada addebita una spesa di intermediazione chiamata "Spesa di Preparazione all'Entrata", e FedEx addebita una "Spesa di Entrata per Sdoganamento".
Esempi di spese di intermediazione
Servizio del corriere | Valore della spedizione (CAD) | Spesa di intermediazione |
---|---|---|
UPS Standard per il Canada | 60.01 CAD - 100 CAD | 19.95 CAD |
FedEx Ground per il Canada | 60.01 CAD - 100 CAD | 19.30 CAD |
UPS e FedEx non addebitano commissioni di intermediazione sulle spedizioni aeree internazionali in Canada, ma addebiteranno comunque commissioni di liquidazione (vedi "Commissione di liquidazione" sopra).
Il paese importatore può avere commissioni applicate su determinate spedizioni. Queste commissioni possono essere applicate per una vasta gamma di motivi, ma di solito rappresentano servizi resi da vari dipartimenti governativi per cose come sdoganamento, approvazione, ispezione, stoccaggio, quarantena, elaborazione, ecc.
Esempi di commissioni specifiche per paese
Commissioni specifiche per paese | Costo |
---|---|
Australia Import Declaration Charge | 45 AUD o 66 AUD |
Australia Import Processing Charge | Varia, di solito 50 AUD |
Un broker di solito impiega più tempo a sdoganare una spedizione con un lungo elenco di articoli rispetto a una spedizione con un singolo articolo. Per tenerne conto, molti vettori (che utilizzano broker per clear beni) aggiungeranno commissioni quando ci sono più di un certo numero di articoli in una spedizione. Questo è solitamente chiamato commissione per voce tariffaria aggiuntiva.
Zonos include le commissioni per voce tariffaria aggiuntiva nei nostri calcoli quando applicabile.
Esempi di commissione per voce tariffaria aggiuntiva
Vettore | Paese di destinazione | Costo |
---|---|---|
UPS | Giappone | 400 JPY per ogni voce tariffaria aggiuntiva che supera cinque linee |
FedEx | Norvegia | 55 NOK per ogni voce aggiuntiva oltre cinque voci |
La maggior parte dei corrieri applica una commissione di cambio (FX) quando converte dalla valuta di destinazione alla valuta di fatturazione. Queste commissioni FX sono solitamente menzionate nei termini e condizioni del corriere, non elencate come voce separata. La commissione varia da corriere a corriere e da paese a paese.
Zonos ha scelto di adottare un approccio semplificato ai costi di cambio. Calcoliamo una commissione FX trasparente del 4% che è progettata per assorbire le commissioni del corriere e tenere conto dei rischi di cambio che si verificano quando le valute vengono scambiate più volte in una transazione (ad es. convertite all'importazione dal broker e poi di nuovo dal corriere per la fatturazione).
Zonos garantisce anche i nostri calcoli per 90 giorni, dato che il percorso dalla conferma dell'ordine alla consegna può richiedere tempo, durante il quale il cambio può variare. La finestra di 90 giorni consente ai nostri clienti di presentare un preventivo ai loro acquirenti con certezza dei costi e di avere 90 giorni per evadere l'ordine prima che l'ordine debba essere ricalcolato.
I corrieri o le dogane possono applicare altre commissioni a una spedizione internazionale. Ad esempio, lo sdoganamento di determinati beni negli Stati Uniti può coinvolgere uffici governativi come la U.S. Food and Drug Administration (FDA). Questa gestione aggiuntiva potrebbe comportare costi aggiuntivi da parte di tali agenzie.
Esempi di altre commissioni
Commissione | Corriere | Movimento | Costo |
---|---|---|---|
Commissione di elaborazione agricola | UPS | US -> Canada | 12 USD |
Commissione di altri dipartimenti governativi (OGD) | UPS | US -> Canada | 12.50 USD |
Se sei a conoscenza di una commissione che potrebbe essere addebitata sul tuo import, ti preghiamo di informarci per garantire il corretto calcolo del landed cost.
Calcolatori di dazi e tasse
Se stai cercando un calcolatore di landed cost, ecco alcune domande da porre a un potenziale fornitore di soluzioni.
- Hai bisogno di un codice armonizzato o del paese di origine per calcolare dazi e tasse?
- Come calcoli i dazi se un codice HS è lungo solo 6 cifre o meno?
- Calcoli le commissioni del corriere per livello di servizio, non solo dazi e tasse?
- Garantite il vostro calcolo di dazi e tasse?
- Posso ricevere tutti i dettagli dietro il calcolo di dazi e tasse, comprese tasse, tariffe e commissioni per articolo?
Domande frequenti
Landed Cost supporta diversi paesi di partenza?
Sì, Landed Cost supporterà le esportazioni dagli Stati Uniti, Canada, Europa, Australia e altro. LLanded Cost API, Hello e Quoter supportano tutte queste diverse regioni. Checkout, che include anche soluzioni di pagamento, non è supportato in ogni regione. Se stai utilizzando un plugin su Shopify, BigCommerce o Magento, leggi di più sulla pagina di documentazione di ciascuna piattaforma per determinare i paesi di partenza supportati.
Zonos offre tariffe di spedizione o servizi logistici?
No, Zonos non è un servizio di spedizione né un rivenditore di tariffe di spedizione; tuttavia, Zonos collabora strettamente con fornitori di spedizione internazionale altamente capaci per produrre un landed cost che include le loro commissioni di intermediazione e altre commissioni di sdoganamento.
Totale landed cost
Scopri cosa compone un totale landed cost.Un totale landed cost è il prezzo finale pagato per un ordine o una spedizione internazionale e include la somma dei prodotti e il calcolo di dazi, tasse e altre spese di esportazione o importazione.
Le tasse e i dazi da soli non costituiscono il totale per un calcolo del landed cost. Altre spese potrebbero essere applicate al costo di importazione da parte di vettori di spedizione, broker, dogane o altre agenzie governative.
Questa guida analizzerà i diversi tipi di tasse di importazione, dazi e spese di sdoganamento.