落地成本明細
在此例子中，以下金額是計算運往英國通用運輸商貨運的落地成本所需的。
- 產品總額 = 180 美元
- 運費總額 = 30 美元
- 關稅率 = 4.5%
- 增值稅 = 20%
- UPS 預付費到英國海關 = 11 英鎊或 2.5%，以較高者為準
- UPS 關稅及稅收轉移費 = 15 美元
- 1 美元 = 0.76 英鎊英鎊
落地成本明細範例
| 項目↕ | 美元↕ | 英鎊↕ |
|---|---|---|
| 產品總額 | 180 美元 | 136.80 英鎊 |
| 運費總額 | 30 美元 | 22.80 英鎊 |
| 小計 | 210 美元 | 159.6 英鎊 |
| 4.5% 產品關稅 | 8.10 美元 | 6.16 英鎊 |
| 4.5% 運費關稅 | 1.35 美元 | 1.03 英鎊 |
| 20% 產品增值稅 | 36 美元 | 27.36 英鎊 |
| 20% 運費增值稅 | 6 美元 | 4.56 英鎊 |
| 20% 關稅費用增值稅 | 1.89 美元 | 1.44 英鎊 |
| 11 英鎊 UPS 預付費 | 14.47 美元 | 11 英鎊 |
| 20% UPS 預付費增值稅 | 2.89 美元 | 2.20 英鎊 |
| 15 美元 UPS 關稅及稅收轉移費 | 15 美元 | 11.40 英鎊 |
| 完全落地成本 | 295.70 美元 | 224.75 英鎊 |
稅收
進口稅不一定與國內稅一一對應。進口稅因國家、地區、HS 編碼和最低限額而異。
國家稅收
每個國家都有獨特的國家級稅率。一些國家有一般消費稅，通常稱為增值稅（VAT，Value Added Tax）但也稱為商品及服務稅（GST，Goods and Services Tax）。
澳洲和加拿大都有 GST；加拿大還有統一銷售稅（HST）、省銷售稅（PST）或魁北克省銷售稅（QST），具體取決於省份。即使是增值稅和商品及服務稅，根據目的地的不同，計算方式也會不同。
在歐盟，增值稅是根據整個訂單總額計算的，包括運費和關稅的增值稅。某些目的地（例如香港）對其進口不適用稅收。
國家進口稅例子
| 國家↕ | 稅率（%百分比）↕ | 稅類型↕ |
|---|---|---|
| 加拿大 | 5% | GST |
| 英國 | 20% | 增值稅 |
| 印度 | 28%（雖然經常降低） | IGST |
| 澳洲 | 10% | GST |
地區稅
稅收計算將包括任何地區級進口稅。稅率可能因最終目的地在國家內的位置而異。例如，加拿大根據省份有不同的稅率（PST、HST），巴西根據州有不同的稅率。
進口稅並不總是像國內稅在國家內的應用方式。在進口稅計算中考慮了最低限額和簡化稅收制度的考慮。
稅收最低限額
當商品價值在單一進口或貨運中低於最低限額稅收金額時，該項目將通過而無需任何稅收徵收或其他進口費用。
為了幫助演示稅收最低限額對 20 美元 T 恤的影響，請參見下面的例子，說明某些國家如何對 T 恤徵收關稅，而其他國家不會根據最低限額對同一 T 恤徵收關稅。
稅收最低限額例子
| 目的地↕ | 稅率↕ | 20 美元外匯四捨五入↕ | 稅收最低限額↕ | 應繳稅額↕ |
|---|---|---|---|---|
| 英國 | 20% 增值稅 | 17 英鎊 | 0 英鎊 | 應稅 |
| 法國 | 20% 增值稅 | 19 歐元 | 0 歐元 | 應稅 |
| 加拿大 | 5% GST + PST | 27 加元 | 20 加元 | 應稅 |
| 澳洲 | 10% GST | 29 澳元 | 1,000 澳元 | 免稅 |
| 丹麥 | 25% | 133 丹麥克朗 | 0 丹麥克朗 | 應稅 |
關稅
進口關稅可能因目的地國家、原產地國家、項目 HS 編碼、可能的最低限額閾值和其他可能影響進口關稅率的法律而異。這並不總是像單一協調代碼關稅那樣直接。
關稅最低限額
當商品價值在單一進口或貨運中低於最低限額關稅金額時，該項目將通過而無需任何關稅徵收；但是，如果稅收閾值低於關稅閾值，仍可能徵收稅收。項目的價值可以超過稅收閾值而不超過關稅閾值。反之則不成立，因為各國不會設置較低的關稅閾值和較高的稅收閾值。
為了幫助演示關稅最低限額對 20 美元 T 恤的影響，請參見下面的例子，說明某些國家如何對 T 恤徵收關稅，而其他國家不會根據最低限額對同一 T 恤徵收關稅。
