Rincian Landed cost
Dalam contoh ini, jumlah berikut diperlukan untuk menghitung pengiriman landed cost ke Inggris dengan pengangkut umum.
- Total produk = 180 USD
- Total pengiriman = 30 USD
- Bea rate = 4.5%
- PPN = 20%
- Biaya kemajuan UPS ke bea cukai Inggris = 11 GBP atau 2.5%, mana yang lebih besar
- Biaya tambahan Bea dan Pajak UPS = 15 USD
- 1 USD = 0.76 GBP pound sterling Inggris
Contoh rincian landed cost
| Item baris | Dolar AS | Pound Inggris |
|---|---|---|
| Total produk | 180 USD | 136.80 GBP |
| Total pengiriman | 30 USD | 22.80 GBP |
| Subtotal | 210 USD | 159.6 GBP |
| Bea 4.5% pada produk | 8.10 USD | 6.16 GBP |
| Bea 4.5% pada pengiriman | 1.35 USD | 1.03 GBP |
| PPN 20% pada produk | 36 USD | 27.36 GBP |
| PPN 20% pada pengiriman | 6 USD | 4.56 GBP |
| PPN 20% pada biaya bea | 1.89 USD | 1.44 GBP |
| Biaya kemajuan UPS 11 GBP | 14.47 USD | 11 GBP |
| PPN 20% pada biaya kemajuan UPS | 2.89 USD | 2.20 GBP |
| Biaya tambahan Bea dan Pajak UPS 15 USD | 15 USD | 11.40 GBP |
| Total landed cost | 295.70 USD | 224.75 GBP |
Pajak
Pajak impor tidak selalu cocok satu banding satu dengan pajak domestik. Pajak impor bervariasi berdasarkan negara, wilayah, kode HS, dan nilai de minimis.
Pajak negara
Setiap negara memiliki pajak tingkat negara yang unik rate. Beberapa negara memiliki pajak konsumsi umum, biasanya disebut sebagai PPN (Pajak Pertambahan Nilai) tetapi juga sebagai GST (Pajak Barang dan Jasa).
Australia dan Kanada keduanya memiliki GST; Kanada juga memiliki pajak penjualan yang diselaraskan (HST), pajak penjualan provinsi (PST), atau pajak penjualan Quebec (QST), tergantung pada provinsi. Bahkan PPN dan GST dapat dihitung secara berbeda, tergantung pada tujuan.
Di UE, PPN dihitung berdasarkan total pesanan, termasuk PPN pada biaya pengiriman dan biaya bea. Beberapa tujuan, misalnya, Hong Kong, tidak menerapkan pajak pada impor mereka.
Contoh pajak impor negara
| Negara | Pajak rate (% persentase) | Jenis pajak |
|---|---|---|
| Kanada | 5% | GST |
| Inggris Raya | 20% | PPN |
| India | 28% (meskipun sering dikurangi) | IGST |
| Australia | 10% | GST |
Pajak regional
Perhitungan pajak akan mencakup pajak impor tingkat wilayah. Pajak rate dapat bervariasi tergantung pada tujuan akhir di dalam negara. Misalnya, Kanada memiliki tarif pajak yang berbeda (PST, HST) tergantung pada provinsi, dan Brasil memiliki tarif pajak yang berbeda tergantung pada negara bagian.
Pajak impor tidak selalu menerapkan pajak lokal dengan cara yang sama seperti pajak domestik di negara tersebut. Pertimbangan nilai de minimis dan rezim pajak yang disederhanakan diperhitungkan dalam perhitungan pajak impor.
Pajak de minimis
Ketika nilai barang dalam satu impor atau pengiriman berada di bawah jumlah pajak de minimis, barang tersebut akan clear tanpa pengumpulan pajak atau biaya impor lainnya.
Untuk membantu menunjukkan efek de minimis pada kaos seharga 20 USD, lihat contoh di bawah ini tentang bagaimana beberapa negara akan menerapkan bea pada kaos tersebut, dan yang lainnya tidak akan menerapkan bea pada kaos yang sama berdasarkan nilai de minimis.
Contoh pajak de minimis
| Tujuan | Tarif pajak | 20 USD FX dibulatkan | Pajak de minimis | Pajak yang harus dibayar |
|---|---|---|---|---|
| Inggris Raya | 20% PPN | 17 GBP | 0 GBP | Kena pajak |
| Prancis | 20% PPN | 19 EUR | 0 EUR | Kena pajak |
| Kanada | 5% GST + PST | 27 CAD | 20 CAD | Kena pajak |
| Australia | 10% GST | 29 AUD | 1,000 AUD | Tidak kena pajak |
| Denmark | 25% | 133 DKK | 0 DKK | Kena pajak |
Bea
Bea impor dapat bervariasi berdasarkan negara tujuan, negara asal, kode HS barang, ambang batas de minimis yang mungkin, dan undang-undang lain yang dapat mempengaruhi tarif bea rate dari suatu impor. Ini tidak selalu sesederhana tarif kode harmonisasi tunggal.
