DOCS

Total landed cost

/

Общий landed cost

Узнайте, что составляет общий landed cost.

Общий landed cost — это окончательная цена, уплаченная за международный заказ или отправку, и включает сумму продуктов и расчет пошлин, налогов и других экспортных или импортных сборов.

График общего landed cost


Налоги и пошлины сами по себе не составляют общую сумму для расчета landed cost. Другие сборы могут быть применены к стоимости импорта от транспортных компаний, брокеров, таможни или других государственных учреждений.

Этот гид разобьет различные типы импортных налогов, пошлин и сборов за оформление.

Разбивка Landed cost 

В этом примере для расчета отправки landed cost в Великобританию с использованием универсального перевозчика требуются следующие суммы.

  • Общая стоимость продукта = 180 USD
  • Общая стоимость доставки = 30 USD
  • Пошлина rate = 4.5%
  • НДС = 20%
  • Сбор за аванс UPS для таможни Великобритании = 11 GBP или 2.5%, в зависимости от того, что больше
  • Доплата за пересылку пошлин и налогов UPS = 15 USD
  • 1 USD = 0.76 GBP британский фунт стерлингов

Пример разбивки landed cost

СтатьяДоллары СШАБританские фунты
Общая стоимость продукта180 USD136.80 GBP
Общая стоимость доставки30 USD22.80 GBP
Промежуточный итог210 USD159.6 GBP
4.5% пошлина на продукт8.10 USD6.16 GBP
4.5% пошлина на доставку1.35 USD1.03 GBP
20% НДС на продукт36 USD27.36 GBP
20% НДС на доставку6 USD4.56 GBP
20% НДС на сбор за пошлину1.89 USD1.44 GBP
11 GBP сбор за аванс UPS14.47 USD11 GBP
20% НДС на сбор за аванс UPS2.89 USD2.20 GBP
15 USD доплата за пересылку пошлин и налогов UPS15 USD11.40 GBP
Общий landed cost295.70 USD224.75 GBP

Налоги 

Импортные налоги не обязательно совпадают с внутренними налогами. Импортные налоги варьируются в зависимости от страны, региона, кода ТН ВЭД и значения de minimis.

Налоги по странам

Каждая страна имеет уникальную налоговую ставку на уровне страны rate. Некоторые страны имеют общий налог на потребление, обычно называемый НДС (налог на добавленную стоимость), но также как GST (налог на товары и услуги).

Австралия и Канада обе имеют GST; Канада также имеет гармонизированный налог с продаж (HST), провинциальный налог с продаж (PST) или налог с продаж Квебека (QST), в зависимости от провинции. Даже НДС и GST могут рассчитываться по-разному в зависимости от назначения.

В ЕС НДС рассчитывается на всю общую сумму заказа, включая НДС на стоимость доставки и пошлины. Некоторые направления, например, Гонконг, не имеют налогов на свои импорты.

Примеры импортных налогов по странам

СтранаНалог rate (% процент)Тип налога
Канада5%GST
Великобритания20%НДС
Индия28% (хотя часто сниженный)IGST
Австралия10%GST

Региональные налоги

Расчеты налогов будут включать любой налог на уровне региона. Налоговая ставка rate может варьироваться в зависимости от конечного назначения внутри страны. Например, в Канаде разные налоговые ставки (PST, HST) в зависимости от провинции, а в Бразилии разные налоговые ставки в зависимости от штата.

Импортные налоги не всегда применяют местные налоги так же, как внутренний налог в стране. Учитываются соображения de minimis и упрощенного налогового режима при расчете импортного налога.

Налог de minimis

Когда стоимость товара в одной импортной или отправке ниже суммы налога de minimis, товар будет clear без взимания налога или других импортных сборов.

Чтобы продемонстрировать влияние de minimis на футболку стоимостью 20 USD, смотрите пример ниже, как некоторые страны будут применять пошлину к футболке, а другие не будут применять пошлину к той же футболке на основе значений de minimis.

Примеры налога de minimis

НазначениеНалоговые ставки20 USD FX округленоНалог de minimisНалог к уплате
Великобритания20% НДС17 GBP0 GBPОблагается налогом
Франция20% НДС19 EUR0 EURОблагается налогом
Канада5% GST + PST27 CAD20 CADОблагается налогом
Австралия10% GST29 AUD1,000 AUDНе облагается налогом
Дания25%133 DKK0 DKKОблагается налогом

Пошлина 

Импортная пошлина может варьироваться в зависимости от страны назначения, страны происхождения, кода ТН ВЭД товара, возможных порогов de minimis и других законов, которые могут повлиять на ставку пошлины rate импорта. Это не всегда так просто, как единая тарифная ставка по гармонизированному коду.

Пошлина de minimis

Когда стоимость товаров в одной импортной или отправке ниже суммы пошлины de minimis, товар будет clear без взимания пошлины; однако налог может быть все еще собран, если порог налога ниже порога пошлины. Стоимость товара может превышать порог налога и не превышать порог пошлины. Обратное не верно, потому что страны не устанавливают более низкий порог для пошлины и более высокий порог для налога.

Чтобы продемонстрировать влияние на футболку стоимостью 20 USD, смотрите, как некоторые страны будут применять пошлину к футболке, а другие не будут применять пошлину к той же футболке на основе примеров de minimis ниже.

Примеры пошлины de minimis

НазначениеСтавки MFN по пошлинам20 USDПошлина de minimisПошлина к уплате
Великобритания20% Пошлина17 GBP135 GBPБез пошлины
Франция20% Пошлина19 EUR150 EURБез пошлины
Канада5% Пошлина27 CAD20 CADПошлина применена
Австралия10% GST29 AUD1,000 AUDБез пошлины
Дания25%133 DKK1150 DKKБез пошлины

Импортные сборы 

Импортные сборы варьируются и могут применяться брокерами, государственными учреждениями, таможней и перевозчиками. Они могут изменяться в зависимости от множества факторов, таких как тип товара или даже уровень услуги доставки, используемой при импорте. Узнайте больше о различных типах импортных сборов ниже.

Collect при доставке (COD)

Если пошлины и налоги не оплачены заранее, перевозчик должен collect их с конечного потребителя при доставке отправления. Обычно перевозчик взимает плату за эту услугу, называемую сбором COD.

Этот сбор является распространенным — UPS, FedEx, DHL и службы доставки почтовых курьеров все взимают этот сбор. Например, партнеры доставки USPS, такие как Canada Post или Royal Mail, взимают сборы COD на всю почту первого класса и приоритетной почты Соединенных Штатов (США), на которую начисляются пошлины и налоги.

Если вы запрашиваете оценку пошлин и налогов через API Zonos, сборы COD включены. Однако это только оценки. Если вы запрашиваете гарантированную landed cost через API Zonos, сборы COD обычно не включены, так как они не будут взиматься (не будет ничего, что перевозчик мог бы collect при доставке). Вместо этого все пошлины и налоги будут оплачены заранее.

Сбор за выдачу (также называемый сбором за аванс)

Требование от потребителя оплаты дополнительных сборов при доставке их отправления часто приводит к недовольству клиентов. Чтобы избежать этого, некоторые отправители либо субсидируют эти расходы, либо collect их заранее (например, в checkout вместе с расходами на доставку). Конечный потребитель получает свою посылку без необходимости платить что-либо дополнительно.

Это изменение в процессе требует от перевозчика предварительной оплаты пошлин и налогов для оплаты местному таможенному агентству во время транзита. Обычно они взимают сбор за выдачу за эту услугу. Сбор обычно составляет процент от суммы, которую они оплатили, или фиксированную rate (в валюте назначения), в зависимости от того, что больше. Эти сборы могут вызывать недовольство у покупателей, так как они не всегда хорошо раскрыты перевозчиками или интернет-ритейлерами.

Помидор (to-may-toe) или помидор (to-mah-toe)?

