Разбивка Landed cost
В этом примере для расчета отправки landed cost в Великобританию с использованием универсального перевозчика требуются следующие суммы.
- Общая стоимость продукта = 180 USD
- Общая стоимость доставки = 30 USD
- Пошлина rate = 4.5%
- НДС = 20%
- Сбор за аванс UPS для таможни Великобритании = 11 GBP или 2.5%, в зависимости от того, что больше
- Доплата за пересылку пошлин и налогов UPS = 15 USD
- 1 USD = 0.76 GBP британский фунт стерлингов
Пример разбивки landed cost
Статья | Доллары США | Британские фунты |
---|---|---|
Общая стоимость продукта | 180 USD | 136.80 GBP |
Общая стоимость доставки | 30 USD | 22.80 GBP |
Промежуточный итог | 210 USD | 159.6 GBP |
4.5% пошлина на продукт | 8.10 USD | 6.16 GBP |
4.5% пошлина на доставку | 1.35 USD | 1.03 GBP |
20% НДС на продукт | 36 USD | 27.36 GBP |
20% НДС на доставку | 6 USD | 4.56 GBP |
20% НДС на сбор за пошлину | 1.89 USD | 1.44 GBP |
11 GBP сбор за аванс UPS | 14.47 USD | 11 GBP |
20% НДС на сбор за аванс UPS | 2.89 USD | 2.20 GBP |
15 USD доплата за пересылку пошлин и налогов UPS | 15 USD | 11.40 GBP |
Общий landed cost | 295.70 USD | 224.75 GBP |
Налоги
Импортные налоги не обязательно совпадают с внутренними налогами. Импортные налоги варьируются в зависимости от страны, региона, кода ТН ВЭД и значения de minimis.
Налоги по странам
Каждая страна имеет уникальную налоговую ставку на уровне страны rate. Некоторые страны имеют общий налог на потребление, обычно называемый НДС (налог на добавленную стоимость), но также как GST (налог на товары и услуги).
Австралия и Канада обе имеют GST; Канада также имеет гармонизированный налог с продаж (HST), провинциальный налог с продаж (PST) или налог с продаж Квебека (QST), в зависимости от провинции. Даже НДС и GST могут рассчитываться по-разному в зависимости от назначения.
В ЕС НДС рассчитывается на всю общую сумму заказа, включая НДС на стоимость доставки и пошлины. Некоторые направления, например, Гонконг, не имеют налогов на свои импорты.
Примеры импортных налогов по странам
Страна | Налог rate (% процент) | Тип налога |
---|---|---|
Канада | 5% | GST |
Великобритания | 20% | НДС |
Индия | 28% (хотя часто сниженный) | IGST |
Австралия | 10% | GST |
Региональные налоги
Расчеты налогов будут включать любой налог на уровне региона. Налоговая ставка rate может варьироваться в зависимости от конечного назначения внутри страны. Например, в Канаде разные налоговые ставки (PST, HST) в зависимости от провинции, а в Бразилии разные налоговые ставки в зависимости от штата.
Импортные налоги не всегда применяют местные налоги так же, как внутренний налог в стране. Учитываются соображения de minimis и упрощенного налогового режима при расчете импортного налога.
Налог de minimis
Когда стоимость товара в одной импортной или отправке ниже суммы налога de minimis, товар будет clear без взимания налога или других импортных сборов.
Чтобы продемонстрировать влияние de minimis на футболку стоимостью 20 USD, смотрите пример ниже, как некоторые страны будут применять пошлину к футболке, а другие не будут применять пошлину к той же футболке на основе значений de minimis.
Примеры налога de minimis
Назначение | Налоговые ставки | 20 USD FX округлено | Налог de minimis | Налог к уплате |
---|---|---|---|---|
Великобритания | 20% НДС | 17 GBP | 0 GBP | Облагается налогом |
Франция | 20% НДС | 19 EUR | 0 EUR | Облагается налогом |
Канада | 5% GST + PST | 27 CAD | 20 CAD | Облагается налогом |
Австралия | 10% GST | 29 AUD | 1,000 AUD | Не облагается налогом |
Дания | 25% | 133 DKK | 0 DKK | Облагается налогом |
Пошлина
Импортная пошлина может варьироваться в зависимости от страны назначения, страны происхождения, кода ТН ВЭД товара, возможных порогов de minimis и других законов, которые могут повлиять на ставку пошлины rate импорта. Это не всегда так просто, как единая тарифная ставка по гармонизированному коду.
