Panduan negara Amerika Serikat

Jika Anda ingin mengembangkan bisnis ecommerce Anda ke Amerika Serikat (AS) , Anda telah datang ke tempat yang tepat. Teruslah membaca untuk mempelajari semua yang perlu Anda ketahui tentang menjual barang ke Amerika Serikat.

Skor kemudahan impor barang: A 

Kemudahan berbisnis 5/5

• AS dianggap ramah lintas batas karena memiliki 14 perjanjian perdagangan.
• AS adalah pasar ecommerce terbesar kedua di dunia.

Keadilan Landed cost 5/5

• AS tidak menerapkan pajak impor, dan rata-rata tarif rate rendah, yang merupakan faktor yang menguntungkan untuk landed cost.
• AS memiliki ambang nilai de minimis yang tinggi, yang juga menguntungkan untuk landed cost.

Fleksibilitas regulasi hukum 4/5

• Bea Cukai dan Perlindungan Perbatasan (CBP) tidak mengharuskan penjual/pengimpor untuk mendaftar untuk izin atau lisensi impor.
• Kantor pemerintah lainnya (FDA, FCC, dll.) mungkin meminta lisensi, izin, atau sertifikasi lain, tergantung pada produk yang diimpor.

Ketersediaan dan aksesibilitas pengiriman 5/5

• Terdapat banyak layanan pengiriman dan pilihan pengangkut karena populasi besar AS (mencakup 4,25% dari populasi dunia (2020)), banyak di antaranya adalah pembeli online lintas batas.

Aksesibilitas dan variasi metode pembayaran 5/5

• Metode pembayaran yang tersedia termasuk VISA, Mastercard, American Express, dompet elektronik, Discover, Apple Pay, PayPal, dan Affirm.

Peluang pasar 4/5

• Populasi AS dan persentase pengguna internet yang tinggi memberikan ekonomi yang berpotensi sukses bagi pengecer.

Statistik kunci untuk Amerika Serikat 

Landed cost untuk Amerika Serikat 

Landed cost adalah total harga untuk mengirimkan pembelian hingga ke pintu pelanggan, yang mencakup:

• Harga produk
• Pengiriman
• Bea masuk
• Pajak
• Biaya (konversi mata uang, jasa pengiriman, broker, bea cukai, atau biaya pemerintah)

De minimis, pajak, dan bea masuk di Amerika Serikat

Penjelasan lebih lanjut mengenai bea masuk, pajak, dan de minimis disediakan di bawah ini.

De minimis bea masuk dan pajak

• De minimis bea masuk dan pajak: 0 USD

Berdasarkan nilai FOB dari barang impor

Nilai de minimis

Semua impor ke Amerika Serikat dikenakan bea masuk dan pajak tanpa memandang nilai karena tidak ada pengecualian de minimis.

Pajak impor

• Pajak penjualan menggantikan pajak impor

Sebagian besar negara bagian di Amerika Serikat memang memiliki pajak penjualan, namun tarifnya bervariasi di setiap negara bagian.

Pajak penjualan

Sebagai pengganti pajak impor, Amerika Serikat memiliki undang-undang pajak penjualan khusus negara bagian yang berlaku untuk pengiriman business-to-consumer. Importir harus memahami undang-undang ini agar mengetahui kapan mereka harus membayar pajak dan apakah mereka perlu melaporkan sendiri.

Sebagian besar bisnis internasional skala kecil hingga menengah (SMB) akan dibebaskan dari kewajiban membayar pajak penjualan atas barang impor karena mereka tidak memiliki “nexus”, namun peraturan ini sangat bervariasi sehingga penting untuk melakukan uji tuntas agar terhindar dari masalah dengan CBP.

Apa saja kriteria nexus pajak penjualan?

Nexus pajak penjualan terjadi ketika penjual daring memiliki hubungan dengan suatu negara bagian, atau ketika negara bagian tujuan memiliki ketentuan yang mewajibkan penjual untuk collect dan remit pajak penjualan langsung ke negara bagian tersebut. Semua peraturan nexus berbeda-beda di setiap negara bagian. Secara umum, nexus ada dalam situasi berikut:

1. Jika Anda memiliki lokasi ritel atau penyimpanan, atau karyawan yang tinggal atau secara rutin bepergian ke sana untuk menjalankan bisnis.