Bea de minimis
Ketika nilai barang dalam satu impor atau pengiriman berada di bawah jumlah bea de minimis, barang tersebut akan clear tanpa pengumpulan bea; namun, pajak masih dapat dikumpulkan jika ambang pajak lebih rendah daripada ambang bea. Nilai suatu barang dapat melebihi ambang pajak dan tidak melebihi ambang bea. Sebaliknya tidak benar karena negara tidak menetapkan ambang yang lebih rendah untuk bea dan ambang yang lebih tinggi untuk pajak.
Untuk membantu menunjukkan efek pada kaos seharga 20 USD, lihat bagaimana beberapa negara akan menerapkan bea pada kaos tersebut dan yang lainnya tidak akan menerapkan bea pada kaos yang sama berdasarkan contoh de minimis di bawah ini.
Contoh bea de minimis
| Tujuan | Tarif bea MFN | 20 USD | Bea de minimis | Bea yang harus dibayar |
|---|---|---|---|---|
| Inggris Raya | 20% Bea | 17 GBP | 135 GBP | Bebas bea |
| Prancis | 20% Bea | 19 EUR | 150 EUR | Bebas bea |
| Kanada | 5% Bea | 27 CAD | 20 CAD | Bea diterapkan |
| Australia | 10% GST | 29 AUD | 1,000 AUD | Bebas bea |
| Denmark | 25% | 133 DKK | 1150 DKK | Bebas bea |
Biaya Impor
Biaya impor bervariasi dan dapat dikenakan oleh broker, lembaga pemerintah, bea cukai, dan pengangkut. Biaya ini dapat berubah berdasarkan banyak faktor seperti jenis barang atau bahkan tingkat layanan pengiriman yang digunakan pada impor. Pelajari lebih lanjut tentang berbagai jenis biaya impor di bawah ini.
Jika bea dan pajak tidak dibayar di muka, pengangkut harus collect ini dari konsumen akhir saat mereka mengantarkan pengiriman. Pengangkut biasanya mengenakan biaya untuk layanan ini, yang disebut biaya COD.
Biaya ini umum—UPS, FedEx, DHL, dan entitas pengiriman untuk kurir pos semuanya mengenakan biaya ini. Misalnya, mitra pengiriman USPS, seperti Canada Post atau Royal Mail, mengenakan biaya COD pada semua surat Kelas Satu dan Prioritas Amerika Serikat (AS) yang dikenakan bea dan pajak.
Jika Anda meminta estimasi bea dan pajak dari API Zonos, biaya COD sudah termasuk. Namun, ini hanya estimasi. Jika Anda meminta landed cost yang dijamin dari API Zonos, biaya COD biasanya tidak termasuk, karena tidak akan dikenakan (tidak ada yang perlu collect saat pengiriman). Sebagai gantinya, semua bea dan pajak akan dibayar di muka.
Mewajibkan konsumen untuk membayar biaya tambahan saat pengiriman mereka diantarkan sering kali menyebabkan pelanggan merasa tidak senang. Untuk menghindari hal ini, beberapa pengirim baik mensubsidi biaya ini atau collect mereka di muka (seperti dalam checkout bersamaan dengan biaya pengiriman). Konsumen akhir menerima paket mereka tanpa diminta untuk membayar apa pun terlebih dahulu.
Perubahan dalam proses ini mengharuskan pengangkut untuk membayar uang untuk bea dan pajak kepada lembaga bea cukai lokal selama transit. Mereka biasanya mengenakan biaya disbursement untuk layanan ini. Biaya ini biasanya merupakan persentase dari jumlah yang mereka bayarkan di muka atau tarif tetap rate (dalam mata uang tujuan), mana yang lebih besar. Biaya ini dapat membuat frustrasi pembeli karena tidak diungkapkan dengan baik oleh pengangkut atau pengecer online.
Tomat (to-may-toe) atau tomat (to-mah-toe)?
Setiap pengangkut menggunakan terminologi yang berbeda untuk mendefinisikan biaya disbursement mereka. Untuk membantu Anda mendekode biaya ini, di bawah ini Anda akan menemukan lembar contekan untuk pengirim dan jargon yang mereka gunakan untuk biaya disbursement. Informasi ini dapat berguna saat meminta pengabaian biaya internasional yang tepat dalam negosiasi dengan pengangkut seperti UPS, FedEx, atau DHL.
