Panduan negara Kanada

• Kanada memiliki tenaga kerja yang beragam dan ekonomi yang canggih serta berkembang.
• Kanada memiliki hubungan perdagangan yang kuat dengan AS.
• Sektor teknologi dalam negeri Kanada yang kuat mendorong pasar yang berorientasi teknologi.
• Lokasi utama Kanada memberikan akses mudah ke AS, Eropa, dan seluruh dunia.
• Kanada menerapkan hukum, peraturan, dan pajak federal tetapi juga hukum, peraturan, dan pajak yang spesifik untuk provinsi.

• Kanada memiliki tarif GST dan bea yang relatif rendah, yang menguntungkan untuk landed cost.
• Kanada memiliki de minimis yang rendah, yang tidak menguntungkan untuk landed cost.

• Kanada memiliki sistem hukum yang kuat dan transparan.
• Regulasi impor Kanada adalah wajar dan tidak membatasi perdagangan.

• Semua kurir besar mengirim ke Kanada.

• Kanada menggunakan berbagai metode pembayaran digital, termasuk kartu kredit, kartu debit, gateway pembayaran, dan PayPal.

Bea hanya akan dikenakan pada impor ke Kanada di mana total nilai FOB dari impor melebihi ambang bea Kanada (de minimis), yaitu 20 CAD, dan pajak hanya akan dikenakan ketika total nilai produk ditambah bea melebihi de minimis pajak, yang juga 20 CAD. Apa pun di bawah nilai de minimis pajak akan dianggap sebagai impor bebas pajak, dan apa pun di bawah nilai de minimis bea akan dianggap sebagai impor bebas bea. Untuk impor dari AS dan Meksiko jika nilai produk ditambah bea di bawah 40 CAD, itu akan bebas bea dan pajak. Jika nilai FOB dari pesanan di bawah 150 CAD, itu hanya akan menjadi impor bebas bea. Pengiriman pos dari AS dan Meksiko beroperasi di bawah de minimis 20 CAD.

De minimis bea dan pajak

Standar:

• De minimis pajak: 20 CAD

  • Diterapkan pada nilai produk ditambah bea

• De minimis bea: 20 CAD

  • Diterapkan pada nilai FOB barang

Pengiriman dari AS dan Meksiko:

Pengiriman kurir:

• De minimis pajak: 40 CAD

  • Diterapkan pada nilai produk ditambah bea

• De minimis bea: 150 CAD

  • Diterapkan pada nilai FOB barang

Pengiriman layanan pos:

• De minimis pajak: 20 CAD

  • Diterapkan pada nilai produk ditambah bea

• De minimis bea: 20 CAD

  • Diterapkan pada nilai FOB barang

Pajak barang dan jasa (GST):

GST Kanada adalah pajak federal 5% dan diterapkan pada nilai produk ditambah bea.

• rate standar: 5%

• Diterapkan pada nilai produk ditambah bea

• Pajak provinsi: Bervariasi menurut provinsi, lihat tabel di bawah

• Diterapkan pada nilai produk ditambah bea

Pajak provinsi:

Ada beberapa jenis pajak provinsi di Kanada:

• Pajak penjualan provinsi (PST) adalah pajak yang ditambahkan beberapa provinsi Kanada ke GST.
• Pajak penjualan harmonis (HST) digunakan di beberapa provinsi, yang merupakan PST dan GST mereka digabungkan untuk satu rate yang disederhanakan.
• Pajak penjualan Quebec (QST) adalah pajak provinsi unik mereka rate.

Tabel di bawah ini menguraikan pajak mana yang berlaku di setiap provinsi. Pajak diterapkan pada nilai barang dan nilai bea yang dinilai pada barang tersebut.

*Meskipun nilai HST terdaftar sebagai 10%, sebenarnya adalah 15%. Tabel ini memisahkan nilai HST dan GST untuk memberikan rincian yang lebih mendetail meskipun HST itu sendiri termasuk GST.

Bea rate untuk barang yang diimpor ke Kanada bervariasi berdasarkan jenis produk yang diimpor. Dua kategori produk ecommerce yang paling umum diimpor ke Kanada adalah fashion dan elektronik. Banyak produk, seperti beberapa elektronik, tidak dikenakan bea. Kategori lain, seperti pakaian, memiliki tarif bea yang tinggi.

Rata-rata bea impor:

• Bervariasi
• Diterapkan pada nilai FOB barang

Barang yang umum diimpor dan tarif beanya:

• Rata-rata bea untuk pakaian adalah 16.5% tetapi bisa setinggi 18%
• Furnitur, tempat tidur, dan bangunan prefabrikasi adalah 2.1%
• Besi atau Baja adalah 2.2%
• Obat-obatan adalah 3.5%
• Kendaraan adalah 13.9%
• Laptop dan produk elektronik lainnya bebas bea

Daftar lengkap tarif bea Kanada berdasarkan jadwal tarif harmonisasi

Kanada memiliki setidaknya 15 perjanjian perdagangan yang menawarkan bea rate nol atau sangat diskon untuk barang yang diproduksi di negara-negara yang berpartisipasi. Perjanjian perdagangan yang paling menonjol adalah CUSMA/USMCA.

