Britisk VAT-ordning

Det forente kongerike Storbritannia (UK) implementerte en merverdiavgiftsordning (VAT) (som følge av sin utgang fra Den europeiske union) som trådte i kraft 1. januar 2021. Denne ordningen gjør at hver bestilling til UK er underlagt VAT, uavhengig av verdi.

Med denne skatteordningen krever UK 20% merverdiavgift (VAT) å bli innkrevd ved salgspunktet på alle lavverdige bestillinger (mindre enn 135 GBP) som kommer inn i UK. Dette betyr at det er detaljhandlerens ansvar å gjøre følgende:

• Collect VAT ved checkout
• Registrere seg for et VAT-nummer hos Hans Majestets Skatte- og avgiftsmyndighet (HMRC)
• Remit VAT fra disse bestillingene til HMRC.

Det er ingen minimumsgrense for VAT, noe som betyr at du må registrere deg for VAT så snart du selger en bestilling på mindre enn 135 GBP til UK. Straff gjelder for manglende overholdelse.

La oss avkode denne loven for å hjelpe deg med å forstå om du blir påvirket, og i så fall hva du må gjøre, og hvordan Zonos kan hjelpe deg.

Hvem VAT-ordningen påvirker 

Denne loven påvirker din virksomhet hvis du eksporterer noen lavverdige bestillinger (mindre enn 135 GBP) til UK.

Hvis du har sendt noen lavverdige bestillinger til UK siden 1. januar 2021, er du pålagt å registrere deg for et britisk VAT-nummer og remit den innsamlede VAT til HMRC innen slutten av kvartalet.

Hvis selskapet ditt ikke selger varer verdsatt til mindre enn 135 GBP, er det sannsynlig at du ikke trenger å registrere deg for et VAT-nummer, og forretningsprosessene dine vil ikke bli påvirket.

Zonos kan hjelpe deg med å håndtere britiske VAT-bestillinger hvis virksomheten din blir påvirket.

Håndter britisk VAT 

Som en Zonos-kunde er mange av kravene til britisk VAT automatisk dekket i våre produkter og tjenester.

Innstillinger for britisk VAT

I Dashbordinnstillingene er det to alternativer for håndtering av britisk VAT med bestillingene dine.

Alternativ 1: Collect og remit VAT (anbefalt)

• Collect 20% VAT på alle lavverdige bestillinger fra 1. januar 2021.
• Registrer deg for et VAT-nummer gjennom HMRC.
• Utsted VAT-fakturaer (Dashbordet kan hjelpe deg med å utstede og gjenutstede VAT-fakturaer, og vil automatisk fylle ut VAT-nummeret ditt når du har det).
• Remit den innsamlede VAT kvartalsvis til HMRC gjennom kontoen din på deres nettsted.

Zonos Landed Cost-produkter vil collect britisk VAT på lavverdige bestillinger for deg, som kan aktiveres i Dashbordet. Dashbordet gjør det enkelt å kjøre VAT-rapporter, så du vet hvor mye du skal remit hver kvartal.

Alternativ 2: Slå av lavverdige bestillinger

• Selg kun bestillinger der subtotalen i handlekurven er større enn 135 GBP. Hvis totalen i handlekurven er over 135 GBP, trenger du ikke å collect VAT, det vil bli innkrevd av toll ved import.
• Du kan fortsatt tillate forskuddsbetaling av avgift og skatt ved checkout på disse bestillingene (Delivered Duty Paid DDP), men du vil ikke remit disse pengene til HMRC. Fraktselskapet vil betale toll på vegne av kunden din, og deretter fakturere deg for beløpet som er betalt.

Du lurer kanskje fortsatt på hvordan du velger mellom disse alternativene. La oss ta en dypere dykk inn i hvilket alternativ som kan være best for din virksomhet.

Hva gjør jeg hvis…

Jeg ikke sender lavverdige bestillinger til UK?

