Brittisk moms schema

Storbritannien (UK) införde ett mervärdesskattesystem (moms) (som ett resultat av sin utträde ur Europeiska unionen) som trädde i kraft den 1 januari 2021. Detta system gör varje beställning till UK föremål för moms, oavsett värde.

Med detta skattesystem kräver UK att 20% mervärdesskatt (moms) ska samlas in vid försäljningstillfället på alla lågvärdesbeställningar (mindre än 135 GBP) som kommer in i UK. Detta innebär att det är återförsäljarens ansvar att göra följande:

• Collect moms vid checkout
• Registrera sig för ett momsnummer hos Hans Majestäts Skatteverk (HMRC)
• Remit moms från dessa beställningar till HMRC.

Det finns ingen minimi momsgräns, vilket innebär att du måste registrera dig för moms så snart du säljer någon beställning som är mindre än 135 GBP. Straffavgifter tillämpas för bristande efterlevnad.

Låt oss avkoda denna lag för att hjälpa dig förstå om du påverkas och, om så är fallet, vad du behöver göra, och hur Zonos kan hjälpa dig.

Vem momsregeln påverkar 

Denna lag påverkar ditt företag om du exporterar några lågvärdesbeställningar (mindre än 135 GBP) till UK.

Om du har skickat några lågvärdesbeställningar till UK sedan den 1 januari 2021, är du skyldig att registrera dig för ett brittiskt momsnummer och remit den insamlade momsen till HMRC i slutet av kvartalet.

Om ditt företag inte säljer varor värderade till mindre än 135 GBP, är det troligt att du inte behöver registrera dig för ett momsnummer, och dina affärsprocesser kommer inte att påverkas.

Zonos kan hjälpa dig att hantera brittiska momsbeställningar om ditt företag påverkas.

Hantera brittisk moms 

Som en Zonos-kund täcks många av de brittiska momsbehoven automatiskt i våra produkter och tjänster.

Brittiska momsinställningar

I Dashboard-inställningarna finns det två alternativ för att hantera brittisk moms med dina beställningar.

Alternativ 1: Collect och remit moms (rekommenderas)

• Collect 20% moms på alla lågvärdesbeställningar från och med den 1 januari 2021.
• Registrera dig för ett momsnummer genom HMRC.
• Utfärda moms fakturor (Dashboard kan hjälpa dig att utfärda och återutfärda moms fakturor, och kommer att auto-populera ditt momsnummer så snart du har det).
• Remit den insamlade momsen kvartalsvis till HMRC genom ditt konto på deras webbplats.

Zonos Landed Cost-produkter kommer att collect brittisk moms på lågvärdesbeställningar för dig, vilket kan aktiveras i Dashboard. Dashboard gör det enkelt att köra momsrapporter, så att du vet hur mycket du ska remit varje kvartal.

Alternativ 2: Stäng av lågvärdesbeställningar

• Sälj endast beställningar där varukorgens subtotal är större än 135 GBP. Om varukorgens total är över 135 GBP, behöver du inte collect moms, den kommer att samlas in av tullen vid import.
• Du kan fortfarande tillåta förskottsbetalning av tull och skatt vid checkout på dessa beställningar (Delivered Duty Paid DDP) men du kommer inte att remit dessa pengar till HMRC. Fraktföretaget kommer att betala tullen å dina kunders vägnar och sedan fakturera dig för det belopp som betalats.

Du kanske fortfarande undrar hur du ska välja mellan dessa alternativ. Låt oss ta en djupare titt på vilket alternativ som kan vara det bästa för ditt företag.

Vad gör jag om…

Jag inte skickar lågvärdesbeställningar till UK?

Ingenting. Du kan fortsätta som vanligt, men du behöver vara säker på att detta är fallet. För att vara på den säkra sidan kan du stänga av möjligheten att sälja lågvärdesbeställningar till UK om du använder Dashboard.

Jag har inte sålt några lågvärdesbeställningar till UK sedan den 1 januari 2021?

Om du inte har sålt några lågvärdesbeställningar till UK sedan den 1 januari 2021, kan två alternativ fungera för dig:

1. Om du vill hålla alla dina produkter tillgängliga för den brittiska marknaden (inklusive lågvärdesprodukter), bör du registrera dig för ett momsnummer (alternativ 1).
2. Om du vill undvika att registrera dig för ett momsnummer och att betala till HMRC, kan du stänga av lågvärdesbeställningar i Dashboard (alternativ 2).

Jag vill sälja lågvärdesbeställningar till UK, men jag är osäker på hur jag ska hantera dem eller beräkna momsen.

För Zonos-kunder, allt du behöver göra är att aktivera brittisk moms för lågvärdesbeställningar i dina Dashboard inställningar; Zonos tar hand om resten. Vi upptäcker lågvärdesbeställningar och beräknar automatiskt momsen och andra avgifter!

Jag har redan sålt lågvärdesbeställningar till UK sedan den 1 januari 2021, men jag vill inte remit moms kvartalsvis.

Om du har sålt några beställningar värderade till mindre än 135 GBP genom Dashboard, då har du samlat in moms och du måste registrera dig för ett momsnummer och remit den moms du har samlat in till HMRC. Du kan fortfarande stänga av lågvärdesbeställningar för att undvika att behöva remit kvartalsvis i framtiden, men kvartalsvis remittering är inte så skrämmande med Zonos Tax Remittance (se nedan).

Zonos uppgraderingar

Om du fortsätter att sälja lågvärdesbeställningar till UK och vill ha Zonos' hjälp, se våra ytterligare lösningar nedan.

Zonos Checkout

Zonos Checkout kunder som använder Zonos e-postbekräftelser på sina internationella beställningar kommer att få dessa fakturor automatiskt genererade och skickade till sina kunder. Du kan aktivera denna funktion i dina inställningar i Dashboard genom att gå till Inställningar -> Checkout inställningar -> Notifikationer. Om du inte använder våra e-postbekräftelser måste du se till att de fakturor du tillhandahåller till dina kunder följer riktlinjerna som anges nedan.

Landed Cost garanti (rekommenderas)

Det enklaste och mest bekväma alternativet är att registrera sig för Zonos Landed Cost garanti tjänsten. Landed Cost garantin säkerställer landed cost noggrannhet för varje internationell försäljning, och kommer också att hantera beskattningssystem för icke-residenta länder (UK, EU, AU, NZ, NO) genom att spåra landets trösklar och samla in skatter för dig endast när tröskeln uppnås, så att du aldrig över- eller under collect skatter.

Bristande efterlevnad

Underlåtenhet att registrera sig och betala moms i UK är skatteflykt.

UK är engagerat i att hålla spelplanen jämn mellan säljare hemma och utomlands och har antagit lagstiftning som gör att HMRC kan hålla säljare ansvariga för obetald moms.

Notera: Om du fortsätter att sälja till UK utan att betala moms på lågvärdesbeställningar kommer du att stå inför straffavgifter och böter, och kommer fortfarande att vara skyldig att betala skatter som ska betalas till UK på alla tidigare sålda varor, oavsett om du har samlat in momsen för dessa beställningar från kunder eller inte.

Notera: Med alla alternativ som görs tillgängliga för dig av Zonos, kan du välja hur du vill att ditt företag ska fungera under det brittiska momsreglerna, och vi kommer att hantera det för dig! Se vår brittiska moms guide för mer detaljerad information om detta skattesystem.

Vanliga frågor 

Referenser

• Gov.uk - Ändringar i momsbehandlingen av utländska varor som säljs till kunder