Landed cost nedbrydning
I dette eksempel er følgende beløb nødvendige for at beregne en landed cost forsendelse til Storbritannien med en generisk transportør.
- Produkt total = 180 USD
- Fragt total = 30 USD
- Told rate = 4.5%
- MOMS = 20%
- UPS forudbetaling gebyr til britisk told = 11 GBP eller 2.5%, alt efter hvad der er størst
- UPS Told- og skattefremadføringsgebyr = 15 USD
- 1 USD = 0.76 GBP britiske pund
Eksempel landed cost nedbrydning
Linjeelement | US dollar | Britiske pund |
---|---|---|
Produkt total | 180 USD | 136.80 GBP |
Fragt total | 30 USD | 22.80 GBP |
Subtotal | 210 USD | 159.6 GBP |
4.5% told på produkt | 8.10 USD | 6.16 GBP |
4.5% told på fragt | 1.35 USD | 1.03 GBP |
20% MOMS på produkt | 36 USD | 27.36 GBP |
20% MOMS på fragt | 6 USD | 4.56 GBP |
20% MOMS på toldgebyr | 1.89 USD | 1.44 GBP |
11 GBP UPS forudbetaling gebyr | 14.47 USD | 11 GBP |
20% MOMS på UPS forudbetaling gebyr | 2.89 USD | 2.20 GBP |
15 USD UPS Told- og skattefremadføringsgebyr | 15 USD | 11.40 GBP |
Total landed cost | 295.70 USD | 224.75 GBP |
Skatter
Importskatter er ikke nødvendigvis en direkte sammenligning med indenlandske skatter. Importskatter varierer afhængigt af land, region, HS-kode og de minimis-værdi.
Landeskatter
Hvert land har en unik landeskat rate. Nogle lande har en generel forbrugsskat, typisk omtalt som MOMS (Meromsætningsafgift), men også som GST (Goods and Services Tax).
Australien og Canada har begge GST; Canada har også harmoniseret salgsskat (HST), provinsiel salgsskat (PST) eller Quebecs salgsskat (QST), afhængigt af provinsen. Selv MOMS og GST kan beregnes forskelligt, afhængigt af destinationen.
I EU beregnes MOMS på hele ordrebeløbet, inklusive MOMS på fragtomkostninger og toldomkostninger. Nogle destinationer (f.eks. Hong Kong) har ikke skatter anvendt på deres importer.
Eksempler på landes importskatter
Land | Skat rate (% procent) | Type skat |
---|---|---|
Canada | 5% | GST |
Storbritannien | 20% | MOMS |
Indien | 28% (selvom ofte reduceret) | IGST |
Australien | 10% | GST |
Regionsskatter
Skatteberegninger vil inkludere eventuelle regionsspecifikke importskatter. Skat rate kan variere afhængigt af den endelige destination inden for landet. For eksempel har Canada forskellige skattesatser (PST, HST) afhængigt af provinsen, og Brasilien har forskellige skattesatser afhængigt af staten.
Importskatter anvender ikke altid lokale skatter på samme måde som en indenlandsk skat i landet. De minimis og forenklede skatteregimeovervejelser tages i betragtning i beregningen af importskatter.
Skat de minimis
Når varens værdi i en enkelt import eller forsendelse er under de minimis skattebeløbet, vil varen clear uden nogen skatteopkrævning eller andre importgebyrer.
For at hjælpe med at demonstrere effekten af de minimis på en 20 USD t-shirt, se eksemplet nedenfor om, hvordan nogle lande vil anvende told på t-shirten, og andre ikke vil anvende told på den samme t-shirt baseret på de minimis værdier.
Skat de minimis eksempler
Destination | Skattesatser | 20 USD FX afrundet | Skat de minimis | Skat forfalden |
---|---|---|---|---|
Storbritannien | 20% MOMS | 17 GBP | 0 GBP | Skattepligtig |
Frankrig | 20% MOMS | 19 EUR | 0 EUR | Skattepligtig |
Canada | 5% GST + PST | 27 CAD | 20 CAD | Skattepligtig |
Australien | 10% GST | 29 AUD | 1,000 AUD | Ikke skattepligtig |
Danmark | 25% | 133 DKK | 0 DKK | Skattepligtig |
Told
Importtold kan variere afhængigt af destinationslandet, oprindelseslandet, varens HS-kode, mulige de minimis tærskler og andre love, der kan påvirke told rate for en import. Det er ikke altid så ligetil som en enkelt harmoniseret kodes tarif.
