Einfuhrzölle

Einfuhrzölle sind Steuern auf internationale Einkäufe, die nicht unbedingt den inländischen Steuern entsprechen. Einfuhrzölle können je nach Land, Region, HS-Code und de minimis-Wert variieren. Jedes Land hat einen einzigartigen landesspezifischen Steuerrate. Einige Länder haben eine allgemeine Verbrauchssteuer, die typischerweise als Mehrwertsteuer (MwSt) und gelegentlich als Waren- und Dienstleistungssteuer (GST) bezeichnet wird. Die Berechnung dieser Steuern variiert je nach Land.

Einfuhrzölle berechnen 

Die Steuerberechnung von Zonos Landed Cost wendet effektiv Steuerformeln gemäß den Vorschriften und Steuer-de minimis des gewünschten Einfuhrlandes an.

Um mehr über Einfuhrzölle zu erfahren, lesen Sie unseren totalen landed cost Leitfaden.

Wie im landed cost-Objekt unten gezeigt, werden die Steuersätze in einem Array zurückgegeben, wobei ein Typ angibt, auf welches Produkt oder welche Dienstleistung die Steuer angewendet wird.

{
  "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz",
  "amount_subtotal": {
    "duties": 0.0,
    "fees": 48.75,
    "taxes": 32.5
  },
  "taxes": [
    {
      "amount": 30.0,
      "description": "VAT",
      "formula": "10%",
      "item_id": "294395",
      "note": null,
      "type": "item"
    },
    {
      "amount": 2.5,
      "description": "VAT",
      "formula": "10%",
      "item_id": null,
      "note": null,
      "type": "shipping"
    }
  ]
}

Hinweis: Sehen Sie eine visuelle Aufschlüsselung der Steuern auf Ihren Angeboten im Zonos Dashboard.

Berechnungsanforderungen 

Um eine landed cost-Berechnung mit Steuer- und Zollsätzen zu erhalten, wird ein häufig verwendeter sechsstelliger harmonisierter System (HS)-Code benötigt. Sie können Ihren eigenen bei der Einrichtung Ihres Kontos eingeben; andernfalls wird ein Standard-HS-Code verwendet.

Erinnerung: Der HS-Code bestimmt die Berechtigung für eine reduzierte Steuer auf qualifizierte Waren.

De-minimis-Steuer 

Die Einfuhrsteuer-De-minimis-Qualifikation wird im LANDED COST OBJEKT zurückgegeben. Wenn "threshold": "below" zurückgegeben wird, gibt es keine Steuer auf den Import.

Einige Waren (z.B. Wein) sind möglicherweise nicht für die De-minimis-Betrachtung qualifiziert. Wenn die Ware nicht berechtigt ist, wird das Feld note eine Antwort von null ausgeben.

{
  "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz",
  "amount_subtotal": {
    "duties": 0,
    "fees": 0,
    "taxes": 0
  },
  "de_minimis": [
    {
      "formula": "Less than 22 EUR",
      "method": "cifd",
      "note": null,
      "threshold": "below",
      "type": "tax"
    }
  ]
}

Checkout, Quoter und Hello informieren den Käufer, wenn seine Bestellung unter dem Steuerfreibetrag liegt.

Die korrekte Berechnung der Einfuhrsteuer basierend auf dem Steuerfreibetrag kann einen erheblichen Einfluss auf die E-Commerce-Konversion haben, da es möglich ist, dass die Einfuhr aufgrund des Steuerfreibetrags keine Zölle oder Steuern verursacht, was zu niedrigeren landed cost und einer höheren Konversionsrate führt.

Wenn Sie mehr über Steuerfreibeträge erfahren möchten, lesen Sie unseren Leitfaden zu Steuerfreibeträgen.

Wie Einfuhrsteuern berechnet werden 

Die häufigste Bewertungsmethode für Steuern ist „Kosten Versicherung Fracht“ (CIF), bei der Steuern auf den Wert des Artikels, die Versicherung, die Fracht, den Zoll und die Gebühren angewendet werden.

Einige Länder wenden möglicherweise nur Steuern auf den Artikel und den Zoll an, was eine einfachere Steuerberechnung bietet; andere haben ihre eigene Formel zur Berechnung des steuerpflichtigen Wertes der Einfuhr. Zum Beispiel verwendet Brasilien den Bruttobetrag plus Steuern und erhebt dann ihre Steuer (ICMS) auf diesen Wert. Was wie eine 18% Steuer nach Brasilien aussieht, berechnet sich normalerweise näher an 22%, wenn man die Bewertungsmethode in anderen Ländern vergleicht. Siehe unten verschiedene Bewertungsmethoden.

