Découvrez ce qui compose un coût au débarquement total.
Un coût au débarquement total est le prix final payé pour une commande ou un envoi international. Il comprend la somme des produits ainsi que le calcul des droits, des taxes et des autres frais d'exportation ou d'importation.
Les taxes et les droits seuls ne constituent pas le total d'un calcul de coût au débarquement. D'autres frais peuvent s'appliquer au coût d'importation via les transporteurs, les courtiers, les douanes ou d'autres agences gouvernementales.
Ce guide détaille les différents types de taxes à l'importation, de droits et de frais de dédouanement.
Dans cet exemple, les montants suivants sont nécessaires pour calculer le coût au débarquement d'un envoi vers le Royaume-Uni avec un transporteur générique.
Total produits = 180 USD
Total expédition = 30 USD
Taux de droits = 4,5 %
TVA = 20 %
Frais d'avance UPS aux douanes du Royaume-Uni = 11 GBP ou 2,5 %, selon le montant le plus élevé
Supplément UPS de transfert de droits et taxes = 15 USD
1 USD = 0,76 GBP livre sterling britannique
Exemple de décomposition du coût au débarquement
Poste↕
Dollar US↕
Livres sterling↕
Total produits
180 USD
136,80 GBP
Total expédition
30 USD
22,80 GBP
Sous-total
210 USD
159,6 GBP
Droits de 4,5 % sur les produits
8,10 USD
6,16 GBP
Droits de 4,5 % sur l'expédition
1,35 USD
1,03 GBP
TVA de 20 % sur les produits
36 USD
27,36 GBP
TVA de 20 % sur l'expédition
6 USD
4,56 GBP
TVA de 20 % sur les droits
1,89 USD
1,44 GBP
Frais d'avance UPS de 11 GBP
14,47 USD
11 GBP
TVA de 20 % sur les frais d'avance UPS
2,89 USD
2,20 GBP
Supplément UPS de transfert de droits et taxes de 15 USD
Les taxes à l'importation ne correspondent pas nécessairement aux taxes nationales. Elles varient selon le pays, la région, le code SH et la valeur de minimis.
Taxes nationales
Chaque pays dispose d'un taux de taxe national unique. Certains pays appliquent une taxe générale sur la consommation, généralement appelée TVA (taxe sur la valeur ajoutée) ou GST (Goods and Services Tax).
L'Australie et le Canada appliquent tous deux la GST ; le Canada applique également la taxe de vente harmonisée (HST), la taxe de vente provinciale (PST) ou la taxe de vente du Québec (QST), selon la province. Même la TVA et la GST peuvent être calculées différemment selon la destination.
Dans l'UE, la TVA est calculée sur le total de la commande, y compris la TVA sur les frais d'expédition et les droits. Certaines destinations (par ex., Hong Kong) n'appliquent pas de taxes à leurs importations.
Exemples de taxes à l'importation par pays
Pays↕
Taux de taxe (% pourcentage)↕
Type de taxe↕
Canada
5%
GST
Royaume-Uni
20%
TVA
Inde
28% (souvent réduit)
IGST
Australie
10%
GST
Taxes régionales
Le calcul des taxes inclut toute taxe à l'importation au niveau régional. Le taux peut varier selon la destination finale dans le pays. Par exemple, le Canada applique des taux différents (PST, HST) selon la province, et le Brésil applique des taux différents selon l'État.
Les taxes à l'importation n'appliquent pas toujours les taxes locales de la même manière qu'une taxe nationale dans le pays. Les considérations liées au de minimis et aux régimes fiscaux simplifiés sont prises en compte dans le calcul de la taxe à l'importation.
De minimis fiscal
Lorsque la valeur des marchandises dans une importation ou un envoi unique est inférieure au seuil de minimis fiscal, l'article sera dédouané sans perception de taxe ni autres frais d'importation.
Pour illustrer l'effet du de minimis fiscal sur un t-shirt de 20 USD, voici ci-dessous un exemple montrant comment certains pays appliqueront des droits sur le t-shirt, tandis que d'autres ne le feront pas, en fonction des valeurs de minimis.
