Sakini olmayan KDV, GST, ICMS vergi toplama ülkesi rehberi
Zonos, şu anda sakini olmayan vergi sistemi kullanan her ülke için bazı kilit noktaların özeti hazırlamıştır. Bu bilgileri aşağıdaki tabloda veya sonrasında daha ayrıntılı açıklamalarda inceleyerek güncel kalın ve bu ülkelerin herhangi birine kayıt olmanız gerekip gerekmediğini görün.
| Ülke↕ | Yıllık Eşik↕ | Vergi Topla↕ | Havale↕ | Kayıt↕ | Daha Fazla Bilgi↕ | Vergi Türü↕ |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Avustralya 🇦🇺 | 75.000 AUD | 1.000 AUD'nin altındaki siparişler | Üç ayda bir | website | Docs | GST |
| Avrupa Birliği 🇪🇺 | N/A—Tüm düşük değer siparişlerine uygulanır (< = 150 EUR). | 150 EUR'dan az veya eşit siparişler | Aylık | Herhangi bir AB ülkesinden gelir | Docs | KDV |
| Endonezya 🇮🇩 | 600 milyon rupia | Tüm öğeler | Üç ayda bir | yok | Docs | KDV |
| Yeni Zelanda 🇳🇿 | 60.000 NZD | 1.000 NZD'nin altındaki öğeler | Üç ayda bir | website | Docs | GST |
| Norveç 🇳🇴 | 50.000 NOK | 3.000 NOK'nin altındaki öğeler | Üç ayda bir | website | Docs | KDV |
| İsviçre 🇨🇭 | 100.000 CHF | 65 CHF'nin altındaki öğeler | Üç ayda bir | website | Docs | KDV |
| Birleşik Krallık 🇬🇧 | N/A—Tüm düşük değer siparişlerine uygulanır (< = 135 GBP). | 135 GBP'den az veya eşit siparişler | Üç ayda bir | website | Docs | KDV |
Avustralya'nın GST vergi kanunu
- Eşik tutarı: 12 aylık dönemde 75.000 AUD
- GST vergisi topla: 1.000 AUD'nin altındaki tüm siparişler
- Vergiler ne sıklıkta havale edilir: Üç ayda bir
- Nasıl kayıt olunur: Avustralya'nın web sitesinde kayıt olun
- Diğer gereklilikler: Siparişin ticari faturasına verginin siparişte toplandığını belirten bir beyan ekleyin
Avrupa Birliği'nin KDV vergi kanunu
- Eşik tutarı: Geçerli değildir—Perakendeci IOSS seçeneğini seçerse tüm düşük değer siparişlerine (150 EUR'dan az veya eşit) uygulanır.
- KDV topla: 150 EUR'dan az veya eşit tüm siparişler
- Vergiler ne sıklıkta havale edilir: Aylık
- Nasıl kayıt olunur: Herhangi bir AB ülkesine kayıt olabilirsiniz; kayıt başlamak için onların gelir web sitesine gidin. Bölgede bir mali temsilciniz olması gerektiğini aklınızda bulundurun.
- Diğer gereklilikler: Seçtiğiniz AB ülkesinde kayıt ve havale işlemini yönetmek için bir mali temsilci atayın, müşteri faturalarını 10 yıl saklayın ve ülke hükümetinin sağladığı gereksinimleri izleyin.
Endonezya'nın KDV vergi kanunu
- Eşik tutarı: 600 milyon rupia veya 12 aylık dönemde 12.000 ziyaretçinin web sitesi trafiği
- KDV topla: Tüm maddi olmayan mallar ve vergilendirilebilir hizmetler
- Vergiler ne sıklıkta havale edilir: Üç vergi dönemi için üç ayda bir
- Nasıl kayıt olunur: Endonezya hükümeti sizinle iletişime geçecek ve size bir vergi kimlik numarası sağlayacak
- Kayıt olduktan sonra ne yapılmalı: Hesabınızı etkinleştirin, verilerinizi sistemleri aracılığıyla çevrimiçi olarak güncelleyin ve Endonezya hükümetinin sağladığı gereksinimleri izleyin.
