Panduan negara Kanada

• Kanada memiliki tenaga kerja yang beragam dan ekonomi yang canggih dan berkembang.
• Kanada memiliki hubungan perdagangan yang kuat dengan AS.
• Sektor teknologi homegrown yang kuat di Kanada mempromosikan pasar yang berorientasi pada teknologi.
• Lokasi strategis Kanada memberikan akses mudah ke AS, Eropa, dan seluruh dunia.
• Kanada menerapkan hukum federal, peraturan, dan pajak tetapi juga hukum spesifik provinsi, peraturan, dan pajak.

• Kanada memiliki tarif GST dan bea yang relatif rendah, yang menguntungkan untuk biaya mendarat.
• Kanada memiliki de minimis yang rendah, yang merugikan untuk biaya mendarat.

• Kanada memiliki sistem hukum yang kuat dan transparan.
• Peraturan impor Kanada wajar dan tidak menimbulkan batasan untuk perdagangan.

• Semua kurir utama mengirim ke Kanada.

• Kanada menggunakan berbagai metode pembayaran digital, termasuk kartu kredit, kartu debit, gateway pembayaran, dan PayPal.

Bea akan hanya dikenakan pada impor ke Kanada dimana total nilai FOB impor melebihi ambang batas bea Kanada (de minimis), yaitu 20 CAD, dan pajak hanya akan dikenakan ketika total nilai produk plus bea melebihi de minimis pajak, yang juga 20 CAD. Apa pun di bawah nilai de minimis pajak akan dianggap impor bebas pajak, dan apa pun di bawah nilai de minimis bea akan dianggap impor bebas bea. Untuk impor dari AS dan Meksiko jika nilai produk plus bea kurang dari 40 CAD, itu akan bebas bea dan pajak. Jika nilai FOB pesanan kurang dari 150 CAD, itu hanya akan menjadi impor bebas bea. Pengiriman pos dari AS dan Meksiko beroperasi di bawah de minimis 20 CAD.

De minimis bea dan pajak

Standar:

• De minimis pajak: 20 CAD

  • Diterapkan pada nilai produk plus bea

• De minimis bea: 20 CAD

  • Diterapkan pada nilai FOB barang

Pengiriman dari AS dan Meksiko:

Pengiriman kurir:

• De minimis pajak: 40 CAD

  • Diterapkan pada nilai produk plus bea

• De minimis bea: 150 CAD

  • Diterapkan pada nilai FOB barang

Pengiriman layanan pos:

• De minimis pajak: 20 CAD

  • Diterapkan pada nilai produk plus bea

• De minimis bea: 20 CAD

  • Diterapkan pada nilai FOB barang

Pajak barang dan layanan (GST):

GST Kanada adalah pajak federal 5% dan diterapkan pada nilai produk plus bea.

• Tarif standar: 5%

• Diterapkan pada nilai produk plus bea

• Pajak provincial: Bervariasi menurut provinsi, lihat tabel di bawah

• Diterapkan pada nilai produk plus bea

Pajak provincial:

Ada beberapa jenis pajak provincial di Kanada:

• Pajak penjualan provincial (PST) adalah pajak yang telah ditambahkan beberapa provinsi Kanada ke GST.
• Pajak penjualan terpadu (HST) digunakan di beberapa provinsi, yaitu PST dan GST gabungan untuk satu tarif yang disederhanakan.
• Pajak penjualan Quebec (QST) adalah tarif pajak provincial unik mereka.

Tabel di bawah menguraikan pajak mana yang berlaku di setiap provinsi. Pajak diterapkan pada nilai barang dan nilai bea yang dinilai pada item.

*Meskipun nilai HST tercantum sebagai 10%, sebenarnya 15%. Tabel ini memisahkan nilai HST dan GST untuk memberikan uraian yang lebih terperinci meskipun HST itu sendiri mencakup GST.

Tarif bea untuk barang yang diimpor ke Kanada bervariasi berdasarkan jenis produk yang diimpor. Dua kategori produk ecommerce paling umum yang diimpor ke Kanada adalah fashion dan elektronik. Banyak produk, seperti beberapa elektronik, tidak dikenakan bea. Kategori lain, seperti pakaian, memiliki tarif bea yang tinggi.

Rata-rata bea impor:

• Bervariasi
• Diterapkan pada nilai FOB barang

Item yang biasa diimpor dan tarif beanya:

• Rata-rata bea untuk pakaian adalah 16,5% tetapi dapat setinggi 18%
• Furnitur, tempat tidur, dan bangunan prefab adalah 2,1%
• Besi atau Baja adalah 2,2%
• Farmasi adalah 3,5%
• Kendaraan adalah 13,9%
• Laptop dan produk elektronik lainnya bebas bea

Daftar lengkap tarif bea Kanada berdasarkan jadwal tarif harmonisasi

Kanada memiliki setidaknya 15 perjanjian perdagangan yang menawarkan tarif bea nol atau sangat didiskon untuk barang yang diproduksi di negara-negara peserta. Yang paling menonjol dari perjanjian perdagangan ini adalah CUSMA/USMCA.