Terminologi biaya disbursement menurut pengangkut
| Pengangkut | Istilah untuk biaya | Tingkat layanan |
|---|---|---|
| UPS | Biaya Disbursement, terkadang disebut "Biaya Bond" | Semua layanan |
| FedEx | Biaya Disbursement, terkadang disebut "Biaya Pendahuluan" | Semua layanan |
| DHL | Duties and Taxes Paid (DTP) | DHL Express |
Dampak biaya pencairan pada impor pelanggan internasional Anda bisa sangat tinggi. Terkadang, biaya ini bisa lebih tinggi daripada pajak, bea, atau keduanya digabungkan. Selain itu, untuk memperburuk masalah, biaya ini dikenakan PPN. Di Inggris, FedEx akan mengenakan biaya 12 GBP ditambah PPN, sehingga bisa sangat mahal jika Anda tidak menghapus biaya ini. Di bawah ini, Anda akan menemukan beberapa contoh.
Contoh biaya pencairan
| Pengangkut | Tujuan | Jumlah minimum atau persentase |
|---|---|---|
| FedEx | Inggris Raya | 2.5% dari uang muka atau 12 GBP (mana yang lebih besar) |
| UPS | Prancis | 2.5% dari uang muka atau 14 EUR (mana yang lebih besar) |
| Biaya DHL DTP | Jepang | 2% dari uang muka atau 1,000 YEN (mana yang lebih besar) |
Dalam banyak kasus, penyedia layanan pos dan paket internasional, seperti DHL eCommerce, RR Donnelley, APC Logistics, dan Landmark Global, tidak mengenakan biaya pencairan/pencairan uang muka.
Seperti yang dijelaskan dalam bagian biaya pencairan, pengangkut masih harus mengeluarkan uang untuk otoritas bea cukai lokal ketika bea dan pajak telah dibayar di muka. Sebagian besar pengangkut collect biaya mereka untuk layanan ini melalui biaya pencairan. Namun, ketika uang ini dikeluarkan, pengangkut juga harus menangani penagihan bea dan pajak kembali kepada pengirim. Satu pengangkut (UPS) mengenakan biaya untuk layanan ini secara terpisah, sementara pengangkut lainnya menganggapnya termasuk dalam biaya uang muka mereka.
Biaya pengiriman berdasarkan pengangkut
| Pengangkut | Deskripsi biaya | Jumlah biaya |
|---|---|---|
| UPS | Biaya Pengiriman Bea dan Pajak (DDP) | 15 USD |
| DHL | Tidak ada biaya tambahan untuk menagih bea dan pajak kembali kepada pengirim | 0 USD |
| FedEx | Tidak ada biaya tambahan untuk menagih bea dan pajak kembali kepada pengirim | 0 USD |
UPS dan FedEx keduanya memiliki biaya perantara untuk pengiriman darat ke Kanada. UPS Standard ke Kanada mengenakan biaya perantara yang disebut “Biaya Persiapan Masuk,” dan FedEx mengenakan “Biaya Masuk Pembersihan.”
Contoh biaya perantara
| Layanan pengangkut | Nilai pengiriman (CAD) | Biaya perantara |
|---|---|---|
| UPS Standard ke Kanada | 60.01 CAD - 100 CAD | 19.95 CAD |
| FedEx Ground ke Kanada | 60.01 CAD - 100 CAD | 19.30 CAD |
UPS dan FedEx tidak mengenakan biaya broker untuk pengiriman udara internasional ke Kanada, tetapi mereka tetap akan mengenakan biaya pengeluaran (lihat "Biaya pengeluaran" di atas).
Negara pengimpor mungkin memiliki biaya yang dikenakan pada pengiriman tertentu. Biaya ini dapat dikenakan karena berbagai alasan, tetapi biasanya mewakili layanan yang diberikan oleh berbagai departemen pemerintah untuk hal-hal seperti pembersihan, persetujuan, inspeksi, penyimpanan, karantina, pemrosesan, dll.
Contoh biaya spesifik negara
| Biaya spesifik negara | Biaya |
|---|---|
| Biaya Deklarasi Impor Australia | 45 AUD atau 66 AUD |
| Biaya Pemrosesan Impor Australia | Bervariasi, biasanya 50 AUD |
Seorang broker biasanya menghabiskan lebih banyak waktu untuk membersihkan pengiriman dengan daftar panjang item dibandingkan dengan pengiriman dengan satu item. Untuk mengakomodasi hal ini, banyak pengangkut (yang menggunakan broker untuk clear barang) akan menambahkan biaya ketika lebih dari jumlah item tertentu ada dalam pengiriman. Ini biasanya disebut sebagai biaya item tarif tambahan.
Zonos menyertakan biaya item tarif tambahan dalam perhitungan kami ketika berlaku.
