En total landed cost er den endelige pris, der betales for en international ordre eller forsendelse, og inkluderer summen af produkterne samt beregning af told, skat og andre eksport- eller importgebyrer.
Skat og told alene udgør ikke totalen for en landed cost-beregning. Andre gebyrer kan pålægges importomkostningen fra fragttransportører, mæglere, told eller andre myndigheder.
Denne guide gennemgår de forskellige typer importskat, told og toldklareringsgebyrer.
Importskat matcher ikke nødvendigvis indenlandsk skat én-til-én. Importskat varierer efter land, region, HS-kode og de minimis-værdi.
Landeskatter
Hvert land har en unik skattesats på nationalt niveau. Nogle lande har en generel forbrugsskat, typisk omtalt som VAT (Value Added Tax), men også som GST (Goods and Services Tax).
Australien og Canada har begge GST; Canada har også Harmonized sales tax (HST), provincial sales tax (PST) eller Quebecs sales tax (QST) afhængigt af provinsen. Selv VAT og GST kan beregnes forskelligt afhængigt af destinationen.
I EU beregnes VAT på hele ordretotalen, inkl. VAT på forsendelsesomkostninger og toldomkostninger. Nogle destinationer (f.eks. Hong Kong) har ingen skat på deres import.
Eksempler på landeimportskat
Land↕
Skattesats (% procent)↕
Skattetype↕
Canada
5%
GST
United Kingdom
20 %
VAT
India
28 % (ofte nedsat)
IGST
Australia
10%
GST
Regionale skatter
Skatteberegninger inkluderer eventuel importskat på regionalt niveau. Skattesatsen kan variere afhængigt af den endelige destination i landet. Canada har f.eks. forskellige skattesatser (PST, HST) afhængigt af provinsen, og Brasilien har forskellige skattesatser afhængigt af staten.
Importskat anvender ikke altid lokale skatter på samme måde som indenlandsk skat i landet. De minimis og forenklede skattesystemer tages i betragtning i importskatteberegningen.
Skattemæssig de minimis
Når varens værdi i en enkelt import eller forsendelse er under de minimis-skattesatsen, klares varen uden skatteopkrævning eller andre importgebyrer.
For at illustrere effekten af skattemæssig de minimis på en T-shirt til 20 USD, se eksemplet nedenfor for, hvordan nogle lande vil pålægge told på T-shirten, og andre ikke vil pålægge told på den samme T-shirt baseret på de minimis-værdierne.
Importtold kan variere efter destinationsland, oprindelsesland, varens HS-kode, mulige de minimis-grænser og andre love, der kan påvirke toldsatsen for en import. Det er ikke altid så enkelt som en enkelt harmoniseret kodetold.
Told de minimis
Når værdien af varer i en enkelt import eller forsendelse er under de minimis-toldbeløbet, klares varen uden toldopkrævning; skat kan dog stadig opkræves, hvis skattegrænsen er lavere end toldgrænsen. En vares værdi kan overstige skattegrænsen uden at overstige toldgrænsen. Det modsatte gælder ikke, fordi lande ikke sætter en lavere grænse for told og en højere grænse for skat.
For at illustrere effekten af toldmæssig de minimis på en T-shirt til 20 USD, se hvordan nogle lande vil pålægge told på T-shirten, og andre ikke vil pålægge told på den samme T-shirt baseret på de minimis-eksemplerne nedenfor.
Importgebyrer varierer og kan pålægges af mæglere, myndigheder, told og transportører. De kan ændre sig baseret på mange faktorer som varetype eller endda det anvendte forsendelsesserviceniveau ved importen. Læs mere om forskellige importgebyrtyper nedenfor.
Collect on Delivery (COD)-gebyr
Hvis told og skat ikke er forudbetalt, skal transportøren opkræve disse fra slutforbrugeren ved levering. Transportøren opkræver typisk et gebyr for denne tjeneste, kaldet et COD-gebyr.
Dette gebyr er almindeligt — UPS, FedEx, DHL og leveringsenheder for postkurérer opkræver alle dette gebyr. USPS-leveringspartnere som Canada Post eller Royal Mail opkræver f.eks. COD-gebyrer på al First Class- og Priority-post fra USA (U.S.), der medfører told og skat.
Hvis du anmoder om estimeret told og skat fra Zonos' API, er COD-gebyrer inkluderet. Det er dog kun estimater. Hvis du anmoder om en garanteret landed cost fra Zonos' API, er COD-gebyrer typisk ikke inkluderet, da de ikke opkræves (der er intet for transportøren at opkræve ved levering). I stedet forudbetales al told og skat.
Disbursement fee (også kaldet advancement fee)
At kræve, at forbrugeren betaler ekstra gebyrer ved levering, fører ofte til utilfredse kunder. For at undgå dette subsidierer nogle shippere enten disse omkostninger eller opkræver dem på forhånd (f.eks. ved checkout sammen med forsendelsesomkostninger). Slutforbrugeren får sin pakke leveret uden at blive bedt om at betale ekstra først.
Denne procesændring kræver, at transportøren forskudsviser pengene til told og skat for at betale den lokale toldmyndighed under transit. De opkræver normalt et disbursement fee for denne tjeneste. Gebyret er normalt en procentdel af det forskudsvisede beløb eller en fast sats (i destinationsvalutaen), alt efter hvad der er størst. Disse gebyrer kan frustrere kunder, fordi de ikke er godt oplyst af transportører eller online-forhandlere.
Tomato (to-may-toe) or tomato (to-mah-toe)?
Hver fragttransportør bruger forskellig terminologi til at definere deres disbursement fee. For at hjælpe dig med at afkode disse gebyrer finder du nedenfor et cheat sheet for shippere og den jargon, de bruger for et disbursement fee. Disse oplysninger kan være nyttige, når du beder om de rette internationale gebyrfritagelser i en forhandling med en transportør som UPS, FedEx eller DHL.
Effekten af disbursement fees på dine internationale kunders import kan være meget høj. Det kan nogle gange være højere end skat, told eller begge dele tilsammen. Desuden er disse gebyrer også underlagt VAT. I Storbritannien opkræver FedEx 12 GBP plus VAT på gebyret, så det kan være meget omkostningsprohibitivt, hvis du ikke fritager disse gebyrer. Nedenfor finder du nogle eksempler.
Eksempler på disbursement fee
Transportør↕
Destination↕
Minimumsbeløb eller procent↕
FedEx
United Kingdom
2,5 % af forskuddet eller 12 GBP (alt efter hvad der er størst)
UPS
France
2,5 % af forskuddet eller 14 EUR (alt efter hvad der er størst)
DHL DTP Fee
Japan
2 % af forskuddet eller 1.000 YEN (alt efter hvad der er størst)
I de fleste tilfælde opkræver internationale post- og pakkeudbydere som DHL eCommerce, RR Donnelley, APC Logistics og Landmark Global ikke et advancement/disbursement fee.
Duty and Tax Forwarding Surcharge
Som forklaret i afsnittet om disbursement fee skal transportøren stadig forskudsvisere penge til den lokale toldmyndighed, når told og skat er forudbetalt. De fleste transportører opkræver deres gebyr for denne tjeneste via disbursement fee. Når disse penge forskudsviseres, skal transportøren dog også håndtere fakturering af told og skat tilbage til shipperen. Én transportør (UPS) opkræver for denne tjeneste separat, mens de andre transportører anser det for inkluderet i deres advancement fee.
Der er intet ekstra gebyr for at fakturere told og skat tilbage til shipperen
0 USD
FedEx
Der er intet ekstra gebyr for at fakturere told og skat tilbage til shipperen
0 USD
Mæglingsgebyr
UPS og FedEx har begge mæglingsgebyrer på ground-forsendelser til Canada. UPS Standard to Canada opkræver et mæglingsgebyr kaldet „Entry Preparation Fee", og FedEx opkræver et „Clearance Entry Fee".
UPS og FedEx opkræver ikke mæglingsgebyrer på internationale luftforsendelser til Canada, men de opkræver stadig disbursement fees (se „Disbursement fee" ovenfor).
Landespecifikke gebyrer
Importlandet kan have gebyrer på visse forsendelser. Disse gebyrer kan vurderes af mange grunde, men repræsenterer normalt tjenester udført af forskellige ministerier til ting som klarering, godkendelse, inspektion, opbevaring, karantæne, behandling osv.
En mægler bruger normalt mere tid på at klare en forsendelse med en lang vareliste sammenlignet med en forsendelse med én vare. For at tage højde for dette tilføjer mange transportører (der bruger mæglere til at klare varer) gebyrer, når der er mere end et bestemt antal varer i en forsendelse. Dette kaldes normalt et additional tariff line item fee.
Zonos inkluderer additional tariff line item fees i vores beregninger, når det er relevant.
