Landed cost 分解
在此示例中,以下金额用于计算向英国发货的 landed cost,使用通用承运人。
- 产品总额 = 180 美元
- 运费总额 = 30 美元
- 关税 rate = 4.5%
- 增值税 = 20%
- UPS 提前费用到英国海关 = 11 英镑或 2.5%,以较高者为准
- UPS 关税和税费转发附加费 = 15 美元
- 1 美元 = 0.76 英镑 英镑
示例 landed cost 分解
项目 | 美元 | 英镑 |
---|---|---|
产品总额 | 180 美元 | 136.80 英镑 |
运费总额 | 30 美元 | 22.80 英镑 |
小计 | 210 美元 | 159.6 英镑 |
产品的 4.5% 关税 | 8.10 美元 | 6.16 英镑 |
运费的 4.5% 关税 | 1.35 美元 | 1.03 英镑 |
产品的 20% 增值税 | 36 美元 | 27.36 英镑 |
运费的 20% 增值税 | 6 美元 | 4.56 英镑 |
关税费用的 20% 增值税 | 1.89 美元 | 1.44 英镑 |
11 英镑 UPS 提前费用 | 14.47 美元 | 11 英镑 |
UPS 提前费用的 20% 增值税 | 2.89 美元 | 2.20 英镑 |
15 美元 UPS 关税和税费转发附加费 | 15 美元 | 11.40 英镑 |
总的 landed cost | 295.70 美元 | 224.75 英镑 |
税费
进口税不一定与国内税一一对应。进口税因国家、地区、HS 代码和最低免税额而异。
国家税
每个国家都有独特的国家级税 rate。一些国家有一般消费税,通常称为增值税(VAT),也称为商品和服务税(GST)。
澳大利亚和加拿大都有 GST;加拿大还根据省份有统一销售税(HST)、省销售税(PST)或魁北克销售税(QST)。即使是增值税和商品服务税的计算方式也可能因目的地而异。
在欧盟,增值税是基于整个订单总额计算的,包括运费和关税的增值税。一些目的地,例如香港,对其进口不征收税。
国家进口税示例
国家 | 税 rate (% 百分比) | 税种 |
---|---|---|
加拿大 | 5% | GST |
英国 | 20% | VAT |
印度 | 28%(尽管通常会减少) | IGST |
澳大利亚 | 10% | GST |
区域税
税费计算将包括任何地区级的进口税。税 rate 可能会根据国家内的最终目的地而有所不同。例如,加拿大根据省份有不同的税率(PST、HST),而巴西根据州有不同的税率。
进口税并不总是以与国内税相同的方式适用地方税。最低免税额和简化税制的考虑在进口税计算中被纳入考虑。
税最低免税额
当单次进口或货物的价值低于最低免税税额时,该物品将 clear 而不收取任何税款或其他进口费用。
为了帮助演示最低免税额对一件 20 美元 T 恤的影响,见下面的示例,某些国家将对该 T 恤征收关税,而其他国家则不会根据最低免税额对同一 T 恤征收关税。
税最低免税额示例
目的地 | 税率 | 20 美元 FX 四舍五入 | 税最低免税额 | 应缴税款 |
---|---|---|---|---|
英国 | 20% 增值税 | 17 英镑 | 0 英镑 | 应税 |
法国 | 20% 增值税 | 19 欧元 | 0 欧元 | 应税 |
加拿大 | 5% GST + PST | 27 加元 | 20 加元 | 应税 |
澳大利亚 | 10% GST | 29 澳元 | 1,000 澳元 | 不应税 |
丹麦 | 25% | 133 丹麦克朗 | 0 丹麦克朗 | 应税 |
关税
进口关税可能因目的地国家、原产国、物品 HS 代码、可能的最低免税阈值以及其他可能影响进口关税 rate 的法律而有所不同。它并不总是像单一的统一代码关税那样简单。
关税最低免税额
当单次进口或货物的价值低于最低免税关税额时,该物品将 clear 而不收取任何关税;然而,如果税阈值低于关税阈值,税款仍可能被征收。物品的价值可以超过税阈值而不超过关税阈值。相反的情况并不成立,因为各国并未为关税设定较低的阈值和较高的税阈值。
为了帮助演示对一件 20 美元 T 恤的影响,见下面的示例,某些国家将对该 T 恤征收关税,而其他国家则不会根据最低免税额对同一 T 恤征收关税。