Пошлина de minimis
Когда стоимость товаров в одной импортной или отправке ниже суммы пошлины de minimis, товар будет clear без взимания пошлины; однако налог может быть все еще собран, если порог налога ниже порога пошлины. Стоимость товара может превышать порог налога и не превышать порог пошлины. Обратное не верно, потому что страны не устанавливают более низкий порог для пошлины и более высокий порог для налога.
Чтобы продемонстрировать влияние на футболку стоимостью 20 USD, смотрите, как некоторые страны будут применять пошлину к футболке, а другие не будут применять пошлину к той же футболке на основе примеров de minimis ниже.
Примеры пошлины de minimis
Назначение | Ставки MFN по пошлинам | 20 USD | Пошлина de minimis | Пошлина к уплате |
---|---|---|---|---|
Великобритания | 20% Пошлина | 17 GBP | 135 GBP | Без пошлины |
Франция | 20% Пошлина | 19 EUR | 150 EUR | Без пошлины |
Канада | 5% Пошлина | 27 CAD | 20 CAD | Пошлина применена |
Австралия | 10% GST | 29 AUD | 1,000 AUD | Без пошлины |
Дания | 25% | 133 DKK | 1150 DKK | Без пошлины |
Импортные сборы
Импортные сборы варьируются и могут применяться брокерами, государственными учреждениями, таможней и перевозчиками. Они могут изменяться в зависимости от множества факторов, таких как тип товара или даже уровень услуги доставки, используемой при импорте. Узнайте больше о различных типах импортных сборов ниже.
Если пошлины и налоги не оплачены заранее, перевозчик должен collect их с конечного потребителя при доставке отправления. Обычно перевозчик взимает плату за эту услугу, называемую сбором COD.
Этот сбор является распространенным — UPS, FedEx, DHL и службы доставки почтовых курьеров все взимают этот сбор. Например, партнеры доставки USPS, такие как Canada Post или Royal Mail, взимают сборы COD на всю почту первого класса и приоритетной почты Соединенных Штатов (США), на которую начисляются пошлины и налоги.
Если вы запрашиваете оценку пошлин и налогов через API Zonos, сборы COD включены. Однако это только оценки. Если вы запрашиваете гарантированную landed cost через API Zonos, сборы COD обычно не включены, так как они не будут взиматься (не будет ничего, что перевозчик мог бы collect при доставке). Вместо этого все пошлины и налоги будут оплачены заранее.
Требование от потребителя оплаты дополнительных сборов при доставке их отправления часто приводит к недовольству клиентов. Чтобы избежать этого, некоторые отправители либо субсидируют эти расходы, либо collect их заранее (например, в checkout вместе с расходами на доставку). Конечный потребитель получает свою посылку без необходимости платить что-либо дополнительно.
Это изменение в процессе требует от перевозчика предварительной оплаты пошлин и налогов для оплаты местному таможенному агентству во время транзита. Обычно они взимают сбор за выдачу за эту услугу. Сбор обычно составляет процент от суммы, которую они оплатили, или фиксированную rate (в валюте назначения), в зависимости от того, что больше. Эти сборы могут вызывать недовольство у покупателей, так как они не всегда хорошо раскрыты перевозчиками или интернет-ритейлерами.
Помидор (to-may-toe)
или помидор (to-mah-toe)
?
Каждый перевозчик использует различную терминологию для определения своего сбора за выдачу. Чтобы помочь вам расшифровать эти сборы, ниже вы найдете шпаргалку для отправителей и жаргон, который они используют для сбора за выдачу. Эта информация может быть полезной при запросе надлежащих международных освобождений от сборов в переговорах с перевозчиками, такими как UPS, FedEx или DHL.