Eksempler på gebyr for yderligere toldlinjeposter
Transportør↕
Destinationsland↕
Omkostning↕
UPS
Japan
400 JPY pr. ekstra toldlinje ud over fem linjer
FedEx
Norway
55 NOK pr. ekstra linjepost ud over fem poster
Valutakonverteringsgebyrer
De fleste transportører har et foreign exchange (FX)-gebyr ved konvertering fra destinationsvalutaen tilbage til faktureringsvalutaen. Disse FX-gebyrer nævnes normalt i transportørens vilkår og betingelser, ikke som en separat linjepost. Gebyret varierer fra transportør til transportør og fra land til land.
Zonos har valgt en forenklet tilgang til valutakonverteringsomkostninger. Vi beregner et gennemsigtigt FX-gebyr på 4 %, der er designet til at absorbere transportørens gebyrer og tage højde for FX-risici, der opstår, når valutaer veksles flere gange i en transaktion, f.eks. Konverteret ved import af mægleren og derefter igen af transportøren til fakturering.
Zonos garanterer også vores beregninger i 90 dage, da rejsen fra ordreplacering til ordrelevering kan tage tid, hvor FX kan ændre sig. 90-dages vinduet giver vores kunder mulighed for at præsentere et tilbud til deres kunder med omkostningssikkerhed og have 90 dage til at opfylde ordren, før ordren skal tilbudsgives igen.
Andre gebyrer
Transportører eller told kan pålægge andre gebyrer på en international forsendelse. Klarering af visse varer til USA kan f.eks. involvere myndigheder som U.S. Food and Drug Administration (FDA). Denne ekstra håndtering kan resultere i yderligere gebyrer fra disse myndigheder.
Understøtter Landed Cost forskellige afsendelseslande?
Ja, Landed Cost understøtter eksport fra USA, Canada, Europa, Australien og mere. Landed Cost API, Hello og Quoter understøtter alle disse regioner. Checkout, som også inkluderer betalingsløsninger, understøttes ikke i alle regioner. Hvis du bruger et plugin på Shopify, BigCommerce eller Magento, kan du læse mere på hver platforms dokumentationsside for at afgøre, hvilke afsendelseslande der understøttes.
Tilbyder Zonos fragtrater eller logistiktjenester?
Nej, Zonos er ikke en fragttjeneste eller videresælger af fragtrater; Zonos samarbejder dog tæt med højt kapable internationale fragtudbydere for at producere en landed cost, der inkluderer deres mægling og andre toldklareringsgebyrer.
Landed cost
Total landed cost
Lær hvad der udgør en total landed cost.En total landed cost er den endelige pris, der betales for en international ordre eller forsendelse, og inkluderer summen af produkterne samt beregning af told, skat og andre eksport- eller importgebyrer.
Skat og told alene udgør ikke totalen for en landed cost-beregning. Andre gebyrer kan pålægges importomkostningen fra fragttransportører, mæglere, told eller andre myndigheder.
Denne guide gennemgår de forskellige typer importskat, told og toldklareringsgebyrer.
Opdeling af landed cost
Eksempel på opdeling af landed cost
Skatter
Importskat matcher ikke nødvendigvis indenlandsk skat én-til-én. Importskat varierer efter land, region, HS-kode og de minimis-værdi.
Landeskatter
Hvert land har en unik skattesats på nationalt niveau. Nogle lande har en generel forbrugsskat, typisk omtalt som VAT (Value Added Tax), men også som GST (Goods and Services Tax).
Australien og Canada har begge GST; Canada har også Harmonized sales tax (HST), provincial sales tax (PST) eller Quebecs sales tax (QST) afhængigt af provinsen. Selv VAT og GST kan beregnes forskelligt afhængigt af destinationen.
I EU beregnes VAT på hele ordretotalen, inkl. VAT på forsendelsesomkostninger og toldomkostninger. Nogle destinationer (f.eks. Hong Kong) har ingen skat på deres import.
Eksempler på landeimportskat
Regionale skatter
Skatteberegninger inkluderer eventuel importskat på regionalt niveau. Skattesatsen kan variere afhængigt af den endelige destination i landet. Canada har f.eks. forskellige skattesatser (PST, HST) afhængigt af provinsen, og Brasilien har forskellige skattesatser afhængigt af staten.
Importskat anvender ikke altid lokale skatter på samme måde som indenlandsk skat i landet. De minimis og forenklede skattesystemer tages i betragtning i importskatteberegningen.
Skattemæssig de minimis
Når varens værdi i en enkelt import eller forsendelse er under de minimis-skattesatsen, klares varen uden skatteopkrævning eller andre importgebyrer.
For at illustrere effekten af skattemæssig de minimis på en T-shirt til 20 USD, se eksemplet nedenfor for, hvordan nogle lande vil pålægge told på T-shirten, og andre ikke vil pålægge told på den samme T-shirt baseret på de minimis-værdierne.
Eksempler på skattemæssig de minimis
Told
Importtold kan variere efter destinationsland, oprindelsesland, varens HS-kode, mulige de minimis-grænser og andre love, der kan påvirke toldsatsen for en import. Det er ikke altid så enkelt som en enkelt harmoniseret kodetold.
Told de minimis
Når værdien af varer i en enkelt import eller forsendelse er under de minimis-toldbeløbet, klares varen uden toldopkrævning; skat kan dog stadig opkræves, hvis skattegrænsen er lavere end toldgrænsen. En vares værdi kan overstige skattegrænsen uden at overstige toldgrænsen. Det modsatte gælder ikke, fordi lande ikke sætter en lavere grænse for told og en højere grænse for skat.
For at illustrere effekten af toldmæssig de minimis på en T-shirt til 20 USD, se hvordan nogle lande vil pålægge told på T-shirten, og andre ikke vil pålægge told på den samme T-shirt baseret på de minimis-eksemplerne nedenfor.
Eksempler på toldmæssig de minimis
Importgebyrer
Importgebyrer varierer og kan pålægges af mæglere, myndigheder, told og transportører. De kan ændre sig baseret på mange faktorer som varetype eller endda det anvendte forsendelsesserviceniveau ved importen. Læs mere om forskellige importgebyrtyper nedenfor.
Hvis told og skat ikke er forudbetalt, skal transportøren opkræve disse fra slutforbrugeren ved levering. Transportøren opkræver typisk et gebyr for denne tjeneste, kaldet et COD-gebyr.
Dette gebyr er almindeligt — UPS, FedEx, DHL og leveringsenheder for postkurérer opkræver alle dette gebyr. USPS-leveringspartnere som Canada Post eller Royal Mail opkræver f.eks. COD-gebyrer på al First Class- og Priority-post fra USA (U.S.), der medfører told og skat.
Hvis du anmoder om estimeret told og skat fra Zonos' API, er COD-gebyrer inkluderet. Det er dog kun estimater. Hvis du anmoder om en garanteret landed cost fra Zonos' API, er COD-gebyrer typisk ikke inkluderet, da de ikke opkræves (der er intet for transportøren at opkræve ved levering). I stedet forudbetales al told og skat.
At kræve, at forbrugeren betaler ekstra gebyrer ved levering, fører ofte til utilfredse kunder. For at undgå dette subsidierer nogle shippere enten disse omkostninger eller opkræver dem på forhånd (f.eks. ved checkout sammen med forsendelsesomkostninger). Slutforbrugeren får sin pakke leveret uden at blive bedt om at betale ekstra først.
Denne procesændring kræver, at transportøren forskudsviser pengene til told og skat for at betale den lokale toldmyndighed under transit. De opkræver normalt et disbursement fee for denne tjeneste. Gebyret er normalt en procentdel af det forskudsvisede beløb eller en fast sats (i destinationsvalutaen), alt efter hvad der er størst. Disse gebyrer kan frustrere kunder, fordi de ikke er godt oplyst af transportører eller online-forhandlere.
Tomato
(to-may-toe)or tomato(to-mah-toe)?Hver fragttransportør bruger forskellig terminologi til at definere deres disbursement fee. For at hjælpe dig med at afkode disse gebyrer finder du nedenfor et cheat sheet for shippere og den jargon, de bruger for et disbursement fee. Disse oplysninger kan være nyttige, når du beder om de rette internationale gebyrfritagelser i en forhandling med en transportør som UPS, FedEx eller DHL.
Disbursement fee-terminologi efter transportør
Effekten af disbursement fees på dine internationale kunders import kan være meget høj. Det kan nogle gange være højere end skat, told eller begge dele tilsammen. Desuden er disse gebyrer også underlagt VAT. I Storbritannien opkræver FedEx 12 GBP plus VAT på gebyret, så det kan være meget omkostningsprohibitivt, hvis du ikke fritager disse gebyrer. Nedenfor finder du nogle eksempler.
