Giai đoạn chuyển tiếp Brexit và Ngày kết thúc
Giai đoạn chuyển tiếp Brexit là khoảng thời gian được EU và Vương quốc Anh đồng ý, trong đó Vương quốc Anh không còn là thành viên của EU nhưng vẫn phải tuân theo các quy tắc thương mại của EU. Kết thúc giai đoạn này là sự khởi đầu của các thỏa thuận mới và sự bắt đầu của việc Vương quốc Anh kiểm soát biên giới và luật thương mại của riêng mình. Giai đoạn chuyển tiếp Brexit kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2020. Để tiếp tục bán hàng hóa vào Vương quốc Anh, bạn cần phải hoàn tất các mục đã đề cập ở trên.
Tác động của Chế độ Thuế VAT Mới tại Vương quốc Anh đối với Doanh nghiệp
Bất kỳ ai bán hàng hóa có giá trị thấp (135 bảng Anh hoặc thấp hơn) vào Vương quốc Anh, bao gồm cả các chợ trực tuyến và bán hàng B2B, sẽ có trách nhiệm thu, kế toán và chuyển VAT. Người bán B2B có thể được miễn nếu khách hàng đã đăng ký VAT và cung cấp số đăng ký VAT của họ cho người bán.
Các thay đổi sẽ không áp dụng cho quà tặng hoặc hàng hóa giữa các cá nhân tư nhân. Các quy tắc hiện tại sẽ tiếp tục áp dụng cho các giao dịch này.
Chuẩn bị cho những thay đổi về VAT tại Vương quốc Anh sau Brexit
Nếu bạn là một doanh nghiệp hiện đang bán hàng vào Vương quốc Anh hoặc muốn bắt đầu, bạn cần phải biết những thay đổi sau:
Kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2020:
- VAT de minimis:
- Chính phủ Anh đã công bố việc bãi bỏ Giảm thuế hàng hóa có giá trị thấp, điều này đã miễn thuế VAT cho hàng hóa có giá trị 15 bảng Anh hoặc thấp hơn. Điều này có nghĩa là không còn VAT de minimis cho các đơn hàng được gửi đến Vương quốc Anh, và VAT sẽ được thu trên mọi giao dịch bán hàng.
Các yêu cầu mới bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 năm 2021:
-
Số VAT của Vương quốc Anh là bắt buộc:
- Tất cả các doanh nghiệp bán hàng hóa vào Vương quốc Anh sẽ phải đăng ký số VAT với Cơ quan Thuế và Hải quan Hoàng gia (HMRC).
-
VAT phải được thu trên TẤT CẢ các đơn hàng có giá trị thấp được gửi đến Vương quốc Anh:
- Với chế độ VAT mới của Vương quốc Anh, tất cả các doanh nghiệp phải collect 20% VAT tại thời điểm bán hàng trên tất cả các đơn hàng có tổng giá trị sản phẩm là 135 bảng Anh hoặc thấp hơn.
- Đối với các đơn hàng trên 135 bảng Anh, mọi thứ vẫn như cũ. VAT sẽ tiếp tục được thanh toán tại thời điểm nhập khẩu cùng với thuế.
-
Thương nhân phải remit VAT cho Vương quốc Anh:
- Tất cả VAT được thu bởi các thương nhân phải được chuyển mỗi quý cho HMRC dưới số VAT đã đăng ký của họ.
Điều này có vẻ quá sức. Có cách nào dễ dàng để chính xác collect và remit các khoản thanh toán VAT không?
Những thách thức trong việc bán hàng quốc tế tiếp tục gia tăng khi ngày càng nhiều quốc gia buộc các doanh nghiệp thương mại điện tử phải collect và remit thuế trên các giao dịch quốc tế. Bạn không cần phải thuê một đội ngũ để tiếp tục bán hàng quốc tế, Zonos Landed Cost có thể dễ dàng xử lý các phép tính và thu thập cho bạn trong khi bạn vẫn kiểm soát các đơn hàng và gói hàng của mình. Zonos chuyên về landed cost và thương mại điện tử xuyên biên giới với phần mềm giúp việc bán hàng quốc tế trở nên đơn giản. Tìm hiểu cách Zonos phần mềm xuyên biên giới giúp việc xử lý VAT tại Vương quốc Anh trở nên dễ dàng.
Hãy để Zonos làm công việc nặng nhọc cho bạn bằng cách theo dõi những thay đổi và luật lệ mới nhất để bạn có thể duy trì sự tuân thủ. Tích hợp phần mềm Zonos với trang web hiện tại của bạn và biết khi nào đơn hàng của bạn đã vượt quá ngưỡng quốc gia và tự động collect thuế.
Bạn mới bắt đầu và không chắc liệu bạn có cần collect thuế ở các quốc gia có chế độ thuế không cư trú không? Hãy để Zonos theo dõi cho bạn! Chúng tôi chạy báo cáo về các đơn hàng của bạn và liên hệ với bạn nếu đã đến lúc đăng ký để chuyển tiền ở bất kỳ quốc gia nào mà bạn đang bán hàng khi bạn phát triển.
Vẫn nghe có vẻ như là một khối lượng công việc lớn? Hãy hỏi về bảo đảm Landed Cost của chúng tôi!
Bất kỳ thương nhân nào hiện đang sử dụng Zonos International Checkout hoặc Landed Cost có thể đăng ký cho bảo đảm Landed Cost. Zonos theo dõi thuế không cư trú cho khách hàng bảo đảm Landed Cost bằng cách thực hiện các điều sau:
- Đăng ký số/ID thuế cho bạn
- Theo dõi ngưỡng cho mỗi quốc gia và thu thuế vào thời điểm thích hợp, để bạn không thu quá hoặc thiếu collect
- Chuyển thuế hàng quý cho bạn đến từng cơ quan chính phủ
Các quốc gia hiện có chế độ thuế không cư trú bao gồm Úc, New Zealand, Na Uy, Indonesia, Thụy Sĩ và Vương quốc Anh (UK). EU sẽ áp dụng một chế độ thuế mới vào mùa hè năm 2021.
Chúng tôi đang làm mọi thứ có thể để làm cho quy trình đăng ký VAT tại Vương quốc Anh của bạn trở nên liền mạch nhất có thể. Chúng tôi sẽ cung cấp thêm thông tin trong những tuần tới, vì vậy hãy chú ý theo dõi!
Làm thế nào để bạn đăng ký số thuế cho VAT tại Vương quốc Anh?
Đăng ký trực tuyến hoặc qua bưu điện bằng cách sử dụng mẫu VAT1.
Điều gì xảy ra nếu tôi không đăng ký VAT tại Vương quốc Anh?
Nếu bạn không đăng ký số VAT với HMRC và bán hàng vào Vương quốc Anh, bạn sẽ bị phạt. Số tiền bạn nợ VAT cũng như độ trễ trong việc thanh toán sẽ xác định mức phạt đó là bao nhiêu. Nếu bạn đăng ký muộn, bạn vẫn sẽ phải trả VAT cho tất cả các giao dịch bán hàng sau ngày 1 tháng 1 năm 2021 và có thể sẽ bị phạt vì đăng ký muộn. Tốt nhất là không nên chờ đợi để tránh bị phạt.
Ai là người áp dụng chế độ VAT tại Vương quốc Anh sau Brexit?
Nó áp dụng cho bất kỳ thương nhân B2C hoặc B2B nào bán hàng hóa vào Vương quốc Anh trên các đơn hàng dưới 135 bảng Anh.
Tuy nhiên, đối với các đơn hàng B2B mà khách hàng doanh nghiệp có số VAT riêng và cung cấp số VAT hợp lệ của họ cho người bán, VAT sẽ được tính bởi khách hàng bằng cách sử dụng phương thức chuyển ngược.
Tôi có tính VAT cho khách hàng tại Vương quốc Anh sau Brexit không?