Die method innerhalb des de_minimis Arrays gibt den Incoterm an, der für die Steuerberechnung verwendet wird. Zum Beispiel wird die Mehrwertsteuer (MwSt.) typischerweise auf CIF angewendet. Diese Methoden und ihre entsprechenden Incoterms führen zu einem Gesamtbetrag, der die anzuwendenden Steuern einschließt.

Einfuhrsteuern auf Artikel zum Wiederverkauf 

Oftmals wird auf Wiederverkaufsartikel keine regionale Steuerrate angewendet, wenn die Handelsrechnung angibt, dass der Artikel zum Wiederverkauf bestimmt ist. Dies ist üblich für einen Exporteur, der an ein anderes Unternehmen verkauft (Business-to-Business oder B2B). Wenn die Waren später im Bestimmungsland weiterverkauft werden und der Importeur registriert ist, um Steuern an seine jeweilige lokale Regierungsbehörde zu zahlen, können die Waren zum Zeitpunkt der Einfuhr nicht besteuert werden. Häufige Beispiele hierfür sind Unternehmen, die nach Kanada und Australien importieren.

Standardmäßig wird bei allen Zonos Landed Cost Berechnungen davon ausgegangen, dass sie nicht zum Wiederverkauf bestimmt sind (NFR). Wenn Ihr Unternehmen eine landed cost Berechnung ohne bestimmte Steuern benötigt, können Sie for_resale im Attribut sale_type in der landed cost Anfrage übergeben. Dies wird nur die Steuern zurückgeben, die auf eine Bestellung zum Wiederverkauf anwendbar sind.

{
  "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz",
  "amount_subtotal": {
    "duties": 0,
    "fees": 21.0,
    "taxes": 3.75
  },
  "taxes": [
    {
      "amount": 3.75,
      "description": "(GST) Goods and Services Tax",
      "formula": "5%",
      "item_id": "294395",
      "note": null,
      "type": "item"
    }
  ]
}

Bei der Verwendung von Checkout, Quoter oder Hello ist eine benutzerdefinierte Konfiguration erforderlich, wenn Sie die Steuerberechnungen aus den landed cost für Wiederverkaufsartikel ausschließen möchten.

Kontaktieren Sie Zonos, um ein Angebot für die Aktivierung der landed cost-Berechnungen für Bestellungen zum Wiederverkauf zu erhalten.

Einfuhrsteuerschwellen 

Bestimmte Gesetze, z.B. Australien GST für niedrigwertige importierte Waren, können eine Steuerberechnung beeinflussen, auch wenn sie unter einem Mindestwert liegt. Das neue australische Gesetz ändert nicht den Mindestwert von 1.000 AUD; jedoch verlagert das Gesetz die Verantwortung für die GST-Erhebung und -Abführung auf den Verkäufer anstelle des Empfängers, auch wenn sie sich außerhalb Australiens befinden. Dieses Gesetz basiert auf dem Umsatz, was bedeutet, dass der US-Einzelhändler sich für die GST registrieren und remit muss, wenn sein jährlicher Umsatz 75.000 AUD übersteigt.

Wenn der Einzelhändler seine registrierte GST-Nummer seinem Zonos-Konto hinzufügt, wird Zonos die Schwellenwerte messen und Einzelhändler über diese informieren sowie automatisch die 10% GST in Australien für Sendungen unter dem Mindeststeuersatz rate berechnen. Neuseeland hat ein ähnliches Gesetz erlassen.

In diesem Fall wird das landed cost-Objekt etwas anders aussehen, da der Artikel unter dem Steuer-Mindestwert liegt, aber dennoch steuerpflichtig ist. Sie mögen sich widersprechen, aber beide sind tatsächlich wahr.

{
  "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz",
  "amount_subtotal": {
    "duties": 0,
    "fees": 0,
    "taxes": 15.0
  },
  "de_minimis": [
    {
      "formula": "Less than 1000 AUD",
      "method": "cif",
      "note": null,
      "threshold": "below",
      "type": "tax"
    }
  ],
  "taxes": [
    {
      "amount": 10.0,
      "description": "(GST) Goods and Services Tax",
      "formula": "10%",
      "item_id": "294395",
      "note": null,
      "type": "item"
    },
    {
      "amount": 5.0,
      "description": "(GST) Goods and Services Tax",
      "formula": "10%",
      "item_id": "635235",
      "note": null,
      "type": "item"
    }
  ]
}

Andere Steuersätze 

Einige Länder erheben andere Steuern oder Gebühren, z. B. die MPI-Biosecurity-System-Eintrittsabgabe in Neuseeland oder die Compensation Cess/Social Welfare Surcharge in Indien.

Steuersätze werden nach Steuerart aufgeschlüsselt und ermöglichen eine detaillierte Zusammenfassung der Steuer.