VAT制度が影響する人々
この法律は、英国へ135GBP未満の低価格注文を輸出するビジネスに影響します。
2021年1月1日以降に英国へ低価格注文を出荷した場合、英国のVAT番号を登録し、四半期の終わりまでに集めたVATをHMRCにremit送金する必要があります。
135GBP未満の商品を販売していない場合、VAT番号の登録やビジネスプロセスの変更は必要ないでしょう。
Zonosは、ビジネスが影響を受けている場合に英国VATの注文を管理するのに役立ちます。
英国VATの管理
Zonosの顧客として、多くの英国VAT要件が自動的に製品とサービスに組み込まれています。
英国VAT設定
ダッシュボード設定では、注文に対する英国VATの取り扱いについて2つのオプションがあります。
オプション1: VATをCollectし、remit送金する（推奨）
- 2021年1月1日からすべての低価格注文に対して20%のVATをCollect徴収する。
- HMRCを通じてVAT番号を登録する。
- VAT請求書を発行する（ダッシュボードはVAT請求書の発行と再発行を支援し、VAT番号を取得したら自動的に番号を入力します）。
- HMRCのウェブサイトを通じて四半期ごとに集めたVATをRemit送金する。
Zonos Landed Cost製品は、低価格注文の英国VATをあなたに代わってcollect徴収します。これダッシュボードで有効にすることができます。ダッシュボードはVATレポートの作成を容易にするため、四半期ごとにいくらremit送金するかがわかります。
オプション2: 低価格注文をオフにする
- カートの小計が135GBPを超える注文のみを販売する。カートの合計が135GBPを超える場合、VATは徴収する必要がなく、輸入時に税関が徴収します。
- これらの注文に対してcheckout時に関税と税金の前払いを許可することはできますが(Delivered Duty Paid DDP）、それらのお金をHMRCにremit送金する必要はありません。配送業者が顧客に代わって税関に支払い、その額をあなたに請求します。
これらのオプションのどちらを選ぶかまだ迷っているかもしれません。どのオプションがあなたのビジネスに最適かをさらに詳しく見ていきましょう。
どうすればいいか…
英国への低価格注文を出荷していない場合？
何もする必要はありません。通常通りビジネスを続けることができますが、確実にそうであることを確認する必要があります。念のため、ダッシュボードを使用している場合は英国への低価格注文の販売をオフにすることができます。
2021年1月1日以降、英国への低価格注文を販売していない場合？
2021年1月1日以降、英国への低価格注文を販売していない場合、次の2つのオプションが適用されます：
- 低価格の製品を含むすべての製品を英国市場で利用可能にしたい場合は、VAT番号を登録する必要があります（オプション1）。
- VAT番号の登録とHMRCへの送金を避けたい場合は、ダッシュボードで低価格注文をオフにすることができます（オプション2）。
英国への低価格注文を販売したいが、それをどのように管理したりVATを計算したりするかわからない場合。
Zonosの顧客であればダッシュボードの設定で英国のVATを低価格注文に対して有効にするだけで十分です。Zonosが残りの作業を行います。低価格注文を自動的に検出し、VATその他の料金を自動計算します！
2021年1月1日以降、英国への低価格注文を販売しているが、四半期ごとにVATをremit送金したくない場合。
ダッシュボードを通じて135GBP未満の注文を販売している場合、VATを徴収しており、VAT番号を登録し、集めたVATをHMRCにremit送金する必要があります。今後四半期ごとにremit送金する必要がないように低価格注文をオフにすることもできますが、Zonos Tax Remittanceを使用すると四半期ごとの送金もそれほど困難ではありません（以下参照）。
Zonosのアップグレード
英国への低価格注文の販売を続け、Zonosの支援を受けたい場合は、以下の追加ソリューションをご覧ください。
Zonos Checkout
Zonos Checkoutを使用している顧客は、国際注文に対してZonosのメール確認を使用しており、これらの請求書は自動的に生成され、顧客に送信されます。この機能をダッシュボードの設定で有効にすることができます。設定 -> Checkout設定 -> 通知に進んでください。メール確認を使用していない場合は、提供する請求書が以下に示すガイドラインに従っていることを確認する必要があります。
Landed Cost保証（推奨）
最も簡単で便利なオプションは、ZonosLanded Cost保証サービスに登録することです。Landed Cost保証は、すべての国際販売に対してlanded costの正確性を保証し、非居住国の税制（英国、EU、AU、NZ、NO）を管理します。国の閾値を追跡し、閾値が達成されたときのみ税金を徴収するため、税金を過剰または不足collect徴収することはありません。
非遵守
英国でVATを登録し、支払わないことは税逃れです。
英国は、国内外の販売者間の公平な競争環境を維持するために、未払いVATに対して販売者を責任を持たせる法律を制定しています。
注意: 英国への低価格注文のVATをremit送金せずに販売を続ける場合、罰金や罰則が科せられ、以前に販売した商品に対して英国に支払うべき税金も支払う必要があります。
注意: Zonosが提供するすべてのオプションを利用して、英国VAT制度の下でビジネスの運営方法を選択し、私たちが管理します！ この税制に関する詳細情報は英国VATガイドをご覧ください。
よくある質問
低価値の注文に対してVATを徴収する前にHMRCに登録する必要がありますか？
いいえ、あなたは納付が必要な最初の四半期の終了前に登録している必要があります。
1つの注文に対して顧客が1回の注文を持っているが、2回の出荷（最初が低価値で、2回目が高価値）の場合、どのように2回の出荷に対するVATの徴収を管理しますか？
次のいずれかを行うことができます：
- 135 GBP未満の出荷に対してVATをCollectし、他の出荷に対して顧客が入国時にVATを支払うようにします。
- それらをまとめて出荷し、消費者が入国時に全体の注文に対してVATを支払うようにします。
すべての注文、135 GBPを超える注文を含めて、VATをcollectし、remitすることはできますか？そうすれば、注文金額を追跡する必要がなくなりますか？
いいえ、商品の合計が135 GBPを超える出荷は、輸入時にVATと関税が支払われる必要があります。私たちのダッシュボード報告により、どの注文に対してremitする必要があるかを簡単に追跡できます。
ダッシュボードで135 GBP未満の注文をオフにするにはどうすればよいですか？顧客の体験はどのようになりますか？
135 GBP未満の低価値の注文をオフにするのは簡単で、HMRCのVAT納付は必要ありません。詳細UK VAT Dashboard settingsをお読みください。
低価値の注文がオフになると、サイトにZonos Helloのポップアップがある場合、顧客は135 GBP未満の注文を現在行っていないという言語を含む、英国への出荷に関する有益な情報を受け取ります。
英国に銀行口座が必要ですか？
Zonos製品には英国の銀行口座は必要ありません。
HMRCに登録するために英国の銀行口座が必要ですか？
VAT番号には英国の銀行口座は必要ありませんが、四半期ごとにVAT納付を送金するための銀行情報が必要です。
英国VAT制度
英国VATの管理方法を学びましょう。英国は、欧州連合からの離脱に伴い、2021年1月1日に施行された付加価値税（VAT）制度を導入しました。この制度により、英国へのすべての注文に対してVATが課されます。
この税制により、英国は135GBP未満のすべての低価格注文に対して、販売時点で20%の付加価値税（VAT）を徴収することを要求しています。これは、小売業者が以下の責任を負うことを意味します：
VATの最低閾値はなく、英国へ135GBP未満の注文を販売する場合はVAT登録が必要です。違反には罰則が適用されます。
この法律を解読して、影響を受けるかどうか、影響を受ける場合の対処方法、そしてZonosがどのように役立つかを理解しましょう。