Les droits à l'importation peuvent varier selon le pays de destination, le pays d'origine, le code SH de l'article, les seuils de minimis possibles et d'autres lois pouvant affecter le taux de droits d'une importation. Ce n'est pas toujours aussi simple qu'un tarif unique par code harmonisé.
De minimis douanier
Lorsque la valeur des marchandises dans une importation ou un envoi unique est inférieure au seuil de minimis douanier, l'article sera dédouané sans perception de droits ; toutefois, la taxe peut toujours être perçue si le seuil fiscal est inférieur au seuil douanier. La valeur d'un article peut dépasser le seuil fiscal sans dépasser le seuil douanier. L'inverse n'est pas vrai, car les pays ne fixent pas un seuil douanier inférieur à un seuil fiscal supérieur.
Pour illustrer l'effet du de minimis douanier sur un t-shirt de 20 USD, voici comment certains pays appliqueront des droits sur le t-shirt et d'autres non, en fonction des exemples de minimis ci-dessous.
Les frais d'importation varient et peuvent être appliqués par les courtiers, les agences gouvernementales, les douanes et les transporteurs. Ils peuvent changer en fonction de nombreux facteurs, comme le type de marchandise ou même le niveau de service d'expédition utilisé pour l'importation. Découvrez ci-dessous les différents types de frais d'importation.
Frais Collect on Delivery (COD)
Si les droits et taxes ne sont pas prépayés, le transporteur doit les percevoir auprès du consommateur final lors de la livraison de l'envoi. Le transporteur facture généralement des frais pour ce service, appelés frais COD.
Ces frais sont courants — UPS, FedEx, DHL et les entités de livraison des services postaux facturent tous des frais COD. Par exemple, les partenaires de livraison USPS, tels que Canada Post ou Royal Mail, facturent des frais COD sur tout courrier First Class et Priority des États-Unis (U.S.) entraînant des droits et taxes.
Si vous demandez une estimation des droits et taxes via l'API Zonos, les frais COD sont inclus. Toutefois, il s'agit uniquement d'estimations. Si vous demandez un coût au débarquement garanti via l'API Zonos, les frais COD ne sont généralement pas inclus, car ils ne seront pas facturés (le transporteur n'aura rien à percevoir à la livraison). À la place, tous les droits et taxes seront prépayés.
Frais de débours (également appelé frais d'avance)
Demander au consommateur de payer des frais supplémentaires à la livraison de son envoi entraîne souvent la frustration des clients. Pour éviter cela, certains expéditeurs subventionnent ces coûts ou les perçoivent à l'avance (par exemple au checkout, aux côtés des frais d'expédition). Le consommateur final reçoit son colis sans devoir payer quoi que ce soit de plus au préalable.
Ce changement de processus oblige le transporteur à avancer l'argent des droits et taxes pour payer l'agence douanière locale pendant le transit. Il facture généralement des frais de débours pour ce service. Les frais correspondent habituellement à un pourcentage du montant avancé ou à un montant forfaitaire (dans la devise de destination), selon le montant le plus élevé. Ces frais peuvent frustrer les acheteurs, car ils ne sont pas clairement divulgués par les transporteurs ou les détaillants en ligne.
Tomato (to-may-toe) or tomato (to-mah-toe) ?
Chaque transporteur utilise une terminologie différente pour définir ses frais de débours. Pour vous aider à décoder ces frais, vous trouverez ci-dessous un aide-mémoire pour les expéditeurs et le jargon qu'ils emploient pour un frais de débours. Ces informations peuvent être utiles lorsque vous demandez les bonnes dérogations aux frais internationaux dans une négociation avec un transporteur comme UPS, FedEx ou DHL.
Terminologie des frais de débours par transporteur
L'impact des frais de débours sur les importations de vos clients internationaux peut être très élevé. Il peut parfois dépasser les taxes, les droits, ou les deux combinés. De plus, pour aggraver la situation, ces frais sont soumis à la TVA. Au Royaume-Uni, FedEx facture 12 GBP plus la TVA sur le frais, ce qui peut être très coûteux si vous ne les exonérez pas. Vous trouverez ci-dessous quelques exemples.