2. Ketika penjualan Anda ke negara bagian tersebut mencapai ambang batas tertentu yang mewajibkan pelaporan dan pengungkapan mandiri.

   1. Informasi lebih lanjut tentang bagaimana pajak penjualan AS memengaruhi penjual internasional.

Jika hal ini berlaku untuk Anda, maka Anda mungkin diwajibkan untuk collect, melaporkan, dan remit pajak penjualan ke negara bagian Anda.

Berapa tarif pajak penjualan?

• Setiap negara bagian, county, kota, atau kota kecil dapat memiliki rate pajak yang unik.
• Selain itu, pajak penjualan bersifat “berbasis tujuan.” Artinya, jika Anda memiliki nexus pajak penjualan di negara bagian tujuan, Anda harus menghitung rate pajak penjualan berdasarkan lokasi penerima Anda.

Bagaimana jika pembeli saya mengaku bebas pajak?

Jika pengecer di Amerika Serikat meminta pembebasan pajak untuk alasan grosir atau karena mereka adalah badan amal bebas pajak, mereka akan memberikan nomor bebas pajak yang dikeluarkan pemerintah. Anda harus menyimpan nomor tersebut dalam catatan akuntansi Anda untuk menghindari kewajiban membayar pajak, denda keterlambatan, dan sanksi jika terjadi audit.

Bea masuk impor

• Rata-rata rate bea masuk: 5,63%

Tarif bea masuk di Amerika Serikat dapat berupa Ad Valorem (persentase dari nilai) atau spesifik (dolar/sen per unit).

Bea masuk dikenakan atas nilai FOB barang.

Bea masuk impor

Nilai bea masuk atas barang yang diimpor ke Amerika Serikat didasarkan pada total nilai pembelian barang yang dibayarkan dan tidak didasarkan pada elemen seperti kualitas, ukuran, atau berat. Harmonized Tariff System (HTS) menentukan tarif bea masuk untuk hampir semua jenis barang yang ada. CBP menggunakan Harmonized Tariff Schedule of the United States Annotated (HTSUS), yang merupakan buku referensi yang menyediakan tarif bea masuk yang sesuai untuk semua barang yang diimpor ke Amerika Serikat.

Bea masuk di Amerika Serikat (hanya dikenakan jika melebihi nilai de minimis) memiliki rentang yang cukup luas, sehingga untuk mendapatkan estimasi yang akurat mengenai total landed cost, termasuk bea masuk, pengiriman, dan biaya jasa pengiriman, gunakan Zonos Quoter.

Merchandise processing fee

Untuk pengiriman non-pos, Merchandise Processing Fee (MPF) berlaku untuk impor tanpa memandang nilai, kecuali jika ada pengecualian.

• Entri informal (nilai di bawah USD 2.500): MPF flat nominal berlaku (biasanya USD 2,62 per pengiriman, tergantung pada moda dan jenis entri).
• Entri formal (nilai lebih dari atau sama dengan USD 2.500): MPF ad-valorem berlaku dengan minimum dan maksimum.
  • MPF minimum: USD 32,71 untuk entri formal
  • MPF maksimum: USD 634,62 untuk entri formal

Contoh Landed cost

Di bawah ini adalah contoh rincian landed cost untuk Amerika Serikat yang dihitung menggunakan Zonos Quoter. Karena de minimis pajak adalah 0 USD, pajak akan selalu berlaku:

Landed cost untuk pengiriman ke Amerika Serikat di bawah nilai de minimis:

Landed cost untuk pengiriman ke Amerika Serikat di atas nilai de minimis:

Perjanjian perdagangan

Amerika Serikat memiliki setidaknya 14 perjanjian perdagangan yang menawarkan rate bea masuk nol atau sangat rendah untuk barang yang dibuat di negara peserta. Perjanjian perdagangan yang paling menonjol adalah USMCA.

Perjanjian Amerika Serikat-Meksiko-Kanada (USMCA)

Perjanjian USMCA memberikan perlakuan khusus rate bea masuk untuk pengiriman antara Amerika Serikat, Meksiko, dan Kanada. Pada 1 Juli 2020, USMCA menggantikan NAFTA (North American Free Trade Agreement), yang merupakan salah satu perjanjian perdagangan tertua dan paling dikenal.