關稅最低限額例子
| 目的地↕ | 最惠國關稅率↕ | 20 美元↕ | 關稅最低限額↕ | 應繳關稅↕ |
|---|---|---|---|---|
| 英國 | 20% 關稅 | 17 英鎊 | 135 英鎊 | 免稅 |
| 法國 | 20% 關稅 | 19 歐元 | 150 歐元 | 免稅 |
| 加拿大 | 5% 關稅 | 27 加元 | 20 加元 | 應徵關稅 |
| 澳洲 | 10% GST | 29 澳元 | 1,000 澳元 | 免稅 |
| 丹麥 | 25% | 133 丹麥克朗 | 1150 丹麥克朗 | 免稅 |
進口費用
進口費用可能會因代理商、政府機構、海關和運輸公司而異。費用可能會根據許多因素變化，例如商品類型，甚至進口時使用的運輸服務級別。下面了解不同進口費用類型。
如果未預付關稅和稅收，運輸商必須在交付貨運時從最終消費者那裡收取這些款項。運輸商通常會對此服務收取費用，稱為 COD 費用。
這種費用很普遍——UPS、FedEx、DHL 和郵政快遞的投遞實體都收取此費用。例如，USPS 投遞合作夥伴，如加拿大郵政或英國皇家郵政，對所有產生關稅和稅收的一級和優先美國（美國）郵件收取 COD 費用。
如果您從 Zonos 的 API 請求估計的關稅和稅收，則包含 COD 費用。但是，這些只是估計值。如果您從 Zonos 的 API 請求保證的落地成本，通常不包含 COD 費用，因為在交付時不會徵收任何費用（運輸商無需收取任何費用）。相反，所有關稅和稅收都將預付。
要求消費者在交付貨運時支付額外費用通常會導致客戶不滿意。為了避免這種情況，一些托運人會補貼這些成本或預先徵收這些費用（例如在結帳時與運費一起）。最終消費者無需首先支付任何額外費用即可收到包裹。
此流程的更改需要運輸商在運輸期間向當地海關機構墊付關稅和稅收。他們通常會對此服務收取支付費用。費用通常是他們墊付金額的百分比或固定費率（以目的地貨幣為單位），以較高者為準。這些費用可能會令購物者沮喪，因為運輸商或在線零售商並未充分披露這些費用。
番茄 (to-may-toe) 或番茄 (to-mah-toe)？
每家運輸公司都使用不同的術語來定義其支付費用。為了幫助您解碼這些費用，下面您會發現運費提供商及其用於支付費用的術語的速查表。與 UPS、FedEx 或 DHL 等運輸公司進行談判時，此信息有助於請求適當的國際費用豁免。
按運輸商分類的支付費用術語
| 運輸商↕ | 費用術語↕ | 服務級別↕ |
|---|---|---|
| UPS | 支付費用，有時稱為「擔保費」 | 所有服務 |
| FedEx | 支付費用，有時稱為「預付費」 | 所有服務 |
| DHL | 關稅和稅收已支付 (DTP) | DHL Express |
支付費用對國際客戶進口的影響可能非常高。有時可能高於稅收、關稅或兩者之和。此外，這些費用還需繳增值稅，使其加重問題。在英國，FedEx 會對費用加收 12 英鎊加增值稅，所以如果您不豁免這些費用，成本會非常高。下面您會發現一些例子。
支付費用例子
| 運輸商↕ | 目的地↕ | 最低金額或百分比↕ |
|---|---|---|
| FedEx | 英國 | 預付金額的 2.5% 或 12 英鎊（以較高者為準） |
| UPS | 法國 | 預付金額的 2.5% 或 14 歐元（以較高者為準） |
| DHL DTP 費用 | 日本 | 預付金額的 2% 或 1,000 日元（以較高者為準） |
在大多數情況下，國際郵件和包裹提供商，如 DHL eCommerce、RR Donnelley、APC Logistics 和 Landmark Global，不收取預付費/支付費。
如上面支付費用部分所述，運輸商仍必須在預付關稅和稅收時向當地海關機構墊付資金。大多數運輸商通過支付費用收取此服務費用。但是，當墊付此資金時，運輸商還必須處理向托運人帳單回關稅和稅收。一家運輸商（UPS）對此服務單獨收費，而其他運輸商將其視為預付費的一部分。
按運輸商分類的轉移費
| 運輸商↕ | 費用描述↕ | 費用金額↕ |
|---|---|---|
| UPS | 關稅和稅收轉移費（DDP） | 15 美元 |
| DHL | 沒有額外費用可向托運人帳單回關稅和稅收 | 0 美元 |
