Merchant of Record diensten

Bij het uitbreiden van een e-commercebedrijf op internationaal niveau is het cruciaal om de rol van een Merchant of Record (MoR) te begrijpen en of het gebruik van een MoR-dienst nodig is. Leer wat een Merchant of Record is, de voordelen en nadelen van het gebruik van een MoR-dienst, en welke bedrijven wel of niet overwegen er een te gebruiken.

Wat is een Merchant of Record (MoR)? 

De Merchant of Record (MoR) neemt de juridische verantwoordelijkheid voor het verwerken van betalingen en het afhandelen van bijbehorende aansprakelijkheden zoals terugboekingen en belastinginning. De naam van de MoR verschijnt op de bankafschriften van klanten. Standaard fungeert een bedrijf als zijn eigen MoR. Echter, in grensoverschrijdende e-commerce gebruiken bedrijven soms een dienst die, in eenvoudige termen, de MoR wordt en in wezen de juridische verantwoordelijkheid voor hun grensoverschrijdende transacties op zich neemt. Afhankelijk van bepaalde factoren kan dit voordelig zijn, maar het kan ook een negatieve impact op hun bedrijf hebben, dus het is belangrijk om het verschil te kennen.

Wat is een Merchant of Record dienst? 

Een Merchant of Record Dienst is een derde partij die de rol van de MoR voor bedrijven op zich neemt. Deze diensten beheren de complexiteit van internationale transacties.

MoR dienst beheert:

• Betalingsverwerking
• Belastingnaleving en -afdracht
• Fraude beheer
• Valuta conversie
• Logistiek en verzendcoördinatie

MoR dienst is verantwoordelijk voor:

• Juridische aansprakelijkheid: Neemt de juridische