Налоговые сборы

Схема НДС ЕС вступила в силу 1 июля 2021 года, отменив минимум €22. Все отправки в ЕС теперь подлежат НДС независимо от стоимости. Для заказов небольшой стоимости (менее €150) метод Import One-Stop Shop (IOSS) позволяет продавцам зарегистрироваться в одной стране-члене ЕС и перечислять весь НДС ЕС ежемесячно—с ускоренным таможенным оформлением. Заказы большой стоимости (более €150) подлежат пошлине и НДС через процесс DDP перевозчика.

• Ставка: Варьируется по странам-членам ЕС (обычно 20–25% НДС)
• Порог IOSS: Заказы менее €150
• С гарантией Landed Cost: Zonos использует собственный номер IOSS—регистрация не требуется
• Без LCG: Зарегистрируйтесь для IOSS в стране-члене ЕС, затем добавьте ваш номер IOSS в Параметры → Налоговые идентификаторы

Для получения подробной информации о НДС ЕС см. руководство по схеме НДС ЕС.

Соединенное Королевство внедрило собственную схему НДС, действующую с 1 января 2021 года, после выхода из ЕС. Все заказы небольшой стоимости (менее 135 GBP) в Соединенное Королевство подлежат 20% НДС, собранному в момент продажи. Нет минимального порога продаж—любой продавец, осуществляющий отправку заказов небольшой стоимости в Соединенное Королевство, должен зарегистрироваться в HMRC и перечислять налоги ежеквартально. Несоблюдение требований является уклонением от уплаты налогов.

• Ставка: 20% НДС
• Порог низкой стоимости: Заказы менее 135 GBP; нет минимального порога продаж для запуска регистрации
• С гарантией Landed Cost: Zonos использует собственный номер UK VAT—регистрация не требуется
• Без LCG: Зарегистрируйтесь в HMRC для получения номера НДС. Вы также можете выбрать полную блокировку заказов небольшой стоимости, чтобы избежать регистрации.
• Банковский счет в Соединенном Королевстве не требуется для регистрации или перечисления налогов

Для параметров конфигурации в Dashboard см. Параметры → Налоговые идентификаторы. Для подробной информации о НДС Соединенного Королевства см. руководство по схеме UK VAT.

Начиная с 1 января 2018 года, иностранные интернет-продавцы, продающие товары низкой стоимости (менее 1000 AUD за предмет) австралийским потребителям, должны собирать и перечислять 10% GST, если они достигают 75 000 AUD годовых продаж австралийским потребителям. Оптовые и B2B транзакции исключены из расчета порога.

• Ставка: 10% GST
• Порог низкой стоимости: Менее 1000 AUD за предмет
• Порог регистрации: 75 000 AUD годовых продаж австралийским потребителям
• С гарантией Landed Cost: Zonos управляет соответствием нормам от начала до конца
• Без LCG: Получите AUSid, зарегистрируйтесь для Simplified GST и добавьте ваш ARN в Параметры → Налоговые идентификаторы; Zonos перечисляет ежеквартально Австралийской налоговой службе, используя ваш номер регистрации

Для подробной информации о GST Австралии см. руководство по стране Австралия.

Начиная с 1 декабря 2019 года, иностранные продавцы, поставляющие более 60 000 NZD товаров низкой стоимости (менее 1000 NZD каждый) непосредственно потребителям Новой Зеландии в течение 12 месяцев, должны зарегистрироваться и собирать GST. После регистрации минимум 1000 NZD больше не применяется к вашему бизнесу—все заказы в Новую Зеландию становятся налоговыми.

• Ставка: 15% GST (комиссия за обработку кредитной карты в размере 1,42% включена в расчеты, что делает эффективную ставку ~15,213%)
• Порог низкой стоимости: Менее 1000 NZD за предмет
• Порог регистрации: 60 000 NZD за 12-месячный период
• С гарантией Landed Cost: Zonos управляет соответствием нормам от начала до конца
• Без LCG: Зарегистрируйтесь для GST Новой Зеландии (получите номер IRD) и добавьте его в Параметры → Налоговые идентификаторы; Zonos перечисляет ежеквартально в Inland Revenue Новой Зеландии

Для подробной информации о GST Новой Зеландии см. руководство по налогообложению Новой Зеландии.