Nhiều thương nhân và khách hàng của họ đang hỏi, liệu chúng tôi có phải trả VAT sau Brexit không? Câu trả lời ngắn gọn là có; tuy nhiên, mọi thứ đã thay đổi một chút kể từ Brexit. Không còn VAT de minimis, vì vậy tất cả các đơn hàng của cư dân Vương quốc Anh sẽ bị tính VAT. Các thương nhân sẽ có trách nhiệm thu và chuyển VAT cho tất cả các đơn hàng có giá trị thấp 135 bảng Anh và dưới cho HMRC sau ngày 1 tháng 1 năm 2020.
Nếu tôi bán qua một thị trường trực tuyến, tôi có phải đăng ký số VAT và nộp VAT cho HMRC không?
Không, nếu bạn bán qua một thị trường trực tuyến (OMP) nơi họ tham gia vào việc tạo điều kiện cho việc bán các mặt hàng bạn bán vào Vương quốc Anh, OMP sẽ chịu trách nhiệm thu thập và báo cáo VAT. Bạn chỉ chịu trách nhiệm nếu bạn bán hàng hóa trực tiếp cho người tiêu dùng ở Vương quốc Anh.
Tôi có cần phải nộp tờ khai hải quan cho đơn hàng dưới £135 không?
Mặc dù VAT sẽ không được thu trên các đơn hàng dưới £135, nhưng tờ khai hải quan là cần thiết cho các mục đích phi tài chính.
Ngưỡng VAT Vương quốc Anh £135 bao gồm những gì?
Ngưỡng này bao gồm bất kỳ đơn hàng nào mà giá bán của hàng hóa tổng cộng nhỏ hơn hoặc bằng £135. Điều này không bao gồm chi phí vận chuyển và bảo hiểm, VAT, hoặc bất kỳ loại thuế hoặc phí nào khác có thể được cơ quan hải quan xác định từ bất kỳ tài liệu liên quan nào.
Ngưỡng £135 áp dụng cho giá trị của lô hàng (tổng giá trị hàng hóa), không phải cho từng mặt hàng riêng lẻ. Ví dụ, một đơn hàng với hai mặt hàng có giá £120 mỗi cái sẽ vượt quá ngưỡng với tổng giá trị hàng hóa là £240. Một đơn hàng với hai mặt hàng có giá £20 mỗi cái sẽ dưới ngưỡng với tổng giá trị hàng hóa là £40 và sẽ phải chịu thu VAT tại điểm bán.
Tôi cần giữ hồ sơ về doanh số bán hàng và VAT đã thu và đã trả ở Vương quốc Anh trong bao lâu?
Bạn sẽ cần giữ hồ sơ điện tử về doanh số bán hàng của mình trong 6 năm và có thể cung cấp hồ sơ cho HMRC khi được yêu cầu.
Những thay đổi VAT tại Vương quốc Anh sau Brexit, điều này có nghĩa là gì cho doanh nghiệp của tôi?
Với việc kết thúc giai đoạn chuyển tiếp Brexit, nhiều thương nhân đang gấp rút chuẩn bị để tiếp tục bán hàng hóa vào Vương quốc Anh mà không gặp phải vấn đề gì. Vào ngày 1 tháng 1 năm 2021, Vương quốc Anh sẽ triển khai một chế độ VAT mới, áp dụng cho bất kỳ doanh nghiệp nào bán sản phẩm vào Vương quốc Anh. Không có ngưỡng doanh thu như ở các quốc gia khác có chế độ tương tự. Điều này có nghĩa là mọi thương nhân bán ngay cả một mặt hàng vào Vương quốc Anh sẽ phải:
Nếu bạn đang bán hàng vào Vương quốc Anh và không chuẩn bị cho những thay đổi này, bạn có thể sẽ phải đối mặt với các hình phạt và tiền phạt, và vẫn cần phải trả thuế cho Vương quốc Anh, bất kể bạn đã thu từ khách hàng hay chưa.