Терминология сбора за выдачу по перевозчикам
Перевозчик | Термин для сбора | Уровень услуги |
---|---|---|
UPS | Сбор за выдачу, иногда называемый "Сбором за залог" | Все услуги |
FedEx | Сбор за выдачу, иногда называемый "Сбором за аванс" | Все услуги |
DHL | Оплаченные пошлины и налоги (DTP) | DHL Express |
Влияние сборов за выплату на импорт ваших международных клиентов может быть очень высоким. Иногда он может превышать налоги, пошлины или их сумму. Кроме того, чтобы усугубить проблему, эти сборы подлежат НДС. В Великобритании FedEx взимает 12 GBP плюс НДС за сбор, поэтому это может быть очень дорого, если вы не отмените эти сборы. Ниже приведены некоторые примеры.
Примеры сборов за выплату
Перевозчик | Назначение | Минимальная сумма или процент |
---|---|---|
FedEx | Великобритания | 2.5% от аванса или 12 GBP (в зависимости от того, что больше) |
UPS | Франция | 2.5% от аванса или 14 EUR (в зависимости от того, что больше) |
Сбор DHL DTP | Япония | 2% от аванса или 1,000 YEN (в зависимости от того, что больше) |
В большинстве случаев международные почтовые и курьерские службы, такие как DHL eCommerce, RR Donnelley, APC Logistics и Landmark Global, не взимают сбор за аванс/выплату.
Как объясняется в разделе о сборах за выплату, перевозчик все равно должен заранее заплатить деньги местному таможенному органу, когда пошлины и налоги были оплачены заранее. Большинство перевозчиков collect свой сбор за эту услугу через сбор за выплату. Однако, когда эти деньги выплачиваются заранее, перевозчик также должен заниматься выставлением счетов за пошлины и налоги обратно отправителю. Один перевозчик (UPS) взимает плату за эту услугу отдельно, в то время как другие перевозчики считают это включенным в свой сбор за аванс.
Дополнительные сборы за пересылку по перевозчику
Перевозчик | Описание сбора | Сумма сбора |
---|---|---|
UPS | Дополнительный сбор за пересылку пошлин и налогов (DDP) | 15 USD |
DHL | Нет дополнительного сбора за выставление счета за пошлину и налог обратно отправителю | 0 USD |
FedEx | Нет дополнительного сбора за выставление счета за пошлину и налог обратно отправителю | 0 USD |
UPS и FedEx оба взимают брокерские сборы за наземные отправления в Канаду. UPS Standard в Канаду взимает брокерский сбор, называемый «Сбор за подготовку ввоза», а FedEx взимает «Сбор за очистку ввоза».
Примеры брокерских сборов
Служба перевозчика | Стоимость отправления (CAD) | Брокерский сбор |
---|---|---|
UPS Standard в Канаду | 60.01 CAD - 100 CAD | 19.95 CAD |
FedEx Ground в Канаду | 60.01 CAD - 100 CAD | 19.30 CAD |
UPS и FedEx не взимают брокерские сборы за международные авиаперевозки в Канаду, но они все равно будут взимать сборы за выдачу (см. "Сбор за выдачу" выше).
Импортирующая страна может взимать сборы за определенные отправления. Эти сборы могут быть наложены по самым различным причинам, но обычно представляют собой услуги, предоставляемые различными государственными учреждениями за такие вещи, как очистка, одобрение, инспекция, хранение, карантин, обработка и т. д.
Примеры сборов, специфичных для страны
Сборы, специфичные для страны | Стоимость |
---|---|
Сбор за декларацию импорта в Австралию | 45 AUD или 66 AUD |
Сбор за обработку импорта в Австралии | Различается, обычно 50 AUD |
Брокер обычно тратит больше времени на очистку отправления с длинным списком товаров по сравнению с отправлением с одним товаром. Чтобы учесть это, многие перевозчики (которые используют брокеров для clear товаров) добавляют сборы, когда в отправлении содержится более определенного количества товаров. Это обычно называется дополнительным сбором за строку тарифов.
Zonos включает дополнительные сборы за строки тарифов в наши расчеты, когда это применимо.