Contoh biaya item tarif tambahan
| Pengangkut | Negara Tujuan | Biaya |
|---|---|---|
| UPS | Jepang | 400 JPY per item tarif tambahan yang melebihi lima baris |
| FedEx | Norwegia | 55 NOK per item tambahan di luar lima entri |
Sebagian besar pengangkut memiliki biaya valuta asing (FX) saat mengonversi dari mata uang tujuan kembali ke mata uang penagihan. Biaya FX ini biasanya disebutkan dalam syarat dan ketentuan pengangkut, tidak dicantumkan sebagai item terpisah. Biaya bervariasi dari pengangkut ke pengangkut, dan dari negara ke negara.
Zonos telah memilih pendekatan yang disederhanakan untuk biaya valuta asing. Kami menghitung biaya FX transparan sebesar 4% yang dirancang untuk menyerap biaya pengangkut dan memperhitungkan risiko FX yang terjadi ketika mata uang ditukar beberapa kali dalam suatu transaksi (misalnya, dikonversi saat impor oleh broker dan kemudian lagi oleh pengangkut untuk penagihan).
Zonos juga menjamin perhitungan kami selama 90 hari, mengingat bahwa perjalanan dari penempatan pesanan hingga pengiriman pesanan dapat memakan waktu, selama waktu tersebut FX dapat berubah. Jendela 90 hari memungkinkan pelanggan kami untuk menyajikan kutipan kepada pembeli mereka dengan kepastian biaya dan memiliki 90 hari untuk memenuhi pesanan sebelum pesanan perlu dikutip ulang.
Pengangkut atau bea cukai dapat menerapkan biaya lain pada pengiriman internasional. Misalnya, pembersihan barang tertentu ke Amerika Serikat dapat melibatkan biro pemerintah seperti Badan Pengawas Obat dan Makanan AS (FDA). Penanganan tambahan ini dapat mengakibatkan biaya tambahan dari lembaga tersebut.
Contoh biaya lainnya
| Biaya | Pengangkut | Pergerakan | Biaya |
|---|---|---|---|
| Biaya Pemrosesan Pertanian | UPS | AS -> Kanada | 12 USD |
| Biaya Departemen Pemerintah Lain (OGD) | UPS | AS -> Kanada | 12.50 USD |
Jika Anda mengetahui biaya yang dapat dikenakan pada impor Anda, harap beri tahu kami untuk memastikan perhitungan landed cost yang benar.
Kalkulator bea dan pajak
Jika Anda mencari kalkulator landed cost, berikut adalah beberapa pertanyaan untuk ditanyakan kepada penyedia solusi potensial.
- Apakah Anda memerlukan kode harmonisasi atau negara asal untuk menghitung bea dan pajak?
- Bagaimana Anda menghitung bea jika kode HS hanya 6 digit atau kurang?
- Apakah Anda menghitung biaya pengangkut berdasarkan tingkat layanan, bukan hanya bea dan pajak?
- Apakah Anda menjamin perhitungan bea dan pajak Anda?
- Dapatkah saya menerima rincian lengkap di balik perhitungan bea dan pajak, termasuk pajak, tarif, dan biaya per item?
Pertanyaan yang sering diajukan
Apakah Landed Cost mendukung negara asal pengiriman yang berbeda?
Ya, Landed Cost akan mendukung ekspor dari Amerika Serikat, Kanada, Eropa, Australia, dan lainnya. Landed Cost API, Hello, dan Quoter semuanya mendukung berbagai wilayah ini. Checkout, yang juga mencakup solusi pembayaran, tidak didukung di setiap wilayah. Jika Anda menggunakan plugin di Shopify, BigCommerce, atau Magento, baca lebih lanjut di halaman dokumentasi masing-masing platform untuk menentukan negara asal pengiriman yang didukung.
Apakah Zonos menawarkan tarif pengiriman atau layanan logistik?
Tidak, Zonos bukanlah layanan pengiriman atau reseller tarif pengiriman; namun, Zonos bekerja sama dengan penyedia pengiriman internasional yang sangat mampu untuk menghasilkan landed cost yang mencakup biaya perantara dan biaya pembersihan lainnya.
Total landed cost
Pelajari apa yang membentuk total landed cost.Total landed cost adalah harga akhir yang dibayar untuk pesanan atau pengiriman internasional dan mencakup jumlah produk serta perhitungan bea, pajak, dan biaya ekspor atau impor lainnya.
Pajak dan bea saja tidak membentuk total untuk perhitungan landed cost. Biaya lain dapat diterapkan pada biaya impor dari pengangkut, broker, bea cukai, atau lembaga pemerintah lainnya.
Panduan ini akan merinci berbagai jenis pajak impor, bea, dan biaya pembersihan.