Pajak impor

Pajak impor adalah pajak yang dikenakan pada pembelian internasional namun tidak harus sesuai dengan pajak domestik. Pajak impor dapat bervariasi menurut negara, wilayah, kode HS, dan nilai de minimis. Setiap negara memiliki tarif pajak tingkat negara yang unik. Beberapa negara memiliki pajak konsumsi umum, biasanya disebut value-added tax (VAT) dan kadang-kadang disebut goods and services tax (GST). Cara pajak ini dihitung bervariasi menurut negara.

Hitung pajak impor 

Perhitungan pajak Zonos Landed Cost secara efektif menerapkan formula pajak sesuai dengan peraturan negara impor yang diinginkan dan de minimis pajak.

Untuk mempelajari lebih lanjut tentang pajak impor, baca panduan total landed cost kami.

Seperti ditampilkan pada objek landed cost di bawah ini, tarif pajak dikembalikan dalam array dengan tipe yang menentukan produk atau layanan mana yang pajak diterapkan.

Catatan: Lihat rincian visual pajak pada penawaran Anda di dalam Zonos Dashboard.

Persyaratan perhitungan 

Untuk menerima perhitungan landed cost dengan tarif pajak dan bea, kode harmonisasi sistem (HS) enam digit yang sering digunakan diperlukan. Anda dapat memasukkan kode HS Anda sendiri dalam pengaturan akun; jika tidak, kode HS default akan digunakan.

Pengingat: Kode HS menentukan kelayakan untuk pengurangan pajak pada barang yang memenuhi syarat.

Pajak de minimis 

Kualifikasi de minimis pajak impor dikembalikan dalam OBJEK LANDED COST. Jika "threshold": "below" dikembalikan, tidak ada pajak impor.

Beberapa barang (misalnya, anggur) mungkin tidak memenuhi syarat untuk pertimbangan de minimis. Jika barang tidak memenuhi syarat, kolom note akan mengeluarkan respons null.

Checkout, Quoter, dan Hello menginformasikan pembeli ketika pesanan mereka berada di bawah de minimis pajak.

Perhitungan pajak impor yang tepat berdasarkan nilai de minimis dapat memiliki dampak signifikan pada konversi e-commerce karena ada kemungkinan bahwa impor tidak akan dikenakan bea atau pajak karena ambang batas de minimis, menghasilkan landed cost yang lebih rendah dan tingkat konversi yang lebih tinggi.

Jika Anda ingin mempelajari lebih lanjut tentang nilai de minimis, baca panduan nilai de minimis kami.

Bagaimana pajak impor dihitung 

Metode penilaian paling umum untuk pajak adalah "cost insurance freight" (CIF), di mana pajak diterapkan pada nilai barang, asuransi, pengiriman, bea, dan biaya.

Beberapa negara hanya dapat menerapkan pajak pada barang dan bea, menawarkan perhitungan pajak yang lebih sederhana; yang lain memiliki formula sendiri untuk menghitung nilai pajak impor. Misalnya, Brasil menggunakan jumlah kotor plus pajak, kemudian mengenakan pajak mereka (ICMS) pada nilai itu. Apa yang tampak seperti pajak 18% ke Brasil biasanya menghitung sekitar 22% ketika dibandingkan dengan metode penilaian di negara lain. Lihat metode penilaian yang berbeda di bawah ini.

method di dalam array de_minimis akan menyediakan Incoterm yang digunakan untuk perhitungan pajak. Misalnya, VAT biasanya diterapkan pada CIF. Metode ini dan Incoterms yang sesuai menghasilkan jumlah total akhir yang mencakup pajak yang akan diterapkan.

Pajak impor pada barang untuk dijual kembali 

Seringkali, barang yang dijual kembali tidak akan memiliki tarif pajak regional yang diterapkan jika faktur komersial menentukan bahwa barang tersebut untuk dijual kembali. Ini umum bagi pengekspor yang menjual ke bisnis lain (business-to-business, atau B2B). Jika barang kemudian dijual kembali di negara tujuan dan pengimpor terdaftar untuk membayar pajak ke badan pemerintah lokal mereka yang masing-masing, barang mungkin tidak memiliki pajak yang diterapkan pada saat impor. Contoh umum adalah bisnis yang mengimpor ke Kanada dan Australia.

Secara default, semua perhitungan Zonos Landed Cost diasumsikan bukan untuk dijual kembali (NFR). Jika bisnis Anda membutuhkan perhitungan landed cost tanpa pajak tertentu yang diterapkan, Anda dapat melewatkan for_resale dalam atribut sale_type dalam permintaan landed cost. Ini akan mengembalikan hanya pajak yang berlaku pada pesanan untuk dijual kembali.

Saat menggunakan Checkout, Quoter, atau Hello, konfigurasi khusus akan diperlukan jika Anda ingin mengecualikan perhitungan pajak dari landed cost untuk barang yang dijual kembali.

Hubungi Zonos untuk mendapatkan penawaran untuk mengaktifkan perhitungan landed cost pada pesanan untuk dijual kembali.

Ambang batas pajak impor 

Hukum tertentu, seperti Australia GST on low-value imported goods, dapat mempengaruhi perhitungan pajak bahkan ketika jatuh di bawah nilai de minimis. Hukum Australia baru tidak mengubah nilai de minimis 1.000 AUD; namun, hukum ini mengalihkan tanggung jawab pengumpulan dan penempatan GST dari penerima ke penjual, bahkan jika mereka berada di luar Australia. Hukum ini didasarkan pada omset, yang memerlukan pengecer AS untuk mendaftar untuk GST dan mengirimkan jika omset penjualan tahunan mereka melebihi 75.000 AUD.

Ketika pengecer menambahkan nomor GST terdaftar mereka ke akun Zonos mereka, Zonos akan mengukur dan memberitahu pengecer tentang ambang batas serta secara otomatis menghitung 10% GST di Australia pada pengiriman di bawah tarif de minimis pajak. Selandia Baru telah memberlakukan hukum serupa.

Dalam hal ini, objek landed cost akan terlihat sedikit berbeda karena barang berada di bawah de minimis pajak tetapi masih dikenai pajak. Mereka mungkin terlihat seperti mereka bertentangan, tetapi keduanya sebenarnya benar.

Tarif pajak lainnya 

Beberapa negara menerapkan pajak atau biaya lain, misalnya, sistem pemasukan biosekuriti MPI di Selandia Baru atau Kompensasi Cess/Surcharge Kesejahteraan Sosial di India.

Kutipan pajak dipecah berdasarkan jenis pajak mereka dan memungkinkan ringkasan pajak yang terperinci.