关税最低免税额示例
目的地 | 最惠国关税率 | 20 美元 | 关税最低免税额 | 应缴关税 |
---|---|---|---|---|
英国 | 20% 关税 | 17 英镑 | 135 英镑 | 免税 |
法国 | 20% 关税 | 19 欧元 | 150 欧元 | 免税 |
加拿大 | 5% 关税 | 27 加元 | 20 加元 | 征收关税 |
澳大利亚 | 10% GST | 29 澳元 | 1,000 澳元 | 免税 |
丹麦 | 25% | 133 丹麦克朗 | 1150 丹麦克朗 | 免税 |
进口费用
进口费用各不相同,可能由经纪人、政府机构、海关和承运人收取。它们可能会根据许多因素而变化,例如商品类型或用于进口的运输服务级别。了解更多关于不同进口费用类型的信息如下。
如果关税和税费未预付,承运人必须在交付货物时从最终消费者那里 collect 这些费用。承运人通常会收取一笔费用,称为 COD 费用。
这笔费用是常见的——UPS、FedEx、DHL 和邮政快递的交付实体都收取这笔费用。例如,USPS 的交付合作伙伴,如加拿大邮政或皇家邮政,对所有产生关税和税费的美国(U.S.)优先邮件和一类邮件收取 COD 费用。
如果您从 Zonos 的 API 请求估算的关税和税费,COD 费用会被包含在内。然而,这些仅仅是估算。如果您从 landed cost 的 API 请求保证的 Zonos,通常不包括 COD 费用,因为在交付时不会收取(承运人没有任何费用需要 collect)。相反,所有的关税和税费将会预付。
要求消费者在交付货物时支付额外费用通常会导致客户不满。为了避免这种情况,一些发货商要么补贴这些费用,要么在 collect 时(与运费一起) checkout 这些费用。最终消费者在交付包裹时无需先支付任何额外费用。
这一流程的变化要求承运人在运输过程中提前支付关税和税费给当地海关机构。他们通常会为此服务收取支付费用。该费用通常是他们垫付金额的百分比或固定的 rate(以目的地货币计算),以较高者为准。这些费用可能会让购物者感到沮丧,因为承运人或在线零售商并未充分披露这些费用。
番茄 (to-may-toe)
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每个运输承运人使用不同的术语来定义他们的支付费用。为了帮助您 解码 这些费用,下面您将找到一个发货商及其用于支付费用的行话的备忘单。这些信息在与 UPS、FedEx 或 DHL 等承运人谈判时请求适当的国际费用豁免时可能会很有帮助。
按承运人分类的支付费用术语
承运人 | 费用术语 | 服务级别 |
---|---|---|
UPS | 支付费用,有时称为“保证金费用” | 所有服务 |
FedEx | 支付费用,有时称为 "预付款费用" | 所有服务 |
DHL | 已支付关税和税费 (DTP) | DHL 快递 |
国际客户进口的支付费用影响可能非常大。有时,这些费用可能高于税收、关税或两者的总和。此外,问题还在于这些费用需缴纳增值税。在英国,FedEx将对费用收取12英镑加增值税,因此如果不免除这些费用,可能会非常昂贵。以下是一些示例。
支付费用示例
承运人 | 目的地 | 最低金额或百分比 |
---|---|---|
FedEx | 英国 | 预付款的2.5%或12英镑(以较高者为准) |
UPS | 法国 | 预付款的2.5%或14欧元(以较高者为准) |
DHL DTP费用 | 日本 | 预付款的2%或1,000日元(以较高者为准) |
在大多数情况下,国际邮件和包裹提供商,如DHL电子商务、RR Donnelley、APC物流和Landmark Global,不会收取预付款/支付费用。
如支付费用部分所述,当关税和税费已预付时,承运人仍需向当地海关当局垫付资金。大多数承运人collect通过支付费用收取此服务的费用。然而,当这笔钱被垫付时,承运人还必须处理将关税和税费账单返还给发货人的事宜。一家承运人(UPS)单独收取此服务的费用,而其他承运人则认为这已包含在他们的预付款费用中。
按承运人划分的转发附加费
承运人 | 费用描述 | 费用金额 |
---|---|---|
