Panduan negara Amerika Serikat

Jika Anda ingin mengembangkan bisnis ecommerce Anda ke Amerika Serikat (AS) , Anda telah datang ke tempat yang tepat. Teruslah membaca untuk mempelajari semua yang perlu Anda ketahui tentang menjual barang ke Amerika Serikat.

Skor kemudahan impor barang: A 

Kemudahan berbisnis 5/5

• AS dianggap ramah lintas batas karena memiliki 14 perjanjian perdagangan.
• AS adalah pasar ecommerce terbesar kedua di dunia.

Keadilan Landed cost 5/5

• AS tidak menerapkan pajak impor, dan rata-rata tarif rate rendah, yang merupakan faktor yang menguntungkan untuk landed cost.
• AS memiliki ambang nilai de minimis yang tinggi, yang juga menguntungkan untuk landed cost.

Fleksibilitas regulasi hukum 4/5

• Bea Cukai dan Perlindungan Perbatasan (CBP) tidak mengharuskan penjual/pengimpor untuk mendaftar untuk izin atau lisensi impor.
• Kantor pemerintah lainnya (FDA, FCC, dll.) mungkin meminta lisensi, izin, atau sertifikasi lain, tergantung pada produk yang diimpor.

Ketersediaan dan aksesibilitas pengiriman 5/5

• Terdapat banyak layanan pengiriman dan pilihan pengangkut karena populasi besar AS (mencakup 4,25% dari populasi dunia (2020)), banyak di antaranya adalah pembeli online lintas batas.

Aksesibilitas dan variasi metode pembayaran 5/5

• Metode pembayaran yang tersedia termasuk VISA, Mastercard, American Express, dompet elektronik, Discover, Apple Pay, PayPal, dan Affirm.

Peluang pasar 4/5

• Populasi AS dan persentase pengguna internet yang tinggi memberikan ekonomi yang berpotensi sukses bagi pengecer.

Statistik kunci untuk Amerika Serikat 

Landed cost untuk AS 

Landed cost adalah total harga untuk mendapatkan pembelian ke pintu pelanggan, yang mencakup:

• Harga produk
• Pengiriman
• Bea masuk
• Pajak
• Biaya (konversi mata uang, pengangkut, broker, bea cukai, atau biaya pemerintah)

De minimis, pajak, dan bea di AS

Penjelasan lebih lanjut tentang bea, pajak, dan de minimis disediakan di bawah ini

Bea dan pajak de minimis

• Bea dan pajak de minimis: 800 USD

Berdasarkan nilai FOB dari impor

Nilai de minimis

Bea dan pajak hanya akan dikenakan pada impor ke AS di mana total nilai FOB dari impor melebihi ambang nilai de minimis AS, yaitu 800 USD. Apa pun di bawah nilai de minimis pajak akan dianggap sebagai impor bebas pajak, dan apa pun di bawah nilai de minimis bea akan dianggap sebagai impor bebas bea.

Pajak impor

• Pajak penjualan menggantikan pajak impor

Sebagian besar negara bagian di AS memiliki pajak penjualan, tetapi tarif bervariasi menurut negara bagian.

Pajak penjualan

Sebagai pengganti pajak impor, AS memiliki undang-undang pajak penjualan yang spesifik untuk negara bagian yang berlaku untuk pengiriman dari bisnis ke konsumen. Importir harus menyadari undang-undang ini agar mereka tahu kapan mereka perlu membayar pajak dan jika mereka perlu melaporkan sendiri.

Sebagian besar bisnis internasional kecil hingga menengah (SMB) akan dibebaskan dari membayar pajak penjualan atas barang impor karena mereka tidak memiliki “nexus”, tetapi undang-undang ini bervariasi secara luas sehingga penting untuk melakukan due diligence untuk menghindari masalah dengan CBP.

Apa kriteria untuk nexus pajak penjualan?

Nexus pajak penjualan ada ketika pengecer online memiliki hubungan dengan suatu negara bagian, atau ketika negara bagian tujuan memiliki ketentuan yang mengharuskan penjual untuk collect dan remit pajak penjualan langsung ke negara bagian tersebut. Semua undang-undang nexus bervariasi menurut negara bagian. Secara umum, nexus ada dalam keadaan berikut:

1. Jika Anda memiliki lokasi ritel atau penyimpanan, seorang karyawan yang tinggal atau secara teratur bepergian ke sana untuk melakukan bisnis.

2. Ketika penjualan Anda ke negara bagian tersebut mencapai ambang batas spesifik negara bagian untuk pengungkapan dan pelaporan penjualan tersebut.

   1. Informasi lebih lanjut, tentang bagaimana pajak penjualan AS mempengaruhi penjual internasional.

Jika ini berlaku untuk Anda, maka Anda mungkin diharuskan untuk collect, melaporkan, dan remit pajak penjualan ke negara bagian Anda.

Apa tarif pajak penjualan?

• Setiap negara bagian, kabupaten, kota, atau desa dapat memiliki rate pajak yang unik.
• Selain itu, pajak penjualan bersifat “berbasis tujuan.” Ini berarti bahwa jika Anda memiliki nexus pajak penjualan di negara bagian tujuan, Anda harus menghitung rate pajak penjualan berdasarkan lokasi penerima Anda.

Apa yang harus saya lakukan jika pembeli saya mengatakan mereka dibebaskan?

Jika pengecer AS meminta untuk dibebaskan dari pajak untuk alasan grosir atau karena mereka adalah badan amal yang dibebaskan pajak, mereka akan memberikan Anda nomor pembebasan pajak yang dikeluarkan pemerintah. Anda perlu menyimpan nomor tersebut dalam catatan akuntansi Anda untuk menghindari harus membayar pajak, denda keterlambatan, dan penalti jika terjadi audit.

Bea impor

• Rata-rata rate bea: 5.63%

Tarif bea AS dapat bersifat Ad Valorem (sebagai persentase dari nilai) atau spesifik (dolar/sen per unit)

Bea impor

Nilai untuk bea pada barang yang diimpor ke AS didasarkan pada total nilai pembelian artikel yang dibayar dan tidak ditentukan berdasarkan elemen seperti kualitas, ukuran, atau berat. Sistem Tarif Harmonisasi (HTS) menentukan tarif bea untuk hampir setiap item yang ada. CBP menggunakan Jadwal Tarif Harmonisasi Amerika Serikat yang Dianotasi (HTSUS), yang merupakan manual referensi yang kemudian memberikan tarif yang sesuai untuk semua barang yang diimpor ke AS.

Biaya bea AS (hanya diterapkan jika melebihi nilai de minimis) memiliki rentang yang cukup luas, jadi untuk mendapatkan perkiraan akurat tentang apa total landed cost akan, termasuk bea, pengiriman, dan biaya pengangkut, gunakan Zonos Quoter.

Biaya pemrosesan barang

Impor AS yang melebihi nilai de minimis 800 USD mungkin dikenakan biaya pemrosesan barang (MPF).

• MPF diterapkan pada pengiriman yang melalui entri formal yang sama dengan atau lebih dari nilai 2,500 USD.
• Pengiriman dengan entri informal bernilai di bawah 2500 USD dan akan menerima MPF sebesar 2.22 USD.
• Pengiriman antara 800 USD- 2500 USD akan menerima biaya pemrosesan nominal dalam kisaran 2.22 USD-15 USD.
• MPF minimum adalah 27.75 USD untuk impor entri formal
• MPF maksimum yang dapat ditambahkan ke pengiriman adalah 528.33 USD.

Contoh Landed cost

Berikut adalah contoh rincian landed cost untuk AS yang dihitung menggunakan Zonos Quoter. Karena nilai de minimis adalah 0 USD, pajak akan selalu berlaku:

Landed cost untuk pengiriman ke AS di bawah nilai de minimis:

Landed cost untuk pengiriman ke AS di atas nilai de minimis:

Perjanjian perdagangan

AS memiliki setidaknya 14 perjanjian perdagangan yang menawarkan tarif rate bea masuk nol atau sangat didiskon untuk barang yang dibuat di negara peserta. Perjanjian perdagangan yang paling menonjol adalah USMCA.

Perjanjian Amerika Serikat-Meksiko-Kanada USMCA

Perjanjian USMCA memberikan perlakuan tarif rate khusus pada pengiriman antara AS, Meksiko, dan Kanada. Pada 1 Juli 2020, USMCA menggantikan NAFTA (Perjanjian Perdagangan Bebas Amerika Utara), yang merupakan salah satu perjanjian perdagangan tertua dan paling terkenal.

USMCA memungkinkan prosedur masuk formal yang minimal dan menghemat uang konsumen, mendorong perdagangan global sebagai hasilnya. USMCA menawarkan penghematan substansial bagi pedagang yang mengimpor barang yang dibuat di AS, Kanada, atau Meksiko, yang memenuhi persyaratan aturan asal.

Setiap negara yang merupakan bagian dari USMCA menyebut perjanjian tersebut dengan nama mereka sendiri:

• Di Amerika Serikat: Perjanjian Amerika Serikat-Meksiko-Kanada (USMCA)
• Di Meksiko: Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC)
• Di Kanada: Canada-United States-Mexico Agreement (CUSMA)

Apa arti undang-undang ini bagi AS:

Pengiriman kurir

• Nilai de minimis tetap 800 USD.
• Setiap pengiriman di bawah nilai de minimis dibebaskan dari biaya bea masuk.

AS adalah anggota Organisasi Perdagangan Dunia

AS adalah anggota Organisasi Perdagangan Dunia (WTO). Oleh karena itu, AS harus mematuhi klausul negara paling diuntungkan (MFN), yang mengharuskan suatu negara memberikan konsesi, hak istimewa, atau kekebalan yang diberikan kepada satu negara dalam perjanjian perdagangan kepada semua negara anggota WTO lainnya. Misalnya, jika suatu negara mengurangi bea masuk sebesar 10% untuk satu negara, klausul MFN menyatakan bahwa semua anggota WTO akan mendapatkan pengurangan bea masuk sebesar 10% ke negara tersebut.

Sumber daya bea cukai 

Otoritas Bea Cukai AS

U.S. Customs and Border Protection

Pengembalian bea cukai di AS

Pengembalian bea cukai di AS.

Catatan: Bicaralah dengan pengangkut Anda tentang pengembalian bea cukai.

Pengiriman dan kepatuhan 

Layanan kurir teratas

• DHL Express
• FedEx
• UPS
• USPS
• OnTrac

Bergantung pada kurir, biaya pengiriman tambahan mungkin termasuk:

• Pelacakan
• Asuransi
• Biaya bahan bakar
• Biaya pengiriman jarak jauh
• Biaya tanda tangan
• Biaya kelebihan berat atau ukuran besar
• Biaya penanganan khusus
• Biaya barang berbahaya
• dll.

Dokumentasi dan kertas kerja

• Bill of lading atau air waybill
• Faktur komersial

Kunjungi Dokumen Ekspor Umum untuk mendapatkan informasi rinci mengenai dokumentasi dan kertas kerja yang diperlukan untuk ekspor dan impor AS.

Barang yang dibatasi, dilarang, dan dikendalikan

Instansi pemerintah mengatur impor.

Barang yang dilarang:

• Obat-obatan dan obat yang dilarang oleh FDA
• Minuman beralkohol absinth
• Barang dari negara yang dikenakan embargo
• Barang yang terbuat dari bulu anjing dan kucing
• Barang yang melanggar merek dagang dan hak cipta

Barang yang dibatasi:

• Kesehatan dan kecantikan: suplemen nutrisi dan diet, obat-obatan, kosmetik, instrumen gigi, produk hewan, barang medis, dan farmasi
• Lensa kontak dan kacamata
• Elektronik konsumen: CD-ROM, pemutar CD, komputer dengan drive CD/DVD, oven microwave, televisi dengan tabung sinar katoda, dan produk inframerah
• Bahan kimia
• Produk tembakau
• Kayu dan produk kayu
• Produk hewan
• Senjata api
• Beberapa jenis makanan
• Rumah dan kehidupan: peralatan makan
• Mobil
• Dan lainnya

Regulasi hukum untuk bisnis

Untuk memasuki AS secara sah, produk yang diimpor harus tiba di dalam pelabuhan masuk, pengiriman produk harus disetujui oleh CBP, dan bea yang dinilai harus dibayar. Importir bertanggung jawab atas analisis dan pengiriman barang.

Tips untuk mengekspor dari AS 

Administrasi Perdagangan Internasional menyediakan alat, bantuan, dan informasi tentang persyaratan ekspor dari AS. Bergantung pada barang atau layanan, eksportir mungkin memerlukan lisensi atau izin untuk mengekspor dari AS sebagai bagian dari bisnis mereka.