Requisiti sui dati personali per le entry doganali

Sebbene queste informazioni non siano imposte direttamente dalla dogana statunitense, sono richieste dal processo di sdoganamento. La CBP impone ai broker doganali autorizzati di esercitare una supervisione e un controllo responsabili sulle attività doganali che gestiscono, compresa la risposta alle comunicazioni della CBP (19 CFR 111.28). Ciò implica conoscere il mittente ed essere in grado di contattarlo. Senza i recapiti del mittente, le spedizioni hanno maggiori probabilità di essere trattenute, sequestrate o restituite.

1. La CBP rivolge le richieste al broker. Ai sensi di 19 U.S.C. 1509(a)(2), la CBP può convocare l'importatore, l'esportatore e chiunque «presenti dichiarazioni o entry». Per un'entry postale, la parte che presenta l'entry è il broker designato dal servizio postale di origine. Per le spedizioni postali, Zonos è sia il broker sia l'importatore registrato, quindi la CBP rivolge le proprie domande a Zonos.
2. Il broker deve rispondere. Ai sensi di 19 CFR 111.29(a), «ogni broker deve esercitare la dovuta diligenza ... nel rispondere alla corrispondenza ... relativa a qualsiasi questione doganale da lui gestita in qualità di broker». Rispondere è un obbligo legato alla licenza.
3. La CBP può richiedere più dei dati dell'entry. Può richiedere un'entry formale per qualsiasi spedizione postale (19 CFR 145.12(a)(1)). Può richiedere la fattura con una descrizione accurata e il prezzo di acquisto (19 CFR 145.11(b)). E può esaminare «qualsiasi documento» rilevante per stabilire se l'entry è corretta (19 U.S.C. 1509(a)(1)).
4. Solo il mittente dispone di queste informazioni. Il mittente è la fonte concreta per ottenere le informazioni mancanti nella dichiarazione postale. Il destinatario può sapere cosa ha ordinato e pagato, ma i dettagli di fabbricazione, la composizione dei materiali, la documentazione sull'origine e le fatture di supporto potrebbero dover essere forniti o reperiti dal mittente. Il broker ha quindi bisogno di un modo affidabile per contattare il mittente quando tali informazioni sono necessarie per completare lo sdoganamento.
5. Se la richiesta resta senza risposta. La merce priva di una dichiarazione e di una fattura adeguate «può essere soggetta a sequestro e confisca ai sensi del § 145.4» (19 CFR 145.11(d)). La mancata presentazione dei documenti richiesti dalla CBP può inoltre comportare sanzioni a carico dell'importatore registrato e del broker che ha presentato l'entry (19 U.S.C. 1509(g), 1641(d)). La spedizione può restare trattenuta o essere restituita.

Queste informazioni non sono obbligatorie a livello di UE, anche se possono esserlo in base all'attuazione nazionale di singoli paesi. Vengono richieste perché:

1. L'identificazione di mittente e destinatario è necessaria per lo sdoganamento. Le dichiarazioni di importazione UE per invii postali e di basso valore identificano il mittente come «Esportatore» e il destinatario finale come «Importatore». I requisiti di dati pertinenti includono nomi e indirizzi. In determinati casi, un numero EORI o un altro identificativo riconosciuto sostituisce la necessità di indicare separatamente nome e indirizzo. (Regolamento delegato (UE) 2015/2446 della Commissione, allegato B, set di dati H6 e H7, elementi di dati 13 01 000 000 e 13 04 000 000, compresi i relativi sottoelementi nome/indirizzo e la nota 6; Commissione europea, Guidance on Importation and Exportation of Low Value Consignments, sezione 2.2.1.2(f)–(h))
2. Email e telefono non sono un requisito universale per entrambe le parti. I requisiti comuni dell'UE per le dichiarazioni di importazione non impongono un obbligo generalizzato di fornire l'indirizzo email o il numero di telefono sia del mittente sia del destinatario per ogni spedizione. I requisiti relativi ai recapiti vanno distinti da quelli relativi a nome e indirizzo e dai recapiti richiesti per il dichiarante o il rappresentante doganale. Occorre inoltre considerare il sistema di dichiarazione nazionale e la procedura applicabili. (Regolamento delegato (UE) 2015/2446 della Commissione, allegato B, gruppo 13 — Parti)
3. La dogana può richiedere informazioni e documenti aggiuntivi. Le persone coinvolte nelle formalità doganali devono fornire le informazioni, i documenti e l'assistenza richiesti entro il termine stabilito. La dogana può inoltre richiedere ulteriori documenti durante la verifica di una dichiarazione. (Regolamento (UE) n. 952/2013, codice doganale dell'Unione, articoli 15, paragrafo 1, e 188, lettera b))
4. Il rappresentante doganale condivide la responsabilità per le informazioni presentate. La responsabilità per l'esattezza e la completezza delle informazioni della dichiarazione, nonché per l'autenticità, l'esattezza e la validità dei documenti di supporto, si applica anche al rappresentante doganale. Il contatto diretto con la parte interessata aiuta a risolvere omissioni o discrepanze. (Codice doganale dell'Unione, articolo 15, paragrafo 2)
5. Mittente e destinatario possono dover fornire informazioni diverse. Il mittente è il contatto concreto per ottenere specifiche del prodotto, composizione dei materiali, dettagli di fabbricazione e fatture di supporto. Il destinatario può dover confermare i dettagli dell'acquisto, l'uso previsto o la propria identità, oppure autorizzare la rappresentanza doganale. La dogana può richiedere la prova che il rappresentante sia autorizzato ad agire. Email e telefono offrono canali concreti per ottenere queste risposte. (Codice doganale dell'Unione, articoli 15, 18 e 19)
6. I requisiti non soddisfatti possono ritardare lo sdoganamento. Lo svincolo dipende dal rispetto delle condizioni doganali applicabili. Se non è possibile ottenere informazioni, documenti o autorizzazioni essenziali, lo sdoganamento può restare in sospeso. Recapiti affidabili aiutano le parti a soddisfare tali requisiti; la loro assenza non costituisce, di per sé, un motivo giuridico automatico di rifiuto o restituzione. (Codice doganale dell'Unione, articolo 194)

Queste informazioni non sono imposte dalla dogana statunitense. Tuttavia, vengono richieste perché:

1. La CBP preferisce espressamente i recapiti del destinatario. Il regolamento della CBP sui dati postali elenca telefono/fax/email del destinatario come dati facoltativi e definisce i dati facoltativi come non obbligatori, ma preferiti (19 CFR 145.74(d)(1)(vi)).
2. Il destinatario potrebbe dover partecipare allo sdoganamento. La CBP può richiedere un'entry formale per qualsiasi spedizione postale, indipendentemente dal valore, quando necessario per tutelare le entrate. Quando è richiesta un'entry formale, il destinatario deve essere informato dell'arrivo della spedizione e delle modalità di presentazione dell'entry. Il regolamento non prescrive l'email come mezzo di notifica, ma la posta ordinaria rallenta il processo. (19 CFR 145.12(a)(1), (4))
3. Potrebbero essere necessarie ulteriori informazioni o autorizzazioni da parte del destinatario. Il destinatario potrebbe dover confermare i dettagli dell'acquisto e del pagamento, spiegare l'uso previsto della merce o fornire documenti di supporto (19 CFR 141.46).
4. Il broker deve rispondere con diligenza alla corrispondenza doganale. I broker doganali devono esercitare la dovuta diligenza nel rispondere alla corrispondenza relativa alle attività doganali che gestiscono. I recapiti diretti del destinatario consentono al broker di ottenere le risposte e i documenti necessari per rispondere quando una richiesta riguarda la transazione o la situazione del destinatario. (19 CFR 111.29(a))
5. Il destinatario deve sapere quando un'azione doganale interessa la spedizione. Quando la merce postale viene trattenuta o sequestrata, il destinatario deve essere informato dell'azione, del motivo e, ove opportuno, del diritto di presentare istanza di riesame. L'email consente al broker di comunicare con il destinatario e di coordinare una risposta più rapidamente; non sostituisce alcuna notifica ufficiale obbligatoria, che sarà inviata per posta ordinaria (19 CFR 145.59(b)).
6. I requisiti dell'entry non soddisfatti possono impedire la consegna. Se non è possibile ottenere dal destinatario le informazioni o le autorizzazioni richieste, lo sdoganamento può restare in sospeso. USPS impone di considerare non recapitabile un articolo restituito dalla custodia doganale perché il destinatario non ha rispettato le procedure di entry doganale richieste. Un canale di contatto affidabile aiuta il destinatario a soddisfare tali requisiti prima che la consegna diventi impossibile. (USPS International Mail Manual §766.24)