Told de minimis
Når værdien af varer i en enkelt import eller forsendelse er under de minimis toldbeløbet, vil varen clear uden nogen toldopkrævning; dog kan skatten stadig blive opkrævet, hvis skattetærsklen er lavere end toldtærsklen. Værdien af en vare kan overstige skattetærsklen og ikke overstige toldtærsklen. Det modsatte er ikke sandt, fordi lande ikke sætter en lavere tærskel for told og en højere tærskel for skat.
For at hjælpe med at demonstrere effekten af en 20 USD t-shirt, se hvordan nogle lande vil anvende told på t-shirten, og andre ikke vil anvende told på den samme t-shirt baseret på de minimis eksempler nedenfor.
Told de minimis eksempler
Destination | MFN toldsatser | 20 USD | Told de minimis | Told forfalden |
---|---|---|---|---|
Storbritannien | 20% Told | 17 GBP | 135 GBP | Told fri |
Frankrig | 20% Told | 19 EUR | 150 EUR | Told fri |
Canada | 5% Told | 27 CAD | 20 CAD | Told anvendt |
Australien | 10% GST | 29 AUD | 1,000 AUD | Told fri |
Danmark | 25% | 133 DKK | 1150 DKK | Told fri |
Importgebyrer
Importgebyrer varierer og kan pålægges af mæglere, offentlige myndigheder, told og transportører. De kan ændre sig baseret på mange faktorer som typen af varer eller endda det forsendelsesservice niveau, der anvendes ved importen. Læs mere om forskellige typer importgebyrer nedenfor.
Hvis afgifter og skatter ikke er forudbetalt, skal transportøren collect disse fra slutforbrugeren, når de leverer forsendelsen. Transportøren opkræver typisk et gebyr for denne service, kaldet et COD-gebyr.
Dette gebyr er almindeligt—UPS, FedEx, DHL og leveringsenheder for postkurerer opkræver alle dette gebyr. For eksempel opkræver USPS leveringspartnere, såsom Canada Post eller Royal Mail, COD-gebyrer på al First Class og Priority United States (U.S.) post, der pådrager sig afgifter og skatter.
Hvis du anmoder om estimerede afgifter og skatter fra Zonos' API, er COD-gebyrer inkluderet. Dog er disse kun estimater. Hvis du anmoder om en garanteret landed cost fra Zonos' API, er COD-gebyrer typisk ikke inkluderet, da de ikke vil blive opkrævet (der vil ikke være noget for transportøren at collect ved levering). I stedet vil alle afgifter og skatter være forudbetalt.
At kræve, at forbrugeren betaler ekstra gebyrer, når deres forsendelse leveres, fører ofte til utilfredse kunder. For at undgå dette subsidierer nogle afsendere disse omkostninger eller collect dem på forhånd (såsom i checkout sammen med forsendelsesomkostninger). Slutforbrugeren får deres pakke leveret uden at blive bedt om at betale noget ekstra først.
Denne ændring i processen kræver, at transportøren forudbetaler pengene for afgifter og skatter for at betale den lokale toldmyndighed under transporten. De opkræver normalt et udbetalingsgebyr for denne service. Gebyret er typisk en procentdel af det beløb, de har forudbetalt, eller et fast rate (i destinationsvaluta), alt efter hvad der er størst. Disse gebyrer kan frustrere kunderne, fordi de ikke er godt offentliggjort af transportører eller online detailhandlere.
Tomat (to-may-toe)
eller tomat (to-mah-toe)
?
Hver transportør bruger forskellige termer til at definere deres udbetalingsgebyr. For at hjælpe dig med at afkode disse gebyrer, finder du nedenfor en huskeseddel for afsendere og det jargon, de bruger for et udbetalingsgebyr. Denne information kan være nyttig, når du beder om de rette internationale gebyrafgifter i en forhandling med en transportør som UPS, FedEx eller DHL.
Terminologi for udbetalingsgebyr efter transportør
Transportør | Betegnelse for gebyr | Serviceniveau |
---|---|---|
UPS | Udbetalingsgebyr, nogle gange kaldet et "Bond gebyr" | Alle tjenester |
FedEx | Udbetalingsgebyr, nogle gange kaldet et "Forskudsg gebyr" | Alle tjenester |
DHL | Afgifter og skatter betalt (DTP) | DHL Express |
Den indvirkning, som udbetalingsgebyrer har på dine internationale kunders import, kan være meget høj. Det kan nogle gange være højere end skatter, told eller begge dele kombineret. Desuden, for at forværre problemet, er disse gebyrer underlagt moms. I Storbritannien vil FedEx opkræve 12 GBP plus moms på gebyret, så det kan være meget omkostningsfuldt, hvis du ikke frafalder disse gebyrer. Nedenfor finder du nogle eksempler.
Eksempler på udbetalingsgebyrer
Transportør | Destination | Minimum beløb eller procentdel |
---|---|---|
FedEx | Storbritannien | 2.5% af forskuddet eller 12 GBP (hvad end der er størst) |
UPS | Frankrig | 2.5% af forskuddet eller 14 EUR (hvad end der er størst) |
DHL DTP-gebyr | Japan | 2% af forskuddet eller 1.000 YEN (hvad end der er størst) |
I de fleste tilfælde opkræver internationale post- og pakkeserviceudbydere, såsom DHL eCommerce, RR Donnelley, APC Logistics og Landmark Global, ikke et forskud/uDBetalingsgebyr.
Som forklaret i afsnittet om udbetalingsgebyrer, skal transportøren stadig forudbetale penge til den lokale toldmyndighed, når told og skatter er forudbetalt. De fleste transportører collect deres gebyr for denne service gennem udbetalingsgebyret. Men når disse penge er forudbetalt, skal transportøren også håndtere faktureringen af told og skatter tilbage til afsenderen. En transportør (UPS) opkræver for denne service separat, mens de andre transportører betragter det som inkluderet i deres forskudsg gebyr.
Fremføringsgebyrer efter transportør
Transportør | Gebyrets beskrivelse | Gebyrets beløb |
---|---|---|
UPS | Told- og skattefremføringsgebyr (DDP) | 15 USD |
DHL | Der er ikke noget ekstra gebyr for at fakturere told og skat tilbage til afsenderen | 0 USD |
FedEx | Der er ikke noget ekstra gebyr for at fakturere told og skat tilbage til afsenderen | 0 USD |
UPS og FedEx har begge mæglergebyrer på landforsendelser til Canada. UPS Standard til Canada opkræver et mæglergebyr kaldet et "Entry Preparation Fee", og FedEx opkræver et "Clearance Entry Fee."
Eksempler på mæglergebyrer
Transportørservice | Forsendelsesværdi (CAD) | Mæglergebyr |
---|---|---|
UPS Standard til Canada | 60.01 CAD - 100 CAD | 19.95 CAD |
FedEx Ground til Canada | 60.01 CAD - 100 CAD | 19.30 CAD |
UPS og FedEx opkræver ikke mæglergebyrer på internationale luftforsendelser til Canada, men de vil stadig opkræve udbetalingsgebyrer (se "Udbetalingsgebyr" ovenfor).
Det importerede land kan have gebyrer, der pålægges visse forsendelser. Disse gebyrer kan pålægges af en bred vifte af årsager, men repræsenterer normalt tjenester ydet af forskellige regeringsafdelinger til ting som klarering, godkendelse, inspektion, opbevaring, karantæne, behandling osv.
Eksempler på landspecifikke gebyrer
Landspecifikke gebyrer | Omkostning |
---|---|
Australien Importdeklarationsgebyr | 45 AUD eller 66 AUD |
Australien Importbehandlingsgebyr | Varierer, normalt 50 AUD |
En mægler bruger normalt mere tid på at klarere en forsendelse med en lang liste af varer sammenlignet med en forsendelse med en enkelt vare. For at tage højde for dette vil mange transportører (som bruger mæglere til at clear varer) tilføje gebyrer, når der er mere end et bestemt antal varer i en forsendelse. Dette kaldes normalt et yderligere tariflinjegebyr.
Zonos inkluderer yderligere tariflinjegebyrer i vores beregninger, når det er relevant.
Eksempler på yderligere tariflinjegebyrer
Transportør | Destination Land | Omkostning |
---|---|---|
UPS | Japan | 400 JPY pr. yderligere tariflinje, der overstiger fem linjer |
FedEx | Norge | 55 NOK pr. yderligere linjeelement ud over fem poster |
De fleste transportører har et udenlandsk valutagebyr (FX-gebyr), når de konverterer fra destinationsvalutaen tilbage til faktureringsvalutaen. Disse FX-gebyrer nævnes normalt i transportørens vilkår og betingelser og er ikke angivet som en separat post. Gebyret varierer fra transportør til transportør og fra land til land.
Zonos har valgt at tage en forenklet tilgang til omkostninger ved valutaveksling. Vi beregner et gennemsigtigt 4% FX-gebyr, der er designet til at dække transportørens gebyrer og tage højde for FX-risici, der opstår, når valutaer udveksles flere gange i en transaktion, f.eks. Konverteret ved import af mægleren og derefter igen af transportøren til fakturering.
Zonos garanterer også vores beregninger i 90 dage, da rejsen fra ordreafgivelse til ordrelevering kan tage tid, hvor FX kan ændre sig. Den 90-dages periode giver vores kunder mulighed for at præsentere et tilbud til deres kunder med omkostningssikkerhed og have 90 dage til at opfylde ordren, før ordren skal genberegnes.
Transportører eller toldmyndigheder kan pålægge andre gebyrer på en international forsendelse. For eksempel kan klarering af visse varer til USA involvere statslige bureauer som den amerikanske Food and Drug Administration (FDA). Denne ekstra håndtering kan resultere i yderligere omkostninger fra disse agenturer.
Eksempler på andre gebyrer
Gebyr | Transportør | Bevægelse | Omkostning |
---|---|---|---|
Landbrugsbehandlingsgebyr | UPS | USA -> Canada | 12 USD |
Gebyr fra andre statslige afdelinger (OGD) | UPS | USA -> Canada | 12.50 USD |
Behandlingsgebyr for deltagende statslige afdelinger og agenturer (PGA) | UPS | USA -> Canada | 16.00 CAD |
Gebyr fra andre statslige agenturer | FedEx | USA -> Canada | 16.50 CAD |
Hvis du er opmærksom på et gebyr, der kan blive opkrævet ved din import, bedes du informere os for at sikre den korrekte landed cost beregning.
Told- og skatteberegnere
Hvis du leder efter en landed cost beregner, her er nogle spørgsmål at stille en potentiel løsningsudbyder.
- Kræver du en harmoniseret kode eller oprindelsesland for at beregne told og skat?
- Hvordan beregner du told, hvis en HS-kode kun er 6 cifre eller mindre?
- Beregner du transportørgebyrer efter serviceniveau, ikke kun told og skat?
- Garanterer du din told- og skatteberegning?
- Kan jeg modtage de fulde detaljer bag told- og skatteberegningen, herunder skatter, tariffer og gebyrer pr. vare?
Ofte stillede spørgsmål
Understøtter Landed Cost forskellige afsendelseslande?
Ja, Landed Cost vil understøtte eksport fra USA, Canada, Europa, Australien og mere. Landed Cost API, Hello, og Quoter understøtter alle disse forskellige regioner. Checkout, som også inkluderer betalingsløsninger, understøttes ikke i alle regioner. Hvis du bruger et plugin på Shopify, BigCommerce, eller Magento, læs mere på hver platforms dokumentationsside for at bestemme understøttede afsendelseslande.
Tilbyder Zonos forsendelsespriser eller logistikservices?
Nej, Zonos er ikke en forsendelsestjeneste eller genforhandler af forsendelsespriser; dog samarbejder Zonos tæt med højt kvalificerede internationale forsendelsesudbydere for at producere en landed cost inklusive deres mægler- og andre toldafgifter.
Total landed cost
Lær, hvad der udgør en total landed cost.En total landed cost er den endelige pris, der betales for en international ordre eller forsendelse, og inkluderer summen af produkterne samt beregningen af told, skatter og andre eksport- eller importgebyrer.
Skatter og told alene udgør ikke det samlede beløb for en landed cost beregning. Andre gebyrer kan pålægges importomkostningerne fra fragtfirmaer, mæglere, told eller andre offentlige myndigheder.
Denne guide vil nedbryde de forskellige typer af importskatter, told og klareringsgebyrer.