Perjanjian Kanada-Amerika Serikat-Meksiko (CUSMA)

Perjanjian CUSMA memberikan perlakuan tarif bea khusus pada pengiriman antara Kanada, AS, dan Meksiko.

Pada 1 Juli 2020, CUSMA menggantikan NAFTA (Perjanjian Perdagangan Bebas Amerika Utara), yang merupakan salah satu perjanjian perdagangan tertua dan paling terkenal.

CUSMA memungkinkan prosedur masuk formal minimal dan menghemat uang konsumen, mendorong perdagangan global sebagai hasilnya.

CUSMA menawarkan penghematan substansial bagi pedagang yang mengimpor barang yang diproduksi di AS, Kanada, atau Meksiko, yang memenuhi persyaratan aturan asal.

Setiap negara yang merupakan bagian dari CUSMA menyebut perjanjian dengan nama mereka sendiri:

Di Amerika Serikat: United States-Mexico-Canada Agreement (USMCA)

Di Meksiko: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)

Di Kanada: Canada-United States-Mexico Agreement (CUSMA)

Apa arti legislasi ini untuk Kanada:

• Peningkatan de minimis pajak dari 20 CAD menjadi 40 CAD untuk pengiriman kurir dari AS dan Meksiko
• Peningkatan de minimis bea dari 20 CAD menjadi 150 CAD untuk pengiriman kurir dari AS dan Meksiko
• Perlakuan preferensial untuk impor barang yang diproduksi di AS, Kanada, atau Meksiko

Pengiriman di bawah ambang de minimis baru memungkinkan prosedur masuk formal minimal dan menghemat uang konsumen, mendorong perdagangan global sebagai hasilnya.

CUSMA menawarkan penghematan substansial bagi pedagang yang mengimpor barang yang diproduksi di AS, Kanada, atau Meksiko, yang memenuhi persyaratan aturan asal. Sertifikat asal CUSMA diperlukan ketika nilai impor lebih besar dari 3.300 CAD.

Untuk impor kurang dari 3.300 CAD, pengecer online dapat menyertakan pernyataan pada faktur komersial untuk memastikan pengiriman mereka mendapatkan perlakuan tarif preferensial. Pernyataan ini bisa seperti berikut:

"Saya dengan ini menyatakan bahwa barang yang dicakup oleh pengiriman ini memenuhi syarat sebagai barang asli untuk keperluan perlakuan tarif preferensial di bawah USMCA/T-MEC/CUSMA."

Kanada adalah anggota Organisasi Perdagangan Dunia

Sebagai anggota Organisasi Perdagangan Dunia (WTO), Kanada harus mematuhi klausul negara yang paling disukai (MFN), yang mensyaratkan sebuah negara untuk memberikan setiap konsesi, hak istimewa, atau kekebalan yang diberikan kepada satu negara dalam perjanjian perdagangan kepada semua anggota WTO lainnya. Sebagai contoh, jika satu negara mengurangi bea sebesar 10% untuk negara WTO tertentu, klausul MFN menyatakan bahwa semua anggota WTO akan menerima pengurangan 10% yang sama.

• DHL Express
• FedEx
• UPS
• USPS
• Purolator
• Canpar Express
• Canada Post

Bergantung pada kurir, biaya pengiriman tambahan mungkin termasuk:

• Pelacakan

• Asuransi

• Surcharge bahan bakar

• Biaya pengiriman jarak jauh

• Biaya tanda tangan

• Biaya overweight atau oversized

• Biaya penanganan khusus

• Biaya barang berbahaya

• dll.

Selalu diperlukan:

• Bill of lading atau air waybill
• Canada Customs Invoice atau faktur komersial
• Canada Customs Coding Form B3

Kadang-kadang diperlukan:

• Bukti asal (diperlukan jika pengecer online mencari manfaat dari perjanjian perdagangan)
• Daftar kemasan

Layanan pos umumnya dioperasikan oleh otoritas pemerintah nasional dan mampu mengirim ke jaringan kotak pos negara. Kualitas layanan yang disediakan oleh layanan pos bervariasi menurut negara. Layanan kurir adalah perusahaan swasta atau publik yang mungkin mengkhususkan diri dalam jenis atau berbagai layanan, misalnya, berbagai opsi waktu transit. Layanan kurir tidak memiliki akses ke kotak pos milik pembawa pos dan umumnya lebih mahal daripada layanan pos.