Invoerbelastingen

Invoerbelastingen zijn belastingen die worden geheven op internationale aankopen, maar komen niet noodzakelijk overeen met binnenlandse belastingen. Invoerbelastingen kunnen variëren per land, regio, HS-code en de minimiswaarde. Elk land heeft een unieke belasting rate op landniveau. Sommige landen hebben een algemene verbruiksbelasting, meestal aangeduid als belasting over de toegevoegde waarde (BTW) en af en toe als goederen- en dienstenbelasting (GST). De manier waarop deze belastingen worden berekend, varieert per land.

Bereken invoerbelastingen 

De belastingberekening van Zonos Landed Cost past effectief belastingformules toe volgens de gewenste invoerlandregelingen en belasting de minimis.

Om meer te leren over invoerbelastingen, lees onze totaal landed cost gids.

Zoals weergegeven in het landed cost object hieronder, worden de belastingtarieven geretourneerd in een array met een type dat aangeeft op welk product of welke dienst de belasting van toepassing is.

{
  "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz",
  "amount_subtotal": {
    "duties": 0.0,
    "fees": 48.75,
    "taxes": 32.5
  },
  "taxes": [
    {
      "amount": 30.0,
      "description": "VAT",
      "formula": "10%",
      "item_id": "294395",
      "note": null,
      "type": "item"
    },
    {
      "amount": 2.5,
      "description": "VAT",
      "formula": "10%",
      "item_id": null,
      "note": null,
      "type": "shipping"
    }
  ]
}

Opmerking: Bekijk een visuele uitsplitsing van belastingen op uw offertes binnen de Zonos Dashboard.

Berekeningsvereisten 

Om een landed cost berekening met belasting- en douanetarieven te ontvangen, is een veelgebruikte zes-cijferige geharmoniseerde systeem (HS) code vereist. U kunt uw eigen code invoeren in uw accountinstellingen; anders wordt er een standaard HS-code gebruikt.

Herinnering: De HS-code bepaalt de geschiktheid voor een verlaagde belasting op gekwalificeerde goederen.

De minimis belasting 

De importbelasting de minimis kwalificatie wordt geretourneerd in het LANDED COST OBJECT. Als "threshold": "below" wordt geretourneerd, is er geen belasting op de import.

Sommige goederen (bijv. wijn) komen mogelijk niet in aanmerking voor de minimis overweging. Als het goed niet in aanmerking komt, zal het note veld een reactie van null geven.

{
  "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz",
  "amount_subtotal": {
    "duties": 0,
    "fees": 0,
    "taxes": 0
  },
  "de_minimis": [
    {
      "formula": "Less than 22 EUR",
      "method": "cifd",
      "note": null,
      "threshold": "below",
      "type": "tax"
    }
  ]
}

Checkout, Quoter, en Hello informeren de koper wanneer hun bestelling onder de belasting de minimis valt.

Het correct berekenen van invoerbelasting op basis van de de minimis waarde kan een aanzienlijke impact hebben op de conversie van e-commerce, omdat het mogelijk is dat de invoer geen douanerechten of belastingen met zich meebrengt vanwege de de minimis drempel, wat resulteert in een lagere landed cost en een hogere conversie rate.

Als je meer wilt leren over de de minimis waarden, lees dan onze de minimis waarden gids.

Hoe invoerbelastingen worden berekend 

De meest voorkomende waarderingsmethode voor belastingen is "cost insurance freight" (CIF), waarbij belastingen worden toegepast op de waarde van het item, verzekering, vracht, douane en kosten.

Sommige landen passen mogelijk alleen belastingen toe op het item en de douane, wat een eenvoudigere belastingberekening biedt; andere hebben hun eigen formule voor het berekenen van de belastbare waarde van de invoer. Bijvoorbeeld, Brazilië gebruikt het bruto bedrag plus belastingen, en rekent vervolgens hun belasting (ICMS) over die waarde. Wat lijkt op een belasting van 18% in Brazilië, komt meestal dichter bij 22% uit wanneer vergeleken met de waarderingsmethode in andere landen. Zie verschillende waarderingsmethoden hieronder.

De method binnen de de_minimis array zal de Incoterm bieden die wordt gebruikt voor de belastingberekening. Bijvoorbeeld, BTW wordt doorgaans toegepast op CIF. Deze methoden en hun bijbehorende Incoterms resulteren in een totaalbedrag dat de belastingen omvat die moeten worden toegepast.

Invoerbelastingen op artikelen voor wederverkoop 

Vaak zullen wederverkoopartikelen geen regionale belasting rate hebben als de commerciële factuur aangeeft dat het item voor wederverkoop is. Dit is gebruikelijk voor een exporteur die aan een ander bedrijf verkoopt (business-to-business, of B2B). Als de goederen later in het bestemmingsland worden doorverkocht en de importeur geregistreerd is om belastingen te betalen aan hun respectieve lokale overheidsinstantie, kan het zijn dat de belasting niet wordt toegepast op het moment van invoer. Veelvoorkomende voorbeelden hiervan zijn bedrijven die invoeren in Canada en Australië.

Standaard worden alle Zonos Landed Cost berekeningen verondersteld niet voor wederverkoop (NFR) te zijn. Als jouw bedrijf een landed cost berekening nodig heeft zonder bepaalde belastingen, kun je for_resale doorgeven in de sale_type attribuut in de landed cost aanvraag. Dit zal alleen de belastingen retourneren die van toepassing zijn op een bestelling voor wederverkoop.

{
  "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz",
  "amount_subtotal": {
    "duties": 0,
    "fees": 21.0,
    "taxes": 3.75
  },
  "taxes": [
    {
      "amount": 3.75,
      "description": "(GST) Goods and Services Tax",
      "formula": "5%",
      "item_id": "294395",
      "note": null,
      "type": "item"
    }
  ]
}

Wanneer u Checkout, Quoter of Hello gebruikt, is een aangepaste configuratie vereist als u belastingberekeningen wilt uitsluiten van de landed cost voor doorverkoopartikelen.

Neem contact op met Zonos om een offerte te krijgen voor het inschakelen van landed cost berekeningen op bestellingen voor doorverkoop.

Importbelastingdrempels 

Bepaalde wetten, bijv. Australië GST op laagwaardige geïmporteerde goederen, kunnen invloed hebben op een belastingberekening, zelfs wanneer deze onder een de minimis waarde valt. De nieuwe Australische wet verandert de de minimis waarde van 1.000 AUD niet; echter, de wet verschuift de verantwoordelijkheid voor de GST-inning en -afdracht naar de verkoper in plaats van de ontvanger, zelfs als deze zich buiten Australië bevindt. Deze wet is gebaseerd op omzet, wat vereist dat de Amerikaanse retailer zich registreert voor GST en remit als hun jaarlijkse omzet meer dan 75.000 AUD bedraagt.

Wanneer de retailer hun geregistreerde GST-nummer aan hun Zonos account toevoegt, zal Zonos de drempels meten en de retailers op de hoogte stellen, evenals automatisch de 10% GST in Australië berekenen op zendingen onder de de minimis belasting rate. Nieuw-Zeeland heeft een soortgelijke wet aangenomen.

In dit geval zal het landed cost object er iets anders uitzien omdat het item onder de belasting de minimis valt, maar nog steeds belastbaar is. Ze kunnen lijken te conflicteren, maar beide zijn eigenlijk waar.

{
  "id": "ldct_1Ce6vt2eZvKYlo2CrgzPqxaz",
  "amount_subtotal": {
    "duties": 0,
    "fees": 0,
    "taxes": 15.0
  },
  "de_minimis": [
    {
      "formula": "Less than 1000 AUD",
      "method": "cif",
      "note": null,
      "threshold": "below",
      "type": "tax"
    }
  ],
  "taxes": [
    {
      "amount": 10.0,
      "description": "(GST) Goods and Services Tax",
      "formula": "10%",
      "item_id": "294395",
      "note": null,
      "type": "item"
    },
    {
      "amount": 5.0,
      "description": "(GST) Goods and Services Tax",
      "formula": "10%",
      "item_id": "635235",
      "note": null,
      "type": "item"
    }
  ]
}

Andere belastingtarieven 

Sommige landen passen andere belastingen of vergoedingen toe, bijvoorbeeld de MPI-biosecurity systeem entreeheffing in Nieuw-Zeeland of de Compensation Cess/Social Welfare Surcharge in India.

Belastingoffertes zijn uitgesplitst naar hun belastingtype en bieden een gedetailleerd overzicht van de belasting.