Declarar valores exactos en facturas comerciales

Con los nuevos aranceles de EE. UU. ya en vigor, el cumplimiento de las normativas aduaneras es más importante que nunca. Manipular las cifras en una factura comercial puede parecer una forma sencilla de reducir aranceles e impuestos de importación, pero es una apuesta de alto riesgo que puede costarle mucho más a largo plazo. Ya sea que infravalore envíos, clasifique mal los productos o espere que aduanas no lo note, esta guía explica los riesgos de usar valores fraudulentos y ofrece consejos para el cumplimiento.

Riesgos de declaraciones falsas 

Las autoridades aduaneras verifican los valores de las facturas mediante bases de datos, inspecciones y comprobaciones cruzadas de documentación. Si lo descubren falsificando valores en la factura comercial, podría enfrentar:

• Sanciones legales: multas, confiscación de mercancías y posibles cargos penales.

• Aranceles adicionales

• Interrupciones operativas: envíos retrasados, interrupciones en la cadena de suministro y mayor escrutinio en envíos futuros.

• Daño reputacional: insatisfacción del cliente, reseñas negativas y posibles prohibiciones en marketplaces.

Declaración fraudulenta de regalo 

Una forma común de fraude es declarar falsamente un envío como «regalo» cuando en realidad es una venta. Las autoridades aduaneras tratan esto igual que la infravaloración o la clasificación incorrecta de mercancías:

• Consecuencias: sanciones, confiscación del envío, pérdida de privilegios de envío y mayores tasas de inspección en importaciones futuras.

• Por qué importa: los regalos suelen calificar para aranceles más bajos o exentos. Usar indebidamente esta designación no solo infringe la ley, sino que socava la confianza con transportistas, aduanas y clientes.

¿Qué califica como regalo auténtico?

Según la Customs and Border Protection (CBP) de EE. UU., un regalo debe:

• Entregarse libre y incondicionalmente (sin pago, trueque ni promoción involucrados).

• Haber sido propiedad del remitente con anterioridad.

• Enviarse de una persona en el extranjero a un individuo en EE. UU.

• Estar dentro de los límites de valor libre de aranceles (100 USD por destinatario por día desde la mayoría de los países, 200 USD si se envía desde Guam, las Islas Vírgenes o Samoa Americana).

• No formar parte de ninguna actividad comercial: sin ventas, promociones, bonificaciones ni intercambios comerciales

No elegibles como regalos:

• Productos de alcohol y tabaco.

• Artículos sujetos a cuotas o impuestos internos.

• Cualquier artículo que supere los límites de valor.

Consejos clave de cumplimiento 

• Declare el país de origen correcto: se refiere al lugar donde se fabricó o transformó sustancialmente el producto, no al país desde el que se envió. Las declaraciones incorrectas pueden provocar multas, retrasos y acciones legales, especialmente cuando hay acuerdos comerciales en juego. Con los nuevos aranceles de EE. UU., declarar con precisión el país de origen es crucial. Los intentos de tergiversar esta información para evitar aranceles pueden tener graves consecuencias, incluidas retenciones de envíos, mayores inspecciones y prohibiciones de importaciones futuras.

• Declare el valor real: informe siempre el valor comercial exacto.

• Describa con precisión los productos del envío: además de valores exactos, es importante no falsificar las descripciones de productos.

• Use códigos HS correctos: una clasificación adecuada evita tasas arancelarias incorrectas.

• Aproveche programas de ahorro arancelario: utilice umbrales de minimis y acuerdos de libre comercio cuando corresponda.

• Experiencia transparente para el cliente: ofrezca opciones con aranceles pagados para reforzar la confianza del cliente.

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