UPS | 关税和税费转发附加费 (DDP) | 15美元 |
DHL | 向发货人收取关税和税费没有额外费用 | 0美元 |
FedEx | 向发货人收取关税和税费没有额外费用 | 0美元 |
UPS和FedEx在向加拿大的地面运输中均收取经纪费用。UPS标准运输到加拿大收取名为“入境准备费”的经纪费用,而FedEx收取“清关入境费”。
经纪费用示例
承运人服务 | 货物价值(加元) | 经纪费用 |
---|---|---|
UPS标准运输到加拿大 | 60.01加元 - 100加元 | 19.95加元 |
FedEx地面运输到加拿大 | 60.01加元 - 100加元 | 19.30加元 |
UPS 和 FedEx 在国际空运到加拿大时不收取经纪费用,但仍会收取支付费用(请参见上面的“支付费用”)。
与单一商品的货物相比,代理通常在清关时需要花费更多时间处理包含长清单商品的货物。为此,许多承运人(使用代理来 clear 商品)在货物中包含超过一定数量的商品时会增加费用。这通常被称为额外关税项目费用。
Zonos 在我们的计算中包含适用的额外关税项目费用。
额外关税项目费用示例
承运人 | 目的国 | 费用 |
---|---|---|
UPS | 日本 | 每超过五条的额外关税项目 400 日元 |
FedEx | 挪威 | 每超过五项条目的额外项目 55 挪威克朗 |
大多数承运人在将目的地货币转换回账单货币时会收取外汇(FX)费用。这些外汇费用通常在承运人的条款和条件中提及,而不是作为单独的项目列出。费用因承运人和国家而异。
Zonos 选择了一种简化的外汇成本处理方式。我们计算一个透明的 4% 外汇费用,旨在吸收承运人的费用,并考虑在交易中多次兑换货币时发生的外汇风险(例如,由代理商在进口时转换,然后由承运人再次进行账单转换)。
Zonos 还保证我们的计算在 90 天内有效,因为从下单到交货的过程可能需要时间,在此期间外汇可能会发生变化。90 天的窗口期允许我们的客户向购物者提供具有成本确定性的报价,并在订单需要重新报价之前有 90 天的时间来完成订单。
承运人或海关可能会对国际货物运输收取其他费用。例如,某些商品进入美国的清关可能涉及美国食品和药物管理局(FDA)等政府机构。这种额外的处理可能会导致这些机构收取额外费用。
其他费用示例
费用 | 承运人 | 运输 | 成本 |
---|---|---|---|
农业处理费 | UPS | 美国 -> 加拿大 | 12 美元 |
其他政府部门(OGD)费用 | UPS | 美国 -> 加拿大 | 12.50 美元 |
如果您知道可能会在您的进口中收取的费用,请通知我们,以确保正确的 landed cost 计算。
关税和税费计算器
如果您正在寻找 landed cost 计算器,这里有一些问题可以问潜在的解决方案提供商。
- 您是否需要协调编码或原产国来计算关税和税费?
- 如果 HS 代码只有 6 位或更少,您如何计算关税?
- 您是否按服务级别计算承运人费用,而不仅仅是关税和税费?
- 您是否保证您的关税和税费计算?
- 我可以获得关税和税费计算的完整细节,包括每项的税费、关税和费用吗?
常见问题
Landed Cost 是否支持不同的发货国家?
是的,Landed Cost 将支持来自美国、加拿大、欧洲、澳大利亚等地的出口Landed Cost APIHello 和 Quoter 都支持这些不同的地区Checkout,也包括支付解决方案,并不是在每个地区都支持。如果您在 ShopifyBigCommerce 或 Magento 上使用插件,请查看每个平台的文档页面以确定支持的发货国家。
Zonos 是否提供运费或物流服务?
不,Zonos 不是运输服务或运输费的转售商;然而,Zonos 与高效的国际运输提供商密切合作,以生成包含其代理和其他清关费用的 landed cost。
总的 landed cost
了解构成总的 landed cost 的内容。总的 landed cost 是为国际订单或货物支付的最终价格,包括产品的总和以及关税、税费和其他出口或进口费用的计算。
仅仅税费和关税并不构成 landed cost 计算的总额。其他费用可能会由运输承运人、代理商、海关或其他政府机构对进口成本进行附加。
本指南将分解不同类型的进口税、关税和清关费用。