USMCA memungkinkan prosedur entri formal yang minimal dan menghemat biaya konsumen, sehingga mendorong perdagangan global. USMCA menawarkan penghematan besar bagi pedagang yang mengimpor barang yang dibuat di Amerika Serikat, Kanada, atau Meksiko, yang memenuhi persyaratan rules of origin.

Setiap negara yang menjadi bagian dari USMCA menyebut perjanjian ini dengan nama masing-masing:

• Di Amerika Serikat: United States-Mexico-Canada Agreement (USMCA)
• Di Meksiko: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
• Di Kanada: Canada-United States-Mexico Agreement (CUSMA)

Apa arti undang-undang ini bagi Amerika Serikat:

Amerika Serikat adalah anggota World Trade Organization

Amerika Serikat adalah anggota World Trade Organization (WTO). Oleh karena itu, Amerika Serikat harus mematuhi klausul most-favored-nation (MFN), yang mewajibkan suatu negara untuk memberikan konsesi, hak istimewa, atau kekebalan yang diberikan kepada satu negara dalam perjanjian perdagangan kepada semua negara anggota WTO lainnya. Sebagai contoh, jika suatu negara menurunkan bea masuk sebesar 10% untuk satu negara, klausul MFN menyatakan bahwa semua anggota WTO akan mendapatkan pemotongan bea masuk sebesar 10% ke negara tersebut.

Sumber daya bea cukai 

Otoritas Bea Cukai AS

Bea Cukai dan Perlindungan Perbatasan AS

Pengembalian bea cukai di AS

Pengembalian bea cukai di AS.

Catatan: Bicaralah dengan pengangkut Anda tentang pengembalian bea cukai.

Pengiriman dan kepatuhan 

Layanan kurir teratas

• DHL Express
• FedEx
• UPS
• USPS
• OnTrac

Tergantung pada kurir, biaya pengiriman tambahan dapat mencakup:

• Pelacakan
• Asuransi
• Biaya bahan bakar
• Biaya pengiriman jarak jauh
• Biaya tanda tangan
• Biaya kelebihan berat atau ukuran besar
• Biaya penanganan khusus
• Biaya barang berbahaya
• dll.

Dokumentasi dan kertas kerja

• Surat muatan atau air waybill
• Faktur komersial

Kunjungi Dokumen Ekspor Umum untuk mendapatkan informasi rinci mengenai dokumentasi dan kertas kerja yang diperlukan untuk ekspor dan impor AS.

Barang yang dibatasi, dilarang, dan dikendalikan

Instansi pemerintah mengatur impor.

Barang yang dilarang:

• Obat-obatan dan obat yang dilarang oleh FDA
• Minuman keras absinth
• Barang dari negara yang dikenakan embargo
• Barang yang terbuat dari bulu anjing dan kucing
• Barang yang melanggar merek dagang dan hak cipta

Barang yang dibatasi:

• Kesehatan dan kecantikan: suplemen nutrisi dan diet, obat-obatan, kosmetik, instrumen gigi, produk veteriner, barang medis, dan farmasi
• Lensa kontak dan kacamata
• Elektronik konsumen: CD-ROM, pemutar CD, komputer dengan drive CD/DVD, oven microwave, televisi dengan tabung sinar katoda, dan produk inframerah
• Bahan kimia
• Produk tembakau
• Kayu dan produk kayu
• Produk hewan
• Senjata api
• Beberapa jenis makanan
• Rumah dan kehidupan: peralatan makan
• Mobil
• Dan lebih banyak

Regulasi hukum untuk bisnis

Untuk memasuki AS secara sah, produk yang diimpor harus tiba di dalam pelabuhan masuk, pengiriman produk harus disetujui oleh CBP, dan bea yang dinilai harus dibayar. Importir bertanggung jawab atas analisis dan pengiriman barang.

Tips untuk mengekspor dari AS 

Administrasi Perdagangan Internasional menyediakan alat, bantuan, dan informasi tentang persyaratan ekspor dari AS. Tergantung pada barang atau layanan, eksportir mungkin memerlukan lisensi atau izin untuk mengekspor dari AS sebagai bagian dari bisnis mereka.