Ingenting. Du kan fortsette som vanlig, men du må være sikker på at dette er tilfelle. Bare for å være på den sikre siden, kan du slå av muligheten til å selge lavverdige bestillinger til UK hvis du bruker Dashbordet.

Jeg har ikke solgt noen lavverdige bestillinger til UK siden 1. januar 2021?

Hvis du ikke har solgt noen lavverdige bestillinger til UK siden 1. januar 2021, kan to alternativer fungere for deg:

1. Hvis du vil holde alle produktene dine tilgjengelige for det britiske markedet (inkludert de med lav verdi), bør du registrere deg for et VAT-nummer (alternativ 1).
2. Hvis du vil unngå å måtte registrere deg for et VAT-nummer og remittere til HMRC, kan du slå av lavverdige bestillinger i Dashbordet (alternativ 2).

Jeg vil selge lavverdige bestillinger til UK, men jeg er ikke sikker på hvordan jeg skal håndtere dem eller beregne VAT.

For Zonos-kunder trenger du bare å aktivere britisk VAT for lavverdige bestillinger i innstillingene dine i Dashbordet; Zonos tar seg av resten. Vi oppdager lavverdige bestillinger og beregner automatisk VAT og andre avgifter!

Jeg har allerede solgt lavverdige bestillinger til UK siden 1. januar 2021, men jeg vil ikke remit VAT kvartalsvis.

Hvis du har solgt noen bestillinger verdsatt til mindre enn 135 GBP gjennom Dashbordet, har du innkrevd VAT og må registrere deg for et VAT-nummer og remit den innsamlede VAT til HMRC. Du kan fortsatt slå av lavverdige bestillinger for å unngå å måtte remit kvartalsvis i fremtiden, men kvartalsvis remittering er ikke så skremmende med Zonos Tax Remittance (se nedenfor).

Zonos oppgraderinger

Hvis du fortsetter å selge lavverdige bestillinger til UK og ønsker Zonos' hjelp, se våre tilleggsløsninger nedenfor.

Zonos Checkout

Zonos Checkout kunder som bruker Zonos e-postbekreftelser på sine internasjonale bestillinger vil få disse fakturaene automatisk generert og sendt til kundene sine. Du kan aktivere denne funksjonen i innstillingene dine i Dashbordet ved å gå til Innstillinger -> Checkout-innstillinger -> Varsler. Hvis du ikke bruker våre e-postbekreftelser, må du sørge for at fakturaene du gir til kundene dine følger retningslinjene som er lagt ut nedenfor.

Landed Cost garanti (anbefalt)

Det enkleste og mest praktiske alternativet er å registrere deg for Zonos Landed Cost garanti tjenesten. Landed Cost garantien sikrer nøyaktighet av landed cost for hvert internasjonalt salg, og vil også håndtere beskatningsordninger for ikke-residentland (UK, EU, AU, NZ, NO) ved å spore landets terskler og samle inn skatter for deg kun når terskelen er nådd, slik at du aldri over- eller under collect på skatter.

Manglende overholdelse

Unnlatelse av å registrere seg og betale VAT i UK er skatteunndragelse.

UK er forpliktet til å opprettholde like vilkår mellom selgere hjemme og i utlandet og har vedtatt lovgivning som gir HMRC mulighet til å holde selgere ansvarlige for ubetalt VAT.

Merk: Hvis du fortsetter å selge til UK uten å remittere VAT på lavverdige bestillinger, vil du bli møtt med straffer og bøter, og vil fortsatt være pålagt å betale skatter som skyldes UK på alle tidligere solgte varer, enten du har innkrevd VAT for disse bestillingene fra kundene eller ikke.

Merk: Med alle alternativene som er tilgjengelige for deg gjennom Zonos, kan du velge hvordan du vil at virksomheten din skal operere under den britiske VAT-ordningen, og vi vil håndtere det for deg! Se vår UK VAT-guide for mer detaljert informasjon om denne skatteordningen.

Vanlige spørsmål 

Referanser

• Gov.uk - Endringer i merverdiavgiftsbehandling av utenlandske varer solgt til kunder