Landed cost oppdeling
I dette eksemplet er følgende beløp nødvendig for å beregne en landed cost forsendelse til Storbritannia med et generisk fraktselskap.
- Produkt total = 180 USD
- Frakt total = 30 USD
- Avgift rate = 4.5%
- MVA = 20%
- UPS forskuddsgebyr til britisk toll = 11 GBP eller 2.5%, avhengig av hva som er høyest
- UPS avgift for toll og skatt = 15 USD
- 1 USD = 0.76 GBP britiske pund
Eksempel på landed cost oppdeling
Linjeelement | US dollar | Britiske pund |
---|---|---|
Produkt total | 180 USD | 136.80 GBP |
Frakt total | 30 USD | 22.80 GBP |
Subtotal | 210 USD | 159.6 GBP |
4.5% avgift på produkt | 8.10 USD | 6.16 GBP |
4.5% avgift på frakt | 1.35 USD | 1.03 GBP |
20% MVA på produkt | 36 USD | 27.36 GBP |
20% MVA på frakt | 6 USD | 4.56 GBP |
20% MVA på avgiftsbeløp | 1.89 USD | 1.44 GBP |
11 GBP UPS forskuddsgebyr | 14.47 USD | 11 GBP |
20% MVA på UPS forskuddsgebyr | 2.89 USD | 2.20 GBP |
15 USD UPS avgift for toll og skatt | 15 USD | 11.40 GBP |
Total landed cost | 295.70 USD | 224.75 GBP |
Skatter
Importskatter er ikke nødvendigvis en-til-en match med innenlandske skatter. Importskatter varierer etter land, region, HS-kode og de minimis verdi.
Landskatter
Hvert land har en unik landskatt rate. Noen land har en generell forbruksskatt, vanligvis referert til som MVA (Merverdiavgift) men også som GST (Varer og Tjenester Skatt).
Australia og Canada har begge GST; Canada har også harmonisert omsetningsavgift (HST), provinsavgift (PST) eller Quebecs omsetningsavgift (QST), avhengig av provinsen. Selv MVA og GST kan beregnes forskjellig, avhengig av destinasjonen.
I EU beregnes MVA på hele bestillingsbeløpet, inkludert MVA på fraktkostnader og avgiftskostnader. Noen destinasjoner, f.eks. Hong Kong, har ikke skatter på sine importer.
Eksempler på landsimportskatter
Land | Skatt rate (% prosent) | Type skatt |
---|---|---|
Canada | 5% | GST |
Storbritannia | 20% | MVA |
India | 28% (selv om ofte redusert) | IGST |
Australia | 10% | GST |
Regionale skatter
Skatteberegninger vil inkludere eventuelle regionnivå importskatter. Skatt rate kan variere avhengig av den endelige destinasjonen innen landet. For eksempel har Canada forskjellige skattesatser (PST, HST) avhengig av provinsen, og Brasil har forskjellige skattesatser avhengig av staten.
Importskatter anvender ikke alltid lokale skatter på samme måte som en innenlandsk skatt i landet. De minimis og forenklede skatteregime hensyn tas i betraktning i beregningen av importskatt.
Skatt de minimis
Når varens verdi i en enkelt import eller forsendelse er under de minimis skattebeløpet, vil varen clear uten noen skatteinnkreving eller andre importgebyrer.
For å demonstrere effekten av de minimis på en 20 USD t-skjorte, se eksemplet nedenfor om hvordan noen land vil pålegge avgift på skjorten, og andre ikke vil pålegge avgift på den samme skjorten basert på de minimis verdiene.
Eksempler på skatt de minimis
Destinasjon | Skattesatser | 20 USD FX avrundet | Skatt de minimis | Skatt skyldig |
---|---|---|---|---|
Storbritannia | 20% MVA | 17 GBP | 0 GBP | Skattepliktig |
Frankrike | 20% MVA | 19 EUR | 0 EUR | Skattepliktig |
Canada | 5% GST + PST | 27 CAD | 20 CAD | Skattepliktig |
Australia | 10% GST | 29 AUD | 1,000 AUD | Ikke skattepliktig |
Danmark | 25% | 133 DKK | 0 DKK | Skattepliktig |
Avgift
Importavgift kan variere etter destinasjonsland, opprinnelsesland, varen HS-kode, mulige de minimis terskler og andre lover som kan påvirke avgift rate for en import. Det er ikke alltid så enkelt som en enkelt harmonisert kode tariff.
Avgift de minimis
Når verdien av varer i en enkelt import eller forsendelse er under de minimis avgiftsbeløpet, vil varen clear uten noen avgiftsinnkreving; imidlertid kan skatten fortsatt bli innkrevd hvis skattegrensen er lavere enn avgiftsgrensen. Verdien av en vare kan overstige skattegrensen og ikke overstige avgiftsgrensen. Det motsatte er ikke sant fordi land ikke setter en lavere terskel for avgift og en høyere terskel for skatt.
For å demonstrere effekten av dette på en 20 USD t-skjorte, se hvordan noen land vil pålegge avgift på skjorten og andre ikke vil pålegge avgift på den samme skjorten basert på de minimis eksemplene nedenfor.
Avgift de minimis eksempler
Destinasjon | MFN avgiftssatser | 20 USD | Avgift de minimis | Avgift skyldig |
---|---|---|---|---|
Storbritannia | 20% Avgift | 17 GBP | 135 GBP | Avgiftsfri |
Frankrike | 20% Avgift | 19 EUR | 150 EUR | Avgiftsfri |
Canada | 5% Avgift | 27 CAD | 20 CAD | Avgift pålagt |
Australia | 10% GST | 29 AUD | 1,000 AUD | Avgiftsfri |
Danmark | 25% | 133 DKK | 1150 DKK | Avgiftsfri |
Importavgifter
Importavgifter varierer og kan pålegges av meglere, offentlige etater, toll og transportører. De kan endres basert på mange faktorer som typen vare eller til og med frakttjenestenivået som brukes ved import. Lær mer om forskjellige typer importavgifter nedenfor.
Hvis avgifter og skatter ikke er forhåndsbetalt, må transportøren collect disse fra sluttforbrukeren når de leverer forsendelsen. Transportøren tar vanligvis en avgift for denne tjenesten, kalt en COD-avgift.
Denne avgiften er vanlig—UPS, FedEx, DHL og leveringsenheter for postkurerer tar alle denne avgiften. For eksempel tar USPS leveringspartnere, som Canada Post eller Royal Mail, COD-avgifter på all First Class og Priority United States (U.S.) post som pådrar seg avgifter og skatter.
Hvis du ber om estimerte avgifter og skatter fra Zonos' API, er COD-avgifter inkludert. Imidlertid er dette kun estimater. Hvis du ber om en garantert landed cost fra Zonos' API, er COD-avgifter vanligvis ikke inkludert, da de ikke vil bli belastet (det vil ikke være noe for transportøren å collect ved levering). I stedet vil alle avgifter og skatter være forhåndsbetalt.
Å kreve at forbrukeren betaler ekstra avgifter når forsendelsen deres leveres, fører ofte til misfornøyde kunder. For å unngå dette, subsidierer noen fraktfirmaer disse kostnadene eller collect dem på forhånd (for eksempel i checkout sammen med fraktkostnader). Sluttforbrukeren får pakken sin levert uten å bli bedt om å betale noe ekstra først.
Denne endringen i prosessen krever at transportøren forskutterer pengene for avgifter og skatter for å betale den lokale tollmyndigheten under transport. De tar vanligvis en utleggavgift for denne tjenesten. Avgiften er vanligvis en prosentandel av beløpet de forskutterte eller en fast rate (i destinasjonsvaluta), avhengig av hva som er høyest. Disse avgiftene kan frustrere kunder fordi de ikke er godt opplyst av transportører eller nettbutikker.
Tomat (to-may-toe)
eller tomat (to-mah-toe)
?
Hver frakttransportør bruker forskjellig terminologi for å definere sin utleggavgift. For å hjelpe deg med å avkode disse avgiftene, finner du nedenfor en jukselapp for fraktfirmaer og sjargongen de bruker for en utleggavgift. Denne informasjonen kan være nyttig når du ber om de riktige internasjonale avgiftsfritakene i en forhandling med en transportør som UPS, FedEx eller DHL.
Terminologi for utleggavgift etter transportør
Transportør | Betegnelse for avgift | Tjenestenivå |
---|---|---|
UPS | Utleggavgift, noen ganger kalt en "Bond-avgift" | Alle tjenester |
FedEx | Utleggavgift, noen ganger kalt en "Forskuddsavgift" | Alle tjenester |
DHL | Avgifter og skatter betalt (DTP) | DHL Express |
Effekten av utbetalingsgebyrer på internasjonale kunders import kan være veldig høy. Det kan noen ganger være høyere enn skatter, avgifter, eller begge deler kombinert. I tillegg, for å forverre problemet, er disse kostnadene underlagt merverdiavgift (MVA). I Storbritannia vil FedEx ta 12 GBP pluss MVA på gebyret, så det kan være veldig kostnadsdrivende hvis du ikke frafaller disse gebyrene. Nedenfor finner du noen eksempler.
Eksempler på utbetalingsgebyrer
Transportør | Destinasjon | Minimum beløp eller prosentandel |
---|---|---|
FedEx | Storbritannia | 2.5% av forskuddet eller 12 GBP (hva som er høyest) |
UPS | Frankrike | 2.5% av forskuddet eller 14 EUR (hva som er høyest) |
DHL DTP-gebyr | Japan | 2% av forskuddet eller 1,000 YEN (hva som er høyest) |
I de fleste tilfeller tar internasjonale post- og pakkeleverandører, som DHL eCommerce, RR Donnelley, APC Logistics, og Landmark Global, ikke betalt et forskudds-/utbetalingsgebyr.
Som forklart i seksjonen om utbetalingsgebyrer, må transportøren fortsatt forskuttere penger til den lokale tollmyndigheten når avgifter og skatter er forhåndsbetalt. De fleste transportører collect gebyret sitt for denne tjenesten gjennom utbetalingsgebyret. Imidlertid, når disse pengene forskutteres, må transportøren også håndtere faktureringen av avgifter og skatter tilbake til avsenderen. En transportør (UPS) tar betalt for denne tjenesten separat, mens de andre transportørene anser det som inkludert i sitt forskuddsgebyr.
Viderefakturering av gebyrer etter transportør
Transportør | Gebyrobeskrivelse | Gebyrområde |
---|---|---|
UPS | Gebyr for viderefakturering av avgifter og skatter (DDP) | 15 USD |
DHL | Det er ingen ekstra avgift for å fakturere avgift og skatt tilbake til avsenderen | 0 USD |
FedEx | Det er ingen ekstra avgift for å fakturere avgift og skatt tilbake til avsenderen | 0 USD |
UPS og FedEx har begge meglergebyrer på bakkenforsendelser til Canada. UPS Standard til Canada tar et meglergebyr kalt "Entry Preparation Fee," og FedEx tar et "Clearance Entry Fee."
Eksempler på meglergebyr
Transportørtjeneste | Forsendelsesverdi (CAD) | Meglergebyr |
---|---|---|
UPS Standard til Canada | 60.01 CAD - 100 CAD | 19.95 CAD |
FedEx Ground til Canada | 60.01 CAD - 100 CAD | 19.30 CAD |
UPS og FedEx tar ikke gebyrer for megling på internasjonale luftforsendelser til Canada, men de vil fortsatt ta ut utlegggebyrer (se "Utlegggebyr" ovenfor).
Det importerende landet kan ha gebyrer knyttet til visse forsendelser. Disse gebyrene kan vurderes av en rekke årsaker, men representerer vanligvis tjenester utført av ulike statlige etater for ting som klarering, godkjenning, inspeksjon, lagring, karantene, behandling, osv.
Eksempler på landsspesifikke gebyrer
Landsspesifikke gebyrer | Kostnad |
---|---|
Australias importdeklarasjonsgebyr | 45 AUD eller 66 AUD |
Australias importbehandlingsgebyr | Varierer, vanligvis 50 AUD |
En megler bruker vanligvis mer tid på å klarere en forsendelse med en lang liste av varer sammenlignet med en forsendelse med ett enkelt element. For å ta høyde for dette, vil mange transportører (som bruker meglere for clear varer) legge til gebyrer når det er mer enn et visst antall elementer i en forsendelse. Dette kalles vanligvis et ekstra tariff linjeelement gebyr.
Zonos inkluderer ekstra tariff linjeelement gebyrer i våre beregninger når det er aktuelt.
Eksempler på ekstra tariff linjeelement gebyrer
Transportør | Destinasjonsland | Kostnad |
---|---|---|
UPS | Japan | 400 JPY per ekstra tariff linje som overskrider fem linjer |
FedEx | Norge | 55 NOK per ekstra linjeelement utover fem oppføringer |
De fleste transportører har et valutavekslingsgebyr (FX) når de konverterer fra destinasjonsvalutaen tilbake til faktureringsvalutaen. Disse FX-gebyrene nevnes vanligvis i transportørens vilkår og betingelser, og er ikke oppført som en egen linjepost. Gebyret varierer fra transportør til transportør, og fra land til land.
Zonos har valgt å ta en forenklet tilnærming til valutakostnader. Vi beregner et transparent FX-gebyr på 4 % som er bygget for å dekke transportørens gebyrer og ta hensyn til FX-risikoer som oppstår når valutaer blir utvekslet flere ganger i en transaksjon (f.eks. konvertert ved import av megler og deretter igjen av transportøren for fakturering).
Zonos garanterer også våre beregninger i 90 dager, gitt at reisen fra bestilling til levering kan ta tid, i løpet av hvilken FX kan endre seg. Den 90-dagers perioden gir kundene våre mulighet til å presentere et tilbud til sine kunder med kostnadssikkerhet og ha 90 dager på å oppfylle bestillingen før bestillingen må re-tilbudes.
Transportører eller toll kan pålegge andre gebyrer på en internasjonal forsendelse. For eksempel kan klarering av visse varer inn i USA involvere statlige byråer som U.S. Food and Drug Administration (FDA). Denne ekstra håndteringen kan resultere i ekstra kostnader fra disse byråene.
Eksempler på andre gebyrer
Gebyr | Transportør | Bevegelse | Kostnad |
---|---|---|---|
Gebyr for landbruksbehandling | UPS | USA -> Canada | 12 USD |
Gebyr fra annet statlig departement (OGD) | UPS | USA -> Canada | 12.50 USD |
Hvis du er klar over et gebyr som kan bli pålagt på din import, vennligst gi oss beskjed for å sikre korrekt landed cost beregning.
Toll- og skatteberegnere
Hvis du leter etter en landed cost beregner, her er noen spørsmål å stille en potensiell løsningsleverandør.
- Krever du en harmonisert kode eller opprinnelsesland for å beregne toll og skatt?
- Hvordan beregner du toll hvis en HS-kode bare er 6 sifre eller mindre?
- Beregner du transportørgebyrer etter servicenivå, ikke bare toll og skatt?
- Garanti for din toll- og skatteberegning?
- Kan jeg motta fullstendige detaljer bak toll- og skatteberegningen, inkludert skatter, tariffer og gebyrer per vare?
Vanlige spørsmål
Støtter Landed Cost forskjellige avsendelsesland?
Ja, Landed Cost vil støtte eksport fra USA, Canada, Europa, Australia og mer. Landed Cost API, Hello, og Quoter støtter alle disse varierende regionene. Checkout, som også inkluderer betalingsløsninger, støttes ikke i alle regioner. Hvis du bruker en plugin på Shopify, BigCommerce, eller Magento, les mer på hver plattforms dokumentasjonside for å bestemme støttede avsendelsesland.
Tilbyr Zonos fraktpriser eller logistikk tjenester?
Nei, Zonos er ikke en frakttjeneste eller videreselger av fraktpriser; imidlertid samarbeider Zonos nært med svært kompetente internasjonale fraktleverandører for å produsere en landed cost som inkluderer deres megler- og andre klareringsgebyrer.
Total landed cost
Lær hva som utgjør en total landed cost.En total landed cost er den endelige prisen betalt for en internasjonal bestilling eller forsendelse og inkluderer summen av produktene samt beregningen av avgifter, skatter og andre eksport- eller importgebyrer.
Skatter og avgifter alene utgjør ikke totalen for en landed cost beregning. Andre gebyrer kan pålegges importkostnaden fra fraktselskaper, agenter, toll eller andre offentlige etater.
Denne guiden vil bryte ned de forskjellige typene importskatter, avgifter og klareringsgebyrer.