Примеры дополнительных сборов за строки тарифов
Перевозчик | Страна назначения | Стоимость |
---|---|---|
UPS | Япония | 400 JPY за каждую дополнительную строку тарифа, превышающую пять строк |
FedEx | Норвегия | 55 NOK за каждую дополнительную строку товара сверх пяти записей |
Большинство перевозчиков взимают комиссию за иностранную валюту (FX) при конвертации из валюты назначения обратно в валюту выставления счета. Эти комиссии FX обычно упоминаются в условиях и положениях перевозчика, а не указаны в виде отдельной строки. Комиссия варьируется от перевозчика к перевозчику и от страны к стране.
Zonos выбрала упрощенный подход к затратам на иностранную валюту. Мы рассчитываем прозрачную комиссию FX в размере 4%, которая предназначена для покрытия сборов перевозчика и учета рисков FX, возникающих при многократной конвертации валют в рамках одной транзакции (например, конвертация при импорте брокером, а затем снова перевозчиком для выставления счета).
Zonos также гарантирует наши расчеты на 90 дней, учитывая, что путь от размещения заказа до его доставки может занять время, в течение которого FX может измениться. 90-дневный период позволяет нашим клиентам представить предложение своим покупателям с уверенностью в стоимости и иметь 90 дней для выполнения заказа, прежде чем его нужно будет пересчитать.
Перевозчики или таможня могут применять другие сборы к международной отправке. Например, оформление определенных товаров в Соединенные Штаты может включать государственные учреждения, такие как Управление по контролю за продуктами и лекарствами США (FDA). Эта дополнительная обработка может привести к дополнительным сборам со стороны этих агентств.
Примеры других сборов
Сбор | Перевозчик | Перемещение | Стоимость |
---|---|---|---|
Сбор за обработку сельского хозяйства | UPS | США -> Канада | 12 USD |
Сбор от другого государственного департамента (OGD) | UPS | США -> Канада | 12.50 USD |
Если вы знаете о сборе, который может быть применен к вашему импорту, пожалуйста, уведомите нас, чтобы обеспечить правильный расчет landed cost.
Калькуляторы пошлин и налогов
Если вы ищете калькулятор landed cost, вот несколько вопросов, которые стоит задать потенциальному поставщику решений.
- Требуется ли вам гармонизированный код или страна происхождения для расчета пошлины и налога?
- Как вы рассчитываете пошлины, если код HS состоит только из 6 цифр или меньше?
- Вы рассчитываете сборы перевозчика по уровню обслуживания, а не только пошлину и налог?
- Вы гарантируете свой расчет пошлины и налога?
- Могу ли я получить полные детали расчета пошлины и налога, включая налоги, тарифы и сборы за единицу товара?
Часто задаваемые вопросы
Поддерживает ли Landed Cost разные страны отправления?
Да, Landed Cost будет поддерживать экспорт из Соединенных Штатов, Канады, Европы, Австралии и других стран. Landed Cost API, Hello и Quoter все поддерживают эти различные регионы. Checkout, который также включает решения для оплаты, не поддерживается во всех регионах. Если вы используете плагин на Shopify, BigCommerce или Magento, читайте больше на странице документации каждой платформы, чтобы определить поддерживаемые страны отправления.
Предлагает ли Zonos тарифы на доставку или логистические услуги?
Нет, Zonos не является службой доставки или перепродавцом тарифов на доставку; однако Zonos тесно сотрудничает с высококвалифицированными международными поставщиками доставки, чтобы предоставить landed cost, включающий их брокерские и другие сборы за оформление.
Общий landed cost
Узнайте, что составляет общий landed cost.Общий landed cost — это окончательная цена, уплаченная за международный заказ или отправку, и включает сумму продуктов и расчет пошлин, налогов и других экспортных или импортных сборов.
Налоги и пошлины сами по себе не составляют общую сумму для расчета landed cost. Другие сборы могут быть применены к стоимости импорта от транспортных компаний, брокеров, таможни или других государственных учреждений.
Этот гид разобьет различные типы импортных налогов, пошлин и сборов за оформление.