Exemples de frais de débours
Transporteur↕
Destination↕
Montant minimum ou pourcentage↕
FedEx
Royaume-Uni
2,5 % de l'avance ou 12 GBP (selon le montant le plus élevé)
UPS
France
2,5 % de l'avance ou 14 EUR (selon le montant le plus élevé)
DHL DTP Fee
Japon
2 % de l'avance ou 1 000 YEN (selon le montant le plus élevé)
Dans la plupart des cas, les prestataires internationaux de courrier et de colis, tels que DHL eCommerce, RR Donnelley, APC Logistics et Landmark Global, ne facturent pas de frais d'avance/débours.
Supplément de transfert de droits et taxes
Comme expliqué dans la section sur les frais de débours, le transporteur doit toujours avancer l'argent à l'autorité douanière locale lorsque les droits et taxes ont été prépayés. La plupart des transporteurs perçoivent leurs frais pour ce service via les frais de débours. Toutefois, lorsque cet argent est avancé, le transporteur doit également gérer la refacturation des droits et taxes à l'expéditeur. Un transporteur (UPS) facture ce service séparément, tandis que les autres transporteurs le considèrent comme inclus dans leurs frais d'avance.
Aucun frais supplémentaire pour refacturer les droits et taxes à l'expéditeur
0 USD
FedEx
Aucun frais supplémentaire pour refacturer les droits et taxes à l'expéditeur
0 USD
Frais de courtage
UPS et FedEx facturent tous deux des frais de courtage sur les envois terrestres vers le Canada. UPS Standard vers le Canada facture des frais de courtage appelés « Entry Preparation Fee », et FedEx facture des « Clearance Entry Fee ».
UPS et FedEx ne facturent pas de frais de courtage sur les envois aériens internationaux vers le Canada, mais ils factureront toujours des frais de débours (voir « Frais de débours » ci-dessus).
Frais spécifiques par pays
Le pays importateur peut appliquer des frais sur certains envois. Ces frais peuvent être évalués pour diverses raisons, mais représentent généralement des services rendus par différents ministères pour le dédouanement, l'approbation, l'inspection, la mise en quarantaine, le stockage, le traitement, etc.
Un courtier consacre généralement plus de temps au dédouanement d'un envoi comportant une longue liste d'articles qu'à un envoi ne contenant qu'un seul article. Pour en tenir compte, de nombreux transporteurs (qui utilisent des courtiers pour dédouaner les marchandises) ajoutent des frais lorsque plus d'un certain nombre d'articles figurent dans un envoi. Il s'agit généralement d'un frais de ligne tarifaire supplémentaire.
Zonos inclut les frais de ligne tarifaire supplémentaire dans nos calculs le cas échéant.
Exemples de frais de ligne tarifaire supplémentaire
Transporteur↕
Pays de destination↕
Coût↕
UPS
Japon
400 JPY par ligne tarifaire supplémentaire au-delà de cinq lignes
FedEx
Norvège
55 NOK par ligne supplémentaire au-delà de cinq entrées
Frais de conversion de devises
La plupart des transporteurs appliquent des frais de change (FX) lors de la conversion de la devise de destination vers la devise de facturation. Ces frais FX sont généralement mentionnés dans les conditions générales du transporteur, et non listés comme poste distinct. Les frais varient d'un transporteur à l'autre et d'un pays à l'autre.
Zonos a choisi une approche simplifiée des coûts de change. Nous calculons des frais FX transparents de 4 % conçus pour absorber les frais du transporteur et tenir compte des risques de change lorsque les devises sont converties plusieurs fois au cours d'une transaction, par ex. Converti à l'importation par le courtier, puis à nouveau par le transporteur pour la facturation.
Zonos garantit également nos calculs pendant 90 jours, étant donné que le délai entre la commande et la livraison peut être long, période pendant laquelle le change peut évoluer. La fenêtre de 90 jours permet à nos clients de présenter un devis à leurs acheteurs avec une certitude des coûts et de disposer de 90 jours pour exécuter la commande avant qu'elle ne doive être recotée.
Autres frais
Les transporteurs ou les douanes peuvent appliquer d'autres frais à un envoi international. Par exemple, le dédouanement de certaines marchandises aux États-Unis peut impliquer des agences gouvernementales comme la U.S. Food and Drug Administration (FDA). Ce traitement supplémentaire peut entraîner des frais additionnels de la part de ces agences.