Perjanjian Kanada-Amerika Serikat-Meksiko (CUSMA)

Perjanjian CUSMA memberikan perlakuan khusus bea rate pada pengiriman antara Kanada, AS, dan Meksiko.

Pada 1 Juli 2020, CUSMA menggantikan NAFTA (Perjanjian Perdagangan Bebas Amerika Utara), yang merupakan salah satu perjanjian perdagangan tertua dan paling terkenal.

CUSMA memungkinkan prosedur masuk formal yang minimal dan menghemat uang konsumen, mendorong perdagangan global sebagai hasilnya.

CUSMA menawarkan penghematan substansial bagi pedagang yang mengimpor barang yang dibuat di AS, Kanada, atau Meksiko, yang memenuhi persyaratan aturan asal.

Setiap negara yang merupakan bagian dari CUSMA menyebut perjanjian tersebut dengan nama mereka sendiri:

Di Amerika Serikat: Perjanjian Amerika Serikat-Meksiko-Kanada (USMCA)

Di Meksiko: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)

Di Kanada: Perjanjian Kanada-Amerika Serikat-Meksiko (CUSMA)

Apa arti undang-undang ini bagi Kanada:

• Peningkatan pajak de minimis dari 20 CAD menjadi 40 CAD untuk pengiriman kurir dari AS dan Meksiko
• Peningkatan bea de minimis dari 20 CAD menjadi 150 CAD untuk pengiriman kurir dari AS dan Meksiko
• Perlakuan preferensial untuk impor barang yang dibuat di AS, Kanada, atau Meksiko

Pengiriman di bawah ambang de minimis baru memungkinkan prosedur masuk formal yang minimal dan menghemat uang konsumen, mendorong perdagangan global sebagai hasilnya.

CUSMA menawarkan penghematan substansial bagi pedagang yang mengimpor barang yang dibuat di AS, Kanada, atau Meksiko, yang memenuhi aturan asal yang diperlukan. Sebuah sertifikat asal CUSMA diperlukan ketika nilai impor lebih dari 3,300 CAD.

Untuk impor kurang dari 3,300 CAD, pengecer online dapat menyertakan pernyataan pada faktur komersial untuk memastikan pengiriman mereka mendapatkan perlakuan tarif preferensial. Pernyataan ini bisa sebagai berikut:

"Saya dengan ini menyatakan bahwa barang yang tercakup dalam pengiriman ini memenuhi syarat sebagai barang yang berasal untuk tujuan perlakuan tarif preferensial berdasarkan USMCA/T-MEC/CUSMA."

Kanada adalah anggota Organisasi Perdagangan Dunia

Sebagai anggota Organisasi Perdagangan Dunia (WTO), Kanada harus mematuhi klausul most-favored-nation (MFN), yang mengharuskan suatu negara memberikan konsesi, privilese, atau kekebalan yang diberikan kepada satu negara dalam perjanjian perdagangan kepada semua negara anggota WTO lainnya. Misalnya, jika satu negara mengurangi bea sebesar 10% untuk negara WTO tertentu, klausul MFN menyatakan bahwa semua anggota WTO akan menerima pengurangan 10% yang sama.

• DHL Express
• FedEx
• UPS
• USPS
• Purolator
• Canpar Express
• Canada Post

Bergantung pada kurir, biaya pengiriman tambahan mungkin termasuk:

• Pelacakan

• Asuransi

• Biaya bahan bakar

• Biaya pengiriman jarak jauh

• Biaya tanda tangan

• Biaya kelebihan berat atau ukuran besar

• Biaya penanganan khusus

• Biaya barang berbahaya

• dll.

Selalu dibutuhkan:

• Surat muatan atau air waybill
• Faktur Bea Cukai Kanada atau faktur komersial
• Formulir Kode Bea Cukai Kanada B3

Kadang-kadang dibutuhkan:

• Bukti asal (diperlukan jika pengecer online ingin mendapatkan manfaat dari perjanjian perdagangan)
• Daftar kemasan

Layanan pos umumnya dioperasikan oleh otoritas pemerintah nasional dan dapat mengirimkan ke jaringan kotak pos negara. Kualitas layanan yang diberikan oleh layanan pos bervariasi menurut negara. Layanan kurir adalah perusahaan swasta atau publik yang mungkin berspesialisasi dalam jenis atau rentang layanan tertentu, misalnya, berbagai opsi waktu transit. Layanan kurir tidak memiliki akses ke kotak pos yang dimiliki oleh pengangkut pos dan umumnya lebih mahal daripada layanan pos.