Yeni Zelanda'nın GST vergi kanunu
- Eşik tutarı: 12 aylık dönemde NZ$60.000
- GST topla: NZ$1.000'nin altında olan her öğe
- Vergiler ne sıklıkta havale edilir: Üç ayda bir
- Nasıl kayıt olunur: Yeni Zelanda'nın web sitesinde kayıt olun
- Diğer gereklilikler: Her siparişle tam bir vergi faturası sağlayın ve siparişin ticari faturasına verginin siparişte toplandığını belirten bir beyan ekleyin.
Norveç VOEC (eticaret üzerinden KDV) sistemi
- Eşik tutarı: 12 aylık dönemde 50.000 NOK
- KDV topla: Yalnızca VOEC sistemi içine giren ürünler (3.000 NOK'nin altında ve belirli ürün türleri değildir).
- Vergiler ne sıklıkta havale edilir: Üç ayda bir
- Nasıl kayıt olunur: Norveç'in web sitesinde kayıt olun
- Diğer gereklilikler: VOEC numaranızı kargo etiketine ekleyin
İsviçre'nin düşük değer gümrük indirimi (LVCR)
- Eşik tutarı: 12 aylık dönem içinde düşük değer satışlarından 100.000 CHF
- KDV topla: 65 CHF'den düşük bir değeri olan herhangi bir şey
- Vergiler ne sıklıkta havale edilir: Üç ayda bir
- Nasıl kayıt olunur: İsviçre'nin web sitesinde kayıt olun
- Diğer gereklilikler: İsviçre'de bir mali temsilci atayın, müşteri faturalarını 10 yıl saklayın ve İsviçre hükümetinin sağladığı gereksinimleri izleyin
Birleşik Krallık'ın düşük değer KDV vergilendirme kanunu
- Eşik tutarı: Geçerli değildir—Tüm düşük değer siparişlerine (135 GBP'den az veya eşit) uygulanır.
- KDV topla: 135 GBP'den az veya eşit değerdeki herhangi bir şey
- Vergiler ne sıklıkta havale edilir: Üç ayda bir
- Nasıl kayıt olunur: HMRC web sitesine kayıt olun
- Diğer gereklilikler: Düşük değer siparişlerini İngiltere'ye Birleşik Krallık KDV numaranızla gönderdiğinizden emin olun, böylece gümrük memurları HMRC'ye vergiyi havale edeceğinizi bilir.
Sakini olmayan eticaret ülkesi vergilendirmesi; uluslararası ticarette yeni bir eğilim
2018'de Avustralya, sakini olmayan işletmelerin ülkeye yapılan düşük değerli satışlar için vergi toplamalarını ve göndermeleri gereken bir yasa yayınladı. İşletmelerin, toplanan vergiyi her üç ayda bir beyan edip göndermek için Avustralya'da kayıt olmaları gereklidir. Avustralya, bunu tüm siparişleri için GST ücretlendirmesi gereken Avustralyalı işletmeler için oyun alanını seviyelendirmek için uygulamaya koydu. Yaklaşık bir yıl sonra, İsviçre benzer bir yasa uyguladı ve Yeni Zelanda, Norveç ve Endonezya bunu takip etti, eğilim başladı.
O zamandan beri, İngiltere ve AB 2021'de kendi Brexit sonrası KDV yasalarını uyguladılar.
Vergilendirme sistemlerini uygulamaya koyan ülkelerin sayısı arttıkça, ne zaman ve nasıl kayıt olacağını, uyumlu kalma gerekliliklerini ve her bir ülke arasındaki farkları bilmek önemlidir. Birden çok ülke için vergi toplamak ve göndermek üzere kayıtlıysanız, doğru siparişler veya ürünler için vergi topladığınızdan, ülkenin ticari faturalar ve etiketlere ilişkin gereksinimlerini karşıladığınızdan ve üç aylık dönemin sonunda doğru tutarı raporlayıp gönderebilmek için vergi topladığınız tüm siparişleri muhasebeleştirdiğinizden emin olmak zor olabilir.
İşte Zonos burada yardımcı olabilir! Zonos şunları yapacak: