Saiba mais sobre ecommerce internacional, envio e importação.
Se você deseja expandir seu negócio de ecommerce para a Alemanha , você está no lugar certo. Continue lendo para saber tudo o que precisa sobre a venda de produtos para a Alemanha.
O landed cost de uma transação internacional inclui todos os impostos de importação, tributos e taxas associados à compra. Isso inclui:
Preço do produto
Frete
Impostos de importação
Tributos
Taxas (conversão de moeda, transportadora, despachante, alfândega ou taxas governamentais)
De minimis, tributos e impostos de importação da Alemanha
Termo para conhecer
CIF: CIF (cost, insurance, freight — custo, seguro e frete) é um método de cálculo de tributos de importação em que o tributo é calculado sobre o custo do pedido, mais o custo do frete, do seguro e da comissão do vendedor.
FOB: FOB (freight on board ou free on board) é um método de valoração para calcular tributos ou impostos de importação em que as taxas são calculadas apenas sobre o custo dos produtos vendidos. O FOB não é calculado sobre o frete, os impostos de importação, o seguro etc.
Impostos de importação e tributos são cobrados apenas nas importações para a Alemanha cujo valor FOB total exceda o limite de valor mínimo da Alemanha (de minimis), que é um de minimis de impostos de importação de 150 EUR e um de minimis de tributos de 0 EUR. Tudo o que estiver abaixo do valor de minimis de impostos de importação será uma importação isenta de imposto de importação, mas, como o de minimis de tributos é zero, toda importação está sujeita a tributos.
Imposto sobre valor agregado (IVA)
Alíquota média de IVA: 19%
Alíquota reduzida: 7%
Aplicado ao valor CIF do pedido
IVA - Imposto sobre valor agregado
O IVA de importação é cobrado sobre o valor CIF do pedido. O IVA é cobrado à alíquota padrão de 19%, mas certos produtos, como alimentos, livros, hospedagem em hotéis, serviços culturais e outros, recebem uma alíquota reduzida de 7%. A UE usa o IOSS (Import-One-Stop-Shop) como método de cobrança do IVA.
Alíquota média do imposto de importação
Alíquota média do imposto de importação: 4,2%
Aplicado ao valor CIF do pedido
Imposto de importação
Assim como o IVA, o imposto de importação é cobrado sobre o valor CIF do pedido. O imposto de importação varia de 0% a 17%, com uma alíquota média de 4,2%.
Exemplos de landed cost
Abaixo estão exemplos de detalhamento do landed cost para a Alemanha (um abaixo e outro acima do limite de minimis de impostos de importação), calculados com o Zonos Quoter. Como o de minimis de tributos é 0 EUR, os tributos sempre serão aplicados:
Landed cost de uma remessa para a Alemanha abaixo do valor de minimis de impostos de importação:
Landed cost de uma remessa para a Alemanha acima dos valores de minimis de impostos de importação e tributos:
Acordos comerciais
Como membro da UE, a Alemanha tem pelo menos 60 acordos comerciais. Esses acordos comerciais oferecem alíquota de imposto de importação zero ou com grande desconto para produtos fabricados em um país participante.
A Alemanha participa da Tarifa Aduaneira Comum da União Europeia, que aplica alíquotas preferenciais às importações de outros países com os quais a UE assinou acordos.
A Alemanha é membro da Organização Mundial do Comércio
A Alemanha é membro da Organização Mundial do Comércio (OMC). Portanto, a Alemanha deve cumprir a cláusula da nação mais favorecida (NMF), que exige que um país conceda a todos os demais países membros da OMC quaisquer concessões, privilégios ou imunidades concedidos a uma nação em um acordo comercial. Por exemplo, se um país reduzir os impostos de importação em 10% para um país, a cláusula NMF determina que todos os membros da OMC terão seus impostos de importação reduzidos em 10% nesse país.
O ICS2 é um sistema de informações de carga que tem como objetivo inspecionar remessas por questões de segurança e proteção antes de sua chegada ou trânsito pela União Europeia e pelo Reino Unido.
Você precisa garantir que está fornecendo às transportadoras descrições de pacotes adequadas (não vagas) ao enviar um pacote para a UE.
Todas as companhias aéreas, agentes de carga, serviços de courier expresso e operadores postais que transportam mercadorias por via aérea para a União Europeia ou através dela devem enviar digitalmente informações antecipadas sobre a carga ao novo programa aduaneiro de segurança e proteção pré-chegada da UE.
Dependendo da transportadora, as taxas adicionais de envio podem incluir:
Itens restritos são diferentes de itens proibidos. Itens proibidos não podem ser importados para um país de forma alguma. Itens restritos não podem ser importados para um país a menos que o importador tenha aprovação ou uma licença especial que permita a importação. Mercadorias controladas têm relevância militar ou de segurança nacional.
Itens proibidos:
Todos os produtos que contenham o biocida fumarato de dimetila (DMF)
Determinadas substâncias cancerígenas
Determinados produtos químicos sujeitos à Convenção sobre Armas Químicas (CWC)
Determinados pesticidas sujeitos à Convenção de Roterdã
A Nomenclatura Combinada (NC) é usada para classificar a maioria das mercadorias quando elas são declaradas à alfândega na UE. O documento da NC é atualizado e publicado todos os anos, e a versão mais recente pode ser encontrada no site da Comissão Europeia.
O número de Registro e Identificação de Operadores Econômicos (EORI) é um número de identificação do importador. Em geral, uma empresa precisa fornecer um EORI (para remessas entre empresas), mas uma remessa de empresa para consumidor não precisa de EORI na importação.
Há várias opções de envio diferentes para escolher a fim de manter a conformidade com o regime de IVA da UE. O guia de IVA da UE da Zonos traz mais informações sobre as suas opções.
Todos que enviam para a Europa e o Reino Unido são afetados; por exemplo, varejistas online, fabricantes e exportadores devem garantir que tenham informações precisas sobre o destinatário e o conteúdo do pacote antes de enviar a remessa por meio da transportadora ou do operador postal para a UE ou o Reino Unido.
Alemanha
Guia de país da Alemanha
Saiba mais sobre ecommerce internacional, envio e importação.
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, você está no lugar certo. Continue lendo para saber tudo o que precisa sobre a venda de produtos para a Alemanha.
Nota de facilidade de importação de produtos: B
Facilidade de fazer negócios 5/5
Equilíbrio do landed cost 1/5
Flexibilidade das normas legais 5/5
Disponibilidade e acessibilidade de envio 5/5
Acessibilidade e variedade de métodos de pagamento 5/5
Oportunidade de mercado 5/5
Principais dados da Alemanha
Landed cost para a Alemanha
O landed cost de uma transação internacional inclui todos os impostos de importação, tributos e taxas associados à compra. Isso inclui:
De minimis, tributos e impostos de importação da Alemanha
Veja abaixo mais explicações sobre impostos de importação, tributos e de minimis
De minimis de impostos de importação e tributos
Com base no valor FOB do pedido
Valor de minimis
Impostos de importação e tributos são cobrados apenas nas importações para a Alemanha cujo valor FOB total exceda o limite de valor mínimo da Alemanha (de minimis), que é um de minimis de impostos de importação de 150 EUR e um de minimis de tributos de 0 EUR. Tudo o que estiver abaixo do valor de minimis de impostos de importação será uma importação isenta de imposto de importação, mas, como o de minimis de tributos é zero, toda importação está sujeita a tributos.
Imposto sobre valor agregado (IVA)
Aplicado ao valor CIF do pedido
IVA - Imposto sobre valor agregado
O IVA de importação é cobrado sobre o valor CIF do pedido. O IVA é cobrado à alíquota padrão de 19%, mas certos produtos, como alimentos, livros, hospedagem em hotéis, serviços culturais e outros, recebem uma alíquota reduzida de 7%. A UE usa o IOSS (Import-One-Stop-Shop) como método de cobrança do IVA.
Alíquota média do imposto de importação
Aplicado ao valor CIF do pedido
Imposto de importação
Assim como o IVA, o imposto de importação é cobrado sobre o valor CIF do pedido. O imposto de importação varia de 0% a 17%, com uma alíquota média de 4,2%.
Exemplos de landed cost
Abaixo estão exemplos de detalhamento do landed cost para a Alemanha (um abaixo e outro acima do limite de minimis de impostos de importação), calculados com o Zonos Quoter. Como o de minimis de tributos é 0 EUR, os tributos sempre serão aplicados:
Landed cost de uma remessa para a Alemanha abaixo do valor de minimis de impostos de importação:
Landed cost de uma remessa para a Alemanha acima dos valores de minimis de impostos de importação e tributos:
Acordos comerciais
Como membro da UE, a Alemanha tem pelo menos 60 acordos comerciais. Esses acordos comerciais oferecem alíquota de imposto de importação zero ou com grande desconto para produtos fabricados em um país participante.
A Alemanha participa da Tarifa Aduaneira Comum da União Europeia, que aplica alíquotas preferenciais às importações de outros países com os quais a UE assinou acordos.
A Alemanha é membro da Organização Mundial do Comércio
A Alemanha é membro da Organização Mundial do Comércio (OMC). Portanto, a Alemanha deve cumprir a cláusula da nação mais favorecida (NMF), que exige que um país conceda a todos os demais países membros da OMC quaisquer concessões, privilégios ou imunidades concedidos a uma nação em um acordo comercial. Por exemplo, se um país reduzir os impostos de importação em 10% para um país, a cláusula NMF determina que todos os membros da OMC terão seus impostos de importação reduzidos em 10% nesse país.
Recursos aduaneiros
Autoridade aduaneira da Alemanha
Comissão Europeia - Alfândega
Serviço Aduaneiro da Alemanha
Restituição aduaneira na Alemanha
Restituição aduaneira na Alemanha
Envio e conformidade
Principais serviços de transporte:
O ICS2 é um sistema de informações de carga que tem como objetivo inspecionar remessas por questões de segurança e proteção antes de sua chegada ou trânsito pela União Europeia e pelo Reino Unido.
Dependendo da transportadora, as taxas adicionais de envio podem incluir:
Documentação e papelada
Sempre exigidos:
Às vezes exigidos:
Número de Registro e Identificação de Operadores Econômicos (EORI)
Número de identificação fiscal
Formulário de procuração (POA) da Alemanha necessário para o desembaraço aduaneiro
Itens restritos, proibidos e controlados
Órgãos governamentais regulam as importações.
Itens restritos são diferentes de itens proibidos. Itens proibidos não podem ser importados para um país de forma alguma. Itens restritos não podem ser importados para um país a menos que o importador tenha aprovação ou uma licença especial que permita a importação. Mercadorias controladas têm relevância militar ou de segurança nacional.
Itens proibidos:
Itens restritos:
Normas legais para empresas
Classificação
A Nomenclatura Combinada (NC) é usada para classificar a maioria das mercadorias quando elas são declaradas à alfândega na UE. O documento da NC é atualizado e publicado todos os anos, e a versão mais recente pode ser encontrada no site da Comissão Europeia.
Declarações aduaneiras
O Documento Administrativo Único (DAU) e a declaração sumária são documentos usados para declarações aduaneiras.
Número de identificação
O número de Registro e Identificação de Operadores Econômicos (EORI) é um número de identificação do importador. Em geral, uma empresa precisa fornecer um EORI (para remessas entre empresas), mas uma remessa de empresa para consumidor não precisa de EORI na importação.
Regras e alíquotas de IVA
Cada país da UE aplica as regras padrão de IVA de forma diferente, e cada país tem diferentes alíquotas de IVA.
Dicas para exportar da Alemanha
Existem regras e procedimentos que os exportadores da UE precisam conhecer antes da exportação.
Perguntas frequentes
Como cumprir o regime de IVA da UE?
Há várias opções de envio diferentes para escolher a fim de manter a conformidade com o regime de IVA da UE. O guia de IVA da UE da Zonos traz mais informações sobre as suas opções.
O que o ICS2 exige que os varejistas façam?
Todos que enviam para a Europa e o Reino Unido são afetados; por exemplo, varejistas online, fabricantes e exportadores devem garantir que tenham informações precisas sobre o destinatário e o conteúdo do pacote antes de enviar a remessa por meio da transportadora ou do operador postal para a UE ou o Reino Unido.
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