Режим Extended OVR (Overseas Vendor Registration) Сингапура требует от иностранных продавцов собирать GST и регистрироваться, как только они превышают 100 000 SGD в продажах товаров низкой стоимости или 1 миллион SGD в глобальном масштабе. Товары низкой стоимости—это товары стоимостью 400 SGD или менее.

• Порог низкой стоимости: 400 SGD за предмет (по умолчанию) или CIF стоимость всего заказа (партия)
• Пороги регистрации: 100 000 SGD в товарах низкой стоимости ИЛИ 1 миллион SGD в глобальном масштабе
• С гарантией Landed Cost: Zonos зарегистрирована для SG GST. Налоговый идентификатор SG от Zonos применяется для торговцев, которые индивидуально превысили порог SG GST; до этого торговец сам обрабатывает SG GST. (Стоимость партии используется для всех заказов Сингапура.)
• Без LCG: Зарегистрируйтесь через портал правительства Сингапура и добавьте ваш номер GST в Параметры → Налоговые идентификаторы; перечисляйте ежеквартально в IRAS

Неспособность зарегистрироваться и уплатить GST в Сингапуре является уклонением от уплаты налогов, и могут применяться штрафы. Для подробной информации о OVR Сингапура см. руководство по GST OVR Сингапура.

Схема VOEC (VAT on E-Commerce) Норвегии требует от иностранных продавцов собирать и перечислять норвежский НДС на товары низкой стоимости. С гарантией Landed Cost Zonos управляет регистрацией и перечислением, используя собственный номер VOEC Zonos—регистрация с вашей стороны не требуется.

• С гарантией Landed Cost: Zonos использует собственный номер VOEC—регистрация не требуется

Для подробной информации о VOEC Норвегии см. руководство по схеме Norway VOEC.

Начиная с 1 марта 2026 года Франция внедрила сбор в размере 2 EUR за уникальный код HS на все входящие трансграничные посылки стоимостью менее 150 EUR из-за пределов ЕС. Этот сбор отделен от—и в дополнение к—НДС ЕС, собранному через IOSS.

• Сумма: 2 EUR за уникальный код HS за посылку (например, посылка с обувью и двумя шляпами = два уникальных кода HS = 4 EUR)
• Порог: Посылки стоимостью менее 150 EUR из-за пределов ЕС (внутриевропейские отправки исключены)
• Первое перечисление: Срок 24 апреля (охватывает март 2026 года), для пользователей IOSS

Способ сбора зависит от того, используете ли вы IOSS:

• Если вы используете IOSS: Вы несете ответственность за сбор и перечисление (на основе честности, как US sales tax для удаленных продавцов). Сбор не взимается при доставке; перечисление обрабатывается отдельно от отправки.
• Если вы отправляете DAP (без IOSS): Перевозчик собирает сбор у получателя при доставке. Фискальный представитель не требуется.

С гарантией Landed Cost: Zonos рассчитывает сбор для каждого уникального кода HS и перечисляет через своего фискального представителя во Франции—никаких дополнительных действий не требуется.

Без LCG:

• Используя собственный номер IOSS: Zonos рассчитывает сбор, но перечисление находится в вашей ответственности через фискального представителя, аккредитованного для вашей организации. Аккредитация занимает 3–4 недели.
• Отправка DAP: Перевозчик собирает сбор у получателя при доставке.

По состоянию на 1 июля 2025 года ЕС отменил порог де минимис и ввел сбор в размере 3 EUR на товары низкой стоимости. Посылки, поступающие во Францию, теперь подлежат как сбору Франции в размере 2 EUR, так и пошлине ЕС в размере 3 EUR.

Схема IVA (Impuesto al Valor Agregado) Чили требует от иностранных продавцов собирать и перечислять Chile GST на товары низкой стоимости. Когда условия соблюдены, Zonos добавляет перечисление к ответу о стоимости доставки и торговцы перечисляют ежемесячно.

Перечисление применяется, когда все из следующих условий истинны:

• Страна отправки—Чили

• Zonos имеет регистрацию налогов Чили или торговец использует пошлину/налог Zonos

• Заказ предназначен для личного использования

• Стоимость отдельного предмета составляет 500 USD или менее

• Код HS не попадает под алкоголь или табак (коды, начинающиеся с 24, 2203–2208)

• Ставка: Текущая ставка Chile IVA

• Порог низкой стоимости: 500 USD за предмет

• Частота перечисления: Ежемесячная подача

• С гарантией Landed Cost: Zonos обрабатывает перечисление от вашего имени