Eksempler på disbursement fee
I de fleste tilfælde opkræver internationale post- og pakkeudbydere som DHL eCommerce, RR Donnelley, APC Logistics og Landmark Global ikke et advancement/disbursement fee.
Som forklaret i afsnittet om disbursement fee skal transportøren stadig forskudsvisere penge til den lokale toldmyndighed, når told og skat er forudbetalt. De fleste transportører opkræver deres gebyr for denne tjeneste via disbursement fee. Når disse penge forskudsviseres, skal transportøren dog også håndtere fakturering af told og skat tilbage til shipperen. Én transportør (UPS) opkræver for denne tjeneste separat, mens de andre transportører anser det for inkluderet i deres advancement fee.
Forwarding surcharges efter transportør
UPS og FedEx har begge mæglingsgebyrer på ground-forsendelser til Canada. UPS Standard to Canada opkræver et mæglingsgebyr kaldet „Entry Preparation Fee", og FedEx opkræver et „Clearance Entry Fee".
Eksempler på mæglingsgebyr
UPS og FedEx opkræver ikke mæglingsgebyrer på internationale luftforsendelser til Canada, men de opkræver stadig disbursement fees (se „Disbursement fee" ovenfor).
Importlandet kan have gebyrer på visse forsendelser. Disse gebyrer kan vurderes af mange grunde, men repræsenterer normalt tjenester udført af forskellige ministerier til ting som klarering, godkendelse, inspektion, opbevaring, karantæne, behandling osv.
Eksempler på landespecifikke gebyrer
En mægler bruger normalt mere tid på at klare en forsendelse med en lang vareliste sammenlignet med en forsendelse med én vare. For at tage højde for dette tilføjer mange transportører (der bruger mæglere til at klare varer) gebyrer, når der er mere end et bestemt antal varer i en forsendelse. Dette kaldes normalt et additional tariff line item fee.
Zonos inkluderer additional tariff line item fees i vores beregninger, når det er relevant.
Eksempler på gebyr for yderligere toldlinjeposter
De fleste transportører har et foreign exchange (FX)-gebyr ved konvertering fra destinationsvalutaen tilbage til faktureringsvalutaen. Disse FX-gebyrer nævnes normalt i transportørens vilkår og betingelser, ikke som en separat linjepost. Gebyret varierer fra transportør til transportør og fra land til land.
Zonos har valgt en forenklet tilgang til valutakonverteringsomkostninger. Vi beregner et gennemsigtigt FX-gebyr på 4 %, der er designet til at absorbere transportørens gebyrer og tage højde for FX-risici, der opstår, når valutaer veksles flere gange i en transaktion, f.eks. Konverteret ved import af mægleren og derefter igen af transportøren til fakturering.
Zonos garanterer også vores beregninger i 90 dage, da rejsen fra ordreplacering til ordrelevering kan tage tid, hvor FX kan ændre sig. 90-dages vinduet giver vores kunder mulighed for at præsentere et tilbud til deres kunder med omkostningssikkerhed og have 90 dage til at opfylde ordren, før ordren skal tilbudsgives igen.
Transportører eller told kan pålægge andre gebyrer på en international forsendelse. Klarering af visse varer til USA kan f.eks. involvere myndigheder som U.S. Food and Drug Administration (FDA). Denne ekstra håndtering kan resultere i yderligere gebyrer fra disse myndigheder.
Eksempler på andre gebyrer
Hvis du er opmærksom på et gebyr, der kan opkræves på din import, bedes du give os besked for at sikre den korrekte landed cost-beregning.
Told- og skatteberegnere
Hvis du leder efter en landed cost-beregner, er her nogle spørgsmål at stille en potentiel løsningsudbyder.
Ofte stillede spørgsmål
Understøtter Landed Cost forskellige afsendelseslande?
Ja, Landed Cost understøtter eksport fra USA, Canada, Europa, Australien og mere. Landed Cost API, Hello og Quoter understøtter alle disse regioner. Checkout, som også inkluderer betalingsløsninger, understøttes ikke i alle regioner. Hvis du bruger et plugin på Shopify, BigCommerce eller Magento, kan du læse mere på hver platforms dokumentationsside for at afgøre, hvilke afsendelseslande der understøttes.
Tilbyder Zonos fragtrater eller logistiktjenester?
Nej, Zonos er ikke en fragttjeneste eller videresælger af fragtrater; Zonos samarbejder dog tæt med højt kapable internationale fragtudbydere for at producere en landed cost, der inkluderer deres mægling og andre toldklareringsgebyrer.
Var denne side nyttig?