Каждый перевозчик использует различную терминологию для определения своего сбора за выдачу. Чтобы помочь вам расшифровать эти сборы, ниже вы найдете шпаргалку для отправителей и жаргон, который они используют для сбора за выдачу. Эта информация может быть полезной при запросе надлежащих международных освобождений от сборов в переговорах с перевозчиками, такими как UPS, FedEx или DHL.

Терминология сбора за выдачу по перевозчикам

ПеревозчикТермин для сбораУровень услуги
UPSСбор за выдачу, иногда называемый "Сбором за залог"Все услуги
FedExСбор за выдачу, иногда называемый "Сбором за аванс"Все услуги
DHLОплаченные пошлины и налоги (DTP)DHL Express

Влияние сборов за выплату на импорт ваших международных клиентов может быть очень высоким. Иногда он может превышать налоги, пошлины или их сумму. Кроме того, чтобы усугубить проблему, эти сборы подлежат НДС. В Великобритании FedEx взимает 12 GBP плюс НДС за сбор, поэтому это может быть очень дорого, если вы не отмените эти сборы. Ниже приведены некоторые примеры.

Примеры сборов за выплату

ПеревозчикНазначениеМинимальная сумма или процент
FedExВеликобритания2.5% от аванса или 12 GBP (в зависимости от того, что больше)
UPSФранция2.5% от аванса или 14 EUR (в зависимости от того, что больше)
Сбор DHL DTPЯпония2% от аванса или 1,000 YEN (в зависимости от того, что больше)

В большинстве случаев международные почтовые и курьерские службы, такие как DHL eCommerce, RR Donnelley, APC Logistics и Landmark Global, не взимают сбор за аванс/выплату.

Дополнительный сбор за пересылку пошлин и налогов

Как объясняется в разделе о сборах за выплату, перевозчик все равно должен заранее заплатить деньги местному таможенному органу, когда пошлины и налоги были оплачены заранее. Большинство перевозчиков collect свой сбор за эту услугу через сбор за выплату. Однако, когда эти деньги выплачиваются заранее, перевозчик также должен заниматься выставлением счетов за пошлины и налоги обратно отправителю. Один перевозчик (UPS) взимает плату за эту услугу отдельно, в то время как другие перевозчики считают это включенным в свой сбор за аванс.

Дополнительные сборы за пересылку по перевозчику

ПеревозчикОписание сбораСумма сбора
UPSДополнительный сбор за пересылку пошлин и налогов (DDP)15 USD
DHLНет дополнительного сбора за выставление счета за пошлину и налог обратно отправителю0 USD
FedExНет дополнительного сбора за выставление счета за пошлину и налог обратно отправителю0 USD
Сбор за брокерские услуги

UPS и FedEx оба взимают брокерские сборы за наземные отправления в Канаду. UPS Standard в Канаду взимает брокерский сбор, называемый «Сбор за подготовку ввоза», а FedEx взимает «Сбор за очистку ввоза».

Примеры брокерских сборов

Служба перевозчикаСтоимость отправления (CAD)Брокерский сбор
UPS Standard в Канаду60.01 CAD - 100 CAD19.95 CAD
FedEx Ground в Канаду60.01 CAD - 100 CAD19.30 CAD

UPS и FedEx не взимают брокерские сборы за международные авиаперевозки в Канаду, но они все равно будут взимать сборы за выдачу (см. "Сбор за выдачу" выше).

Сборы, специфичные для страны

Импортирующая страна может взимать сборы за определенные отправления. Эти сборы могут быть наложены по самым различным причинам, но обычно представляют собой услуги, предоставляемые различными государственными учреждениями за такие вещи, как очистка, одобрение, инспекция, хранение, карантин, обработка и т. д.

Примеры сборов, специфичных для страны

Сборы, специфичные для страныСтоимость
Сбор за декларацию импорта в Австралию45 AUD или 66 AUD
Сбор за обработку импорта в АвстралииРазличается, обычно 50 AUD
Дополнительный сбор за строку тарифов

Брокер обычно тратит больше времени на очистку отправления с длинным списком товаров по сравнению с отправлением с одним товаром. Чтобы учесть это, многие перевозчики (которые используют брокеров для clear товаров) добавляют сборы, когда в отправлении содержится более определенного количества товаров. Это обычно называется дополнительным сбором за строку тарифов.

Zonos включает дополнительные сборы за строки тарифов в наши расчеты, когда это применимо.

Примеры дополнительных сборов за строки тарифов

ПеревозчикСтрана назначенияСтоимость
UPSЯпония400 JPY за каждую дополнительную строку тарифа, превышающую пять строк
FedExНорвегия55 NOK за каждую дополнительную строку товара сверх пяти записей
Комиссии за конвертацию валют

Большинство перевозчиков взимают комиссию за иностранную валюту (FX) при конвертации из валюты назначения обратно в валюту выставления счета. Эти комиссии FX обычно упоминаются в условиях и положениях перевозчика, а не указаны в виде отдельной строки. Комиссия варьируется от перевозчика к перевозчику и от страны к стране.

Zonos выбрала упрощенный подход к затратам на иностранную валюту. Мы рассчитываем прозрачную комиссию FX в размере 4%, которая предназначена для покрытия сборов перевозчика и учета рисков FX, возникающих при многократной конвертации валют в рамках одной транзакции (например, конвертация при импорте брокером, а затем снова перевозчиком для выставления счета).

Zonos также гарантирует наши расчеты на 90 дней, учитывая, что путь от размещения заказа до его доставки может занять время, в течение которого FX может измениться. 90-дневный период позволяет нашим клиентам представить предложение своим покупателям с уверенностью в стоимости и иметь 90 дней для выполнения заказа, прежде чем его нужно будет пересчитать.

Другие сборы

Перевозчики или таможня могут применять другие сборы к международной отправке. Например, оформление определенных товаров в Соединенные Штаты может включать государственные учреждения, такие как Управление по контролю за продуктами и лекарствами США (FDA). Эта дополнительная обработка может привести к дополнительным сборам со стороны этих агентств.

Примеры других сборов

СборПеревозчикПеремещениеСтоимость
Сбор за обработку сельского хозяйстваUPSСША -> Канада12 USD
Сбор от другого государственного департамента (OGD)UPSСША -> Канада12.50 USD

Если вы знаете о сборе, который может быть применен к вашему импорту, пожалуйста, уведомите нас, чтобы обеспечить правильный расчет landed cost.

Калькуляторы пошлин и налогов 

Если вы ищете калькулятор landed cost, вот несколько вопросов, которые стоит задать потенциальному поставщику решений.

  1. Требуется ли вам гармонизированный код или страна происхождения для расчета пошлины и налога?
  2. Как вы рассчитываете пошлины, если код HS состоит только из 6 цифр или меньше?
  3. Вы рассчитываете сборы перевозчика по уровню обслуживания, а не только пошлину и налог?
  4. Вы гарантируете свой расчет пошлины и налога?
  5. Могу ли я получить полные детали расчета пошлины и налога, включая налоги, тарифы и сборы за единицу товара?

Часто задаваемые вопросы 

Поддерживает ли Landed Cost разные страны отправления?

Да, Landed Cost будет поддерживать экспорт из Соединенных Штатов, Канады, Европы, Австралии и других стран. Landed Cost API, Hello и Quoter все поддерживают эти различные регионы. Checkout, который также включает решения для оплаты, не поддерживается во всех регионах. Если вы используете плагин на Shopify, BigCommerce или Magento, читайте больше на странице документации каждой платформы, чтобы определить поддерживаемые страны отправления.

Предлагает ли Zonos тарифы на доставку или логистические услуги?

Нет, Zonos не является службой доставки или перепродавцом тарифов на доставку; однако Zonos тесно сотрудничает с высококвалифицированными международными поставщиками доставки, чтобы предоставить landed cost, включающий их брокерские и другие сборы за оформление.

Была ли эта страница полезной?


На этой странице: