영국 VAT 제도

영국(UK)은 2021년 1월 1일부터 시행된 부가가치세(VAT) 제도를 도입했습니다(유럽연합 탈퇴로 인한 결과). 이 제도는 모든 영국으로의 주문이 가치에 관계없이 VAT의 적용을 받도록 합니다.

이 세금 제도에 따라 영국은 135 GBP 미만의 모든 저가 주문에 대해 판매 시점에서 20%의 부가가치세(VAT)를 징수해야 합니다. 이는 소매업체가 다음과 같은 책임을 져야 함을 의미합니다:

• Collect VAT를 checkout에서 징수
• 국세청(HMRC)에 VAT 번호 등록
• 이러한 주문에 대한 VAT를 HMRC에 Remit.

최소 VAT 기준이 없으므로, 135 GBP 미만의 주문을 영국에 판매하는 경우 VAT 등록을 해야 합니다. 비준수 시 처벌이 적용됩니다.

이 법을 해독하여 귀하가 영향을 받는지, 그렇다면 무엇을 해야 하는지, 그리고 Zonos가 어떻게 도와줄 수 있는지 이해할 수 있도록 하겠습니다.

VAT 제도의 영향을 받는 대상 

이 법은 135 GBP 미만의 저가 주문을 영국으로 수출하는 경우 귀하의 비즈니스에 영향을 미칩니다.

2021년 1월 1일 이후 저가 주문을 영국으로 배송한 경우, 영국 VAT 번호를 등록하고 분기 말까지 HMRC에 징수한 VAT를 remit해야 합니다.

귀하의 회사가 135 GBP 미만의 상품을 판매하지 않는 경우, VAT 번호를 등록할 필요가 없으며 비즈니스 프로세스에 영향을 미치지 않을 것입니다.

Zonos는 귀하의 비즈니스가 영향을 받는 경우 영국 VAT 주문을 관리하는 데 도움을 줄 수 있습니다.

영국 VAT 관리 

Zonos 고객으로서 많은 영국 VAT 요구 사항이 당사의 제품 및 서비스에 자동으로 포함되어 있습니다.

영국 VAT 설정

대시보드 설정에서 주문의 영국 VAT 처리를 위한 두 가지 옵션이 있습니다.

옵션 1: Collect 및 remit VAT (권장)

• 2021년 1월 1일부터 모든 저가 주문에 대해 20% VAT를 Collect합니다.
• HMRC를 통해 VAT 번호를 등록합니다.
• VAT 인보이스를 발행합니다(대시보드는 VAT 번호를 등록한 후 자동으로 VAT 인보이스를 발행하고 재발행하는 데 도움을 줄 수 있습니다).
• 귀하의 계정을 통해 분기마다 HMRC에 징수한 VAT를 Remit합니다.

Zonos Landed Cost 제품은 저가 주문에 대해 영국 VAT를 collect하며, 이는 대시보드에서 활성화할 수 있습니다. 대시보드는 VAT 보고서를 쉽게 실행할 수 있도록 하여 매 분기마다 얼마를 remit해야 하는지 알 수 있습니다.

옵션 2: 저가 주문 비활성화

• 장바구니의 소계가 135 GBP를 초과하는 주문만 판매합니다. 장바구니 총액이 135 GBP를 초과하면 VAT를 collect할 필요가 없으며, 세관에서 수입 시 징수됩니다.
• 이러한 주문에 대해 checkout에서 세금 및 관세의 선불을 허용할 수 있지만(Delivered Duty Paid DDP), 해당 금액을 HMRC에 remit하지는 않습니다. 발송자는 고객을 대신하여 세관에 비용을 지불하고, 그 후 지불한 금액에 대해 귀하에게 청구합니다.

이 두 가지 옵션 중에서 선택하는 방법이 궁금할 수 있습니다. 귀하의 비즈니스에 가장 적합한 옵션을 깊이 살펴보겠습니다.

만약…

저가 주문을 영국으로 배송하지 않으면?

아무것도 하지 마세요. 평소와 같이 비즈니스를 계속할 수 있지만, 이것이 사실인지 확실히 해야 합니다. 안전을 위해 대시보드를 사용하여 저가 주문을 영국으로 판매할 수 있는 기능을 비활성화할 수 있습니다.

2021년 1월 1일 이후 저가 주문을 영국으로 판매하지 않았다면?

2021년 1월 1일 이후 저가 주문을 영국으로 판매하지 않았다면, 두 가지 옵션이 있습니다:

1. 모든 제품을 영국 시장(저가 제품 포함)에 계속 제공하고 싶다면 VAT 번호를 등록해야 합니다(옵션 1).
2. VAT 번호 등록 및 HMRC에 Zonos하는 것을 피하고 싶다면 대시보드에서 저가 주문을 비활성화할 수 있습니다(옵션 2).

저가 주문을 영국으로 판매하고 싶지만 관리 방법이나 VAT 계산 방법이 확실하지 않다면?

Zonos 고객의 경우, 저가 주문에 대한 영국 VAT를 대시보드 설정에서 활성화하기만 하면 됩니다; remit가 나머지를 처리합니다. 저가 주문을 감지하고 VAT 및 기타 요금을 자동으로 계산합니다!

2021년 1월 1일 이후 저가 주문을 영국으로 이미 판매했지만 분기마다 VAT를 remit하고 싶지 않다면?

대시보드를 통해 135 GBP 미만의 주문을 판매한 경우, VAT를 징수했으며 VAT 번호를 등록하고 징수한 VAT를 HMRC에 remit해야 합니다. 향후 분기마다 Zonos하는 것을 피하기 위해 저가 주문을 비활성화할 수 있지만, Zonos 세금 징수와 함께라면 분기별 징수는 그리 부담스럽지 않습니다(아래 참조).

Zonos 업그레이드

저가 주문을 영국으로 계속 판매하고 Zonos Checkout의 도움이 필요하다면, 아래의 추가 솔루션을 참조하세요.

Zonos Checkout

Zonos 고객은 국제 주문에 대한 Checkout 이메일 확인을 사용하는 경우 이러한 인보이스가 자동으로 생성되어 고객에게 전송됩니다. 이 기능은 대시보드의 설정 -> Landed Cost 설정 -> 알림으로 이동하여 활성화할 수 있습니다. 이메일 확인을 사용하지 않는 경우, 고객에게 제공하는 인보이스가 아래에 제시된 지침을 따르는지 확인해야 합니다.

Zonos 보장(권장)

가장 쉽고 편리한 옵션은 Landed Cost Landed Cost 보장 서비스에 가입하는 것입니다. landed cost 보장은 모든 국제 판매에 대한 collect 정확성을 보장하며, 비거주 국가 세금 제도(영국, EU, AU, NZ, NO)를 관리하여 국가 기준을 추적하고 기준이 충족될 때만 세금을 징수하므로 세금을 과다 또는 과소 징수하지 않습니다.

비준수

영국에서 VAT를 등록하고 지불하지 않는 것은 세금 회피입니다.

영국은 국내 및 해외 판매자 간의 공정한 경쟁을 유지하기 위해 노력하고 있으며, HMRC가 미납 VAT에 대해 판매자를 책임지도록 하는 법률을 제정했습니다.

참고: 저가 주문에 대한 VAT를 징수하지 않고 영국으로 계속 판매하는 경우, 처벌 및 벌금에 직면하게 되며, 고객으로부터 해당 주문에 대한 VAT를 징수했는지 여부와 관계없이 이전에 판매된 모든 품목에 대한 세금을 영국에 지불해야 합니다.

참고: Zonos가 제공하는 모든 옵션을 통해, 영국 VAT 제도 하에서 비즈니스 운영 방식을 선택할 수 있으며, 저희가 이를 관리해 드립니다! 이 세금 제도에 대한 자세한 정보는 영국 VAT 가이드를 참조하세요.

자주 묻는 질문 

참고자료

• Gov.uk - 해외에서 고객에게 판매되는 상품의 VAT 처리 변경