Si vous connaissez un frais pouvant être appliqué à votre importation, veuillez nous en informer afin de garantir un calcul correct du coût au débarquement.
Landed Cost prend-il en charge différents pays d'expédition ?
Oui, Landed Cost prend en charge les exportations depuis les États-Unis, le Canada, l'Europe, l'Australie et bien d'autres régions. L'API Landed Cost, Hello et Quoter prennent tous en charge ces régions variées. Checkout, qui inclut également des solutions de paiement, n'est pas pris en charge dans toutes les régions. Si vous utilisez un plugin sur Shopify, BigCommerce ou Magento, consultez la page de documentation de chaque plateforme pour déterminer les pays d'expédition pris en charge.
Zonos propose-t-il des tarifs d'expédition ou des services logistiques ?
Non, Zonos n'est pas un service d'expédition ni un revendeur de tarifs d'expédition ; toutefois, Zonos collabore étroitement avec des prestataires d'expédition internationale hautement compétents pour produire un coût au débarquement incluant leurs frais de courtage et autres frais de dédouanement.
Coût au débarquement
Coût au débarquement total
Découvrez ce qui compose un coût au débarquement total.Un coût au débarquement total est le prix final payé pour une commande ou un envoi international. Il comprend la somme des produits ainsi que le calcul des droits, des taxes et des autres frais d'exportation ou d'importation.
Les taxes et les droits seuls ne constituent pas le total d'un calcul de coût au débarquement. D'autres frais peuvent s'appliquer au coût d'importation via les transporteurs, les courtiers, les douanes ou d'autres agences gouvernementales.
Ce guide détaille les différents types de taxes à l'importation, de droits et de frais de dédouanement.
Décomposition du coût au débarquement
Exemple de décomposition du coût au débarquement
Taxes
Les taxes à l'importation ne correspondent pas nécessairement aux taxes nationales. Elles varient selon le pays, la région, le code SH et la valeur de minimis.
Taxes nationales
Chaque pays dispose d'un taux de taxe national unique. Certains pays appliquent une taxe générale sur la consommation, généralement appelée TVA (taxe sur la valeur ajoutée) ou GST (Goods and Services Tax).
L'Australie et le Canada appliquent tous deux la GST ; le Canada applique également la taxe de vente harmonisée (HST), la taxe de vente provinciale (PST) ou la taxe de vente du Québec (QST), selon la province. Même la TVA et la GST peuvent être calculées différemment selon la destination.
Dans l'UE, la TVA est calculée sur le total de la commande, y compris la TVA sur les frais d'expédition et les droits. Certaines destinations (par ex., Hong Kong) n'appliquent pas de taxes à leurs importations.
Exemples de taxes à l'importation par pays
Taxes régionales
Le calcul des taxes inclut toute taxe à l'importation au niveau régional. Le taux peut varier selon la destination finale dans le pays. Par exemple, le Canada applique des taux différents (PST, HST) selon la province, et le Brésil applique des taux différents selon l'État.
Les taxes à l'importation n'appliquent pas toujours les taxes locales de la même manière qu'une taxe nationale dans le pays. Les considérations liées au de minimis et aux régimes fiscaux simplifiés sont prises en compte dans le calcul de la taxe à l'importation.
De minimis fiscal
Lorsque la valeur des marchandises dans une importation ou un envoi unique est inférieure au seuil de minimis fiscal, l'article sera dédouané sans perception de taxe ni autres frais d'importation.
Pour illustrer l'effet du de minimis fiscal sur un t-shirt de 20 USD, voici ci-dessous un exemple montrant comment certains pays appliqueront des droits sur le t-shirt, tandis que d'autres ne le feront pas, en fonction des valeurs de minimis.
Exemples de de minimis fiscal
Droits
Les droits à l'importation peuvent varier selon le pays de destination, le pays d'origine, le code SH de l'article, les seuils de minimis possibles et d'autres lois pouvant affecter le taux de droits d'une importation. Ce n'est pas toujours aussi simple qu'un tarif unique par code harmonisé.
