Beräkna importskatter
Zonos Landed Costs skatteberäkning tillämpar skatteformler enligt det önskade importlandets regler och skatte-de minimis.
För mer information om importskatter, läs vår guide om total landed cost.
Som visas i landed cost-objektet nedan returneras skattesatserna i en array med en typ som anger vilken produkt eller tjänst skatten tillämpas på.
{ "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz", "amount_subtotal": { "duties": 0, "fees": 48.75, "taxes": 32.5 }, "taxes": [ { "amount": 30, "description": "VAT", "formula": "10%", "item_id": "294395", "note": null, "type": "item" }, { "amount": 2.5, "description": "VAT", "formula": "10%", "item_id": null, "note": null, "type": "shipping" } ]}Obs: Se en visuell uppdelning av skatter på era offerter i Zonos Dashboard.
Krav för beräkning
För att få en landed cost-beräkning med skatte- och tullsatser krävs en ofta använd sexsiffrig harmoniserad systemkod (HS-kod). Ni kan ange er egen i kontoinställningarna; annars används en standard-HS-kod.
Påminnelse: HS-koden avgör behörighet för reducerad skatt på kvalificerade varor.
De minimis-skatt
Kvalificering för importskattens de minimis returneras i LANDED COST-OBJEKTET. Om "threshold": "below" returneras finns det ingen skatt på importen.
Vissa varor (t.ex. vin) kan vara undantagna från de minimis-övervägande. Om varan inte är kvalificerad returnerar fältet note värdet null.
{ "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz", "amount_subtotal": { "duties": 0, "fees": 0, "taxes": 0 }, "de_minimis": [ { "formula": "Less than 22 EUR", "method": "cifd", "note": null, "threshold": "below", "type": "tax" } ]}Checkout, Quoter och Hello informerar shopparen när ordern understiger skatte-de minimis.
Korrekt beräkning av importskatt utifrån de minimis-värdet kan ha stor påverkan på e-handelskonvertering eftersom importen eventuellt inte medför tullar eller skatter på grund av de minimis-tröskeln, vilket ger en lägre landed cost och högre konverteringsgrad.
Om ni vill lära er mer om de minimis-värden, läs vår guide om de minimis-värden.
Hur importskatter beräknas
Den vanligaste värderingsmetoden för skatter är "cost insurance freight" (CIF), där skatter tillämpas på varans värde, försäkring, frakt, tull och avgifter.
Vissa länder tillämpar endast skatt på varan och tullen, vilket ger en enklare skatteberäkning; andra har en egen formel för att beräkna importens skattepliktiga värde. Brasilien använder till exempel bruttobeloppet plus skatter och tar sedan ut sin skatt (ICMS) på det värdet. Det som verkar vara en 18‑procentig skatt till Brasilien beräknas oftast närmare 22 procent jämfört med värderingsmetoden i andra länder. Se olika värderingsmetoder nedan.
method i arrayen de_minimis anger den Incoterm som används för skatteberäkningen. Moms/VAT tillämpas till exempel vanligtvis på CIF. Dessa metoder och deras motsvarande Incoterms ger ett totalsumma som inkluderar skatter som ska tillämpas.
| Metod↕ | Skatt tillämpas på↕ |
|---|---|
cif | Kostnad + Försäkring + Frakt |
cifd | Kostnad + Försäkring + Frakt + Tull |
cifdt | Kostnad + Försäkring + Frakt + Tull + Skatt |
fob | Kostnaden för varorna |
fobd | Kostnaden för varorna + Tull |
Importskatter på varor för återförsäljning
Ofta tillämpas ingen regional skattesats på varor för återförsäljning om handelsfakturan anger att varan är för återförsäljning. Detta är vanligt när en exportör säljer till ett annat företag (företag till företag, eller B2B). Om varorna senare säljs vidare i destinationslandet och importören är registrerad för att betala skatt till sin lokala myndighet, kanske skatten inte tas ut vid importtillfället. Vanliga exempel är företag som importerar till Kanada och Australien.
Som standard antas alla Zonos Landed Cost-beräkningar vara inte för återförsäljning (NFR). Om ert företag behöver en landed cost-beräkning utan vissa skatter kan ni skicka for_resale i attributet sale_type i landed cost-förfrågan. Då returneras endast de skatter som gäller för en order för återförsäljning.
{ "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz", "amount_subtotal": { "duties": 0, "fees": 21, "taxes": 3.75 }, "taxes": [ { "amount": 3.75, "description": "(GST) Goods and Services Tax", "formula": "5%", "item_id": "294395", "note": null, "type": "item" } ]}När ni använder Checkout, Quoter eller Hello krävs en anpassad konfiguration om ni vill undanta skatteberäkningar från landed cost för varor för återförsäljning.
Kontakta Zonos för att få en offert för att aktivera landed cost-beräkningar på ordrar för återförsäljning.
Tröskelvärden för importskatt
Vissa lagar, som Australiens GST på importerade varor med lågt värde, kan påverka en skatteberäkning även när den understiger ett de minimis-värde. Den nya australiska lagen ändrar inte de minimis-värdet på 1 000 AUD; däremot flyttar lagen ansvaret för att ta ut och redovisa GST till säljaren i stället för mottagaren, även om de befinner sig utanför Australien. Denna lag baseras på omsättning och kräver att den amerikanska återförsäljaren registrerar sig för GST och redovisar om den årliga försäljningsomsättningen överstiger 75 000 AUD.
När återförsäljaren lägger till sitt registrerade GST-nummer i sitt Zonos-konto mäter och meddelar Zonos återförsäljare om tröskelvärden samt beräknar automatiskt 10 % GST i Australien på sändningar under skatte-de minimis. Nya Zeeland har infört en liknande lag.
I detta fall ser landed cost-objektet något annorlunda ut eftersom varan understiger skatte-de minimis men ändå är skattepliktig. Det kan se ut som en konflikt, men båda stämmer.
{ "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz", "amount_subtotal": { "duties": 0, "fees": 0, "taxes": 15 }, "de_minimis": [ { "formula": "Less than 1000 AUD", "method": "cif", "note": null, "threshold": "below", "type": "tax" } ], "taxes": [ { "amount": 10, "description": "(GST) Goods and Services Tax", "formula": "10%", "item_id": "294395", "note": null, "type": "item" }, { "amount": 5, "description": "(GST) Goods and Services Tax", "formula": "10%", "item_id": "635235", "note": null, "type": "item" } ]}Övriga skattesatser
Vissa länder tillämpar andra skatter eller avgifter, t.ex. MPI biosecurity system entry levy i Nya Zeeland eller Compensation Cess/Social Welfare Surcharge i Indien.
Skatteofferter bryts ut efter skattetyp och ger en detaljerad sammanfattning av skatten.
Importskatter
Lär er om importskatt och hur den beräknas.Importskatter är skatter på internationella köp men motsvarar inte nödvändigtvis inhemska skatter. Importskatter kan variera beroende på land, region, HS-kod och de minimis-värde. Varje land har en unik skattesats på landsnivå. Vissa länder har en allmän konsumtionsskatt, vanligtvis kallad mervärdesskatt (moms/VAT) och ibland skatt på varor och tjänster (GST). Hur dessa skatter beräknas varierar per land.