| FedEx | 沒有額外費用可向托運人帳單回關稅和稅收 | 0 美元 |
UPS 和 FedEx 都對加拿大地面貨運收取代理費。UPS Standard to Canada 收取稱為「進口準備費」的代理費，FedEx 收取「清關進口費」。
代理費例子
| 運輸商服務↕ | 貨運價值（加元）↕ | 代理費↕ |
|---|---|---|
| UPS Standard to Canada | 60.01 加元 - 100 加元 | 19.95 加元 |
| FedEx Ground to Canada | 60.01 加元 - 100 加元 | 19.30 加元 |
UPS 和 FedEx 不對運往加拿大的國際空運貨運收取代理費，但他們仍會收取支付費用（見上面的「支付費用」）。
代理人通常在清關包含長項目列表的貨運時花費比清關單個項目的貨運更多時間。為了解決這個問題，許多運輸商（使用代理人清關貨物）在貨運包含超過特定數量的項目時會增加費用。這通常稱為額外關稅項費用。
Zonos 在適用時在計算中包含額外關稅項費用。
額外關稅項費用例子
| 運輸商↕ | 目的地國↕ | 成本↕ |
|---|---|---|
| UPS | 日本 | 每超過五行的額外關稅項費用 400 日元 |
| FedEx | 挪威 | 每超過五項的額外項費用 55 挪威克朗 |
大多數運輸商在從目的地貨幣轉換回計費貨幣時都有外匯（FX）費用。這些外匯費用通常在運輸商的條款和條件中提及，而不是作為單獨的項目列出。費用因運輸商和國家而異。
Zonos 已選擇採用簡化的外匯成本方法。我們計算透明的 4% 外匯費用，旨在吸收運輸商費用並說明當貨幣在交易中多次兌換時可能發生的外匯風險，例如由代理人在進口時兌換，然後由運輸商進行帳單兌換。
Zonos 還保證我們的計算 90 天，因為從訂單下達到訂單交付的過程可能需要時間，在此期間外匯可能會變化。90 天的窗口允許我們的客戶向購物者提供具有成本確定性的報價，並在 90 天內履行訂單，然後才需要重新報價訂單。
運輸商或海關可能會對國際貨運應用其他費用。例如，某些商品進口到美國的清關可能涉及政府機構，如美國食品和藥物管理局（FDA）。此額外處理可能導致這些機構的額外費用。
其他費用例子
| 費用↕ | 運輸商↕ | 動向↕ | 成本↕ |
|---|---|---|---|
| 農業處理費 | UPS | 美國 -> 加拿大 | 12 美元 |
| 其他政府部門（OGD）費 | UPS | 美國 -> 加拿大 | 12.50 美元 |
| 參與政府部門和機構（PGA）處理費 | UPS | 美國 -> 加拿大 | 16.00 加元 |
| 其他政府機構費 | FedEx | 美國 -> 加拿大 | 16.50 加元 |
如果您知道可能對您的進口徵收的費用，請通知我們，以確保進行正確的落地成本計算。
關稅和稅收計算器
如果您正在尋找落地成本計算器，以下是一些要詢問潛在解決方案提供商的問題。
- 您需要協調編碼或原產地國家來計算關稅和稅收嗎？
- 如果 HS 編碼只有 6 位或更少，您如何計算關稅？
- 您是否按服務級別計算運輸商費用，而不僅僅是關稅和稅收？
- 您保證您的關稅和稅收計算嗎？
- 我可以獲得關稅和稅收計算背後的完整詳情，包括每個項目的稅收、關稅和費用嗎？
Landed Cost 是否支持不同的始發國？
是的，Landed Cost 將支持來自美國、加拿大、歐洲、澳洲等地區的出口。Landed Cost API、Hello 和 Quoter 都支持這些不同的地區。Checkout（其中也包括支付解決方案）並非在每個地區都支持。如果您在 Shopify、BigCommerce 或 Magento 上使用插件，請在每個平台的文檔頁面上閱讀更多內容，以確定支持的始發國。
Zonos 是否提供運費或物流服務？
不，Zonos 不是運輸服務或運費轉售商；但是，Zonos 與高度有能力的國際運輸提供商緊密合作，以提供包括其代理和其他清關費用的落地成本。
完全落地成本
了解構成完全落地成本的因素。完全落地成本是國際訂單或貨運的最終價格，包括產品總額以及關稅、稅收和其他出口或進口費用的計算。
稅收和關稅本身並不構成落地成本計算的總額。可能會從運輸公司、代理商、海關或其他政府機構對進口成本應用其他費用。
本指南將詳細說明不同類型的進口稅、關稅和清關費用。