De minimis douanier
Lorsque la valeur des marchandises dans une importation ou un envoi unique est inférieure au seuil de minimis douanier, l'article sera dédouané sans perception de droits ; toutefois, la taxe peut toujours être perçue si le seuil fiscal est inférieur au seuil douanier. La valeur d'un article peut dépasser le seuil fiscal sans dépasser le seuil douanier. L'inverse n'est pas vrai, car les pays ne fixent pas un seuil douanier inférieur à un seuil fiscal supérieur.
Pour illustrer l'effet du de minimis douanier sur un t-shirt de 20 USD, voici comment certains pays appliqueront des droits sur le t-shirt et d'autres non, en fonction des exemples de minimis ci-dessous.
Exemples de de minimis douanier
Frais d'importation
Les frais d'importation varient et peuvent être appliqués par les courtiers, les agences gouvernementales, les douanes et les transporteurs. Ils peuvent changer en fonction de nombreux facteurs, comme le type de marchandise ou même le niveau de service d'expédition utilisé pour l'importation. Découvrez ci-dessous les différents types de frais d'importation.
Si les droits et taxes ne sont pas prépayés, le transporteur doit les percevoir auprès du consommateur final lors de la livraison de l'envoi. Le transporteur facture généralement des frais pour ce service, appelés frais COD.
Ces frais sont courants — UPS, FedEx, DHL et les entités de livraison des services postaux facturent tous des frais COD. Par exemple, les partenaires de livraison USPS, tels que Canada Post ou Royal Mail, facturent des frais COD sur tout courrier First Class et Priority des États-Unis (U.S.) entraînant des droits et taxes.
Si vous demandez une estimation des droits et taxes via l'API Zonos, les frais COD sont inclus. Toutefois, il s'agit uniquement d'estimations. Si vous demandez un coût au débarquement garanti via l'API Zonos, les frais COD ne sont généralement pas inclus, car ils ne seront pas facturés (le transporteur n'aura rien à percevoir à la livraison). À la place, tous les droits et taxes seront prépayés.
Demander au consommateur de payer des frais supplémentaires à la livraison de son envoi entraîne souvent la frustration des clients. Pour éviter cela, certains expéditeurs subventionnent ces coûts ou les perçoivent à l'avance (par exemple au checkout, aux côtés des frais d'expédition). Le consommateur final reçoit son colis sans devoir payer quoi que ce soit de plus au préalable.
Ce changement de processus oblige le transporteur à avancer l'argent des droits et taxes pour payer l'agence douanière locale pendant le transit. Il facture généralement des frais de débours pour ce service. Les frais correspondent habituellement à un pourcentage du montant avancé ou à un montant forfaitaire (dans la devise de destination), selon le montant le plus élevé. Ces frais peuvent frustrer les acheteurs, car ils ne sont pas clairement divulgués par les transporteurs ou les détaillants en ligne.
Tomato
(to-may-toe)or tomato(to-mah-toe)?Chaque transporteur utilise une terminologie différente pour définir ses frais de débours. Pour vous aider à décoder ces frais, vous trouverez ci-dessous un aide-mémoire pour les expéditeurs et le jargon qu'ils emploient pour un frais de débours. Ces informations peuvent être utiles lorsque vous demandez les bonnes dérogations aux frais internationaux dans une négociation avec un transporteur comme UPS, FedEx ou DHL.
Terminologie des frais de débours par transporteur
L'impact des frais de débours sur les importations de vos clients internationaux peut être très élevé. Il peut parfois dépasser les taxes, les droits, ou les deux combinés. De plus, pour aggraver la situation, ces frais sont soumis à la TVA. Au Royaume-Uni, FedEx facture 12 GBP plus la TVA sur le frais, ce qui peut être très coûteux si vous ne les exonérez pas. Vous trouverez ci-dessous quelques exemples.
Exemples de frais de débours
Dans la plupart des cas, les prestataires internationaux de courrier et de colis, tels que DHL eCommerce, RR Donnelley, APC Logistics et Landmark Global, ne facturent pas de frais d'avance/débours.
Comme expliqué dans la section sur les frais de débours, le transporteur doit toujours avancer l'argent à l'autorité douanière locale lorsque les droits et taxes ont été prépayés. La plupart des transporteurs perçoivent leurs frais pour ce service via les frais de débours. Toutefois, lorsque cet argent est avancé, le transporteur doit également gérer la refacturation des droits et taxes à l'expéditeur. Un transporteur (UPS) facture ce service séparément, tandis que les autres transporteurs le considèrent comme inclus dans leurs frais d'avance.
Suppléments de transfert par transporteur
UPS et FedEx facturent tous deux des frais de courtage sur les envois terrestres vers le Canada. UPS Standard vers le Canada facture des frais de courtage appelés « Entry Preparation Fee », et FedEx facture des « Clearance Entry Fee ».
Exemples de frais de courtage
UPS et FedEx ne facturent pas de frais de courtage sur les envois aériens internationaux vers le Canada, mais ils factureront toujours des frais de débours (voir « Frais de débours » ci-dessus).
Le pays importateur peut appliquer des frais sur certains envois. Ces frais peuvent être évalués pour diverses raisons, mais représentent généralement des services rendus par différents ministères pour le dédouanement, l'approbation, l'inspection, la mise en quarantaine, le stockage, le traitement, etc.
Exemples de frais spécifiques par pays
Un courtier consacre généralement plus de temps au dédouanement d'un envoi comportant une longue liste d'articles qu'à un envoi ne contenant qu'un seul article. Pour en tenir compte, de nombreux transporteurs (qui utilisent des courtiers pour dédouaner les marchandises) ajoutent des frais lorsque plus d'un certain nombre d'articles figurent dans un envoi. Il s'agit généralement d'un frais de ligne tarifaire supplémentaire.
Zonos inclut les frais de ligne tarifaire supplémentaire dans nos calculs le cas échéant.
Exemples de frais de ligne tarifaire supplémentaire
La plupart des transporteurs appliquent des frais de change (FX) lors de la conversion de la devise de destination vers la devise de facturation. Ces frais FX sont généralement mentionnés dans les conditions générales du transporteur, et non listés comme poste distinct. Les frais varient d'un transporteur à l'autre et d'un pays à l'autre.
Zonos a choisi une approche simplifiée des coûts de change. Nous calculons des frais FX transparents de 4 % conçus pour absorber les frais du transporteur et tenir compte des risques de change lorsque les devises sont converties plusieurs fois au cours d'une transaction, par ex. Converti à l'importation par le courtier, puis à nouveau par le transporteur pour la facturation.
Zonos garantit également nos calculs pendant 90 jours, étant donné que le délai entre la commande et la livraison peut être long, période pendant laquelle le change peut évoluer. La fenêtre de 90 jours permet à nos clients de présenter un devis à leurs acheteurs avec une certitude des coûts et de disposer de 90 jours pour exécuter la commande avant qu'elle ne doive être recotée.
Les transporteurs ou les douanes peuvent appliquer d'autres frais à un envoi international. Par exemple, le dédouanement de certaines marchandises aux États-Unis peut impliquer des agences gouvernementales comme la U.S. Food and Drug Administration (FDA). Ce traitement supplémentaire peut entraîner des frais additionnels de la part de ces agences.
Exemples d'autres frais
Si vous connaissez un frais pouvant être appliqué à votre importation, veuillez nous en informer afin de garantir un calcul correct du coût au débarquement.
Calculateurs de droits et taxes
Si vous recherchez un calculateur de coût au débarquement, voici quelques questions à poser à un fournisseur de solutions potentiel.
Foire aux questions
Landed Cost prend-il en charge différents pays d'expédition ?
Oui, Landed Cost prend en charge les exportations depuis les États-Unis, le Canada, l'Europe, l'Australie et bien d'autres régions. L'API Landed Cost, Hello et Quoter prennent tous en charge ces régions variées. Checkout, qui inclut également des solutions de paiement, n'est pas pris en charge dans toutes les régions. Si vous utilisez un plugin sur Shopify, BigCommerce ou Magento, consultez la page de documentation de chaque plateforme pour déterminer les pays d'expédition pris en charge.
Zonos propose-t-il des tarifs d'expédition ou des services logistiques ?
Non, Zonos n'est pas un service d'expédition ni un revendeur de tarifs d'expédition ; toutefois, Zonos collabore étroitement avec des prestataires d'expédition internationale hautement compétents pour produire un coût au débarquement incluant leurs frais de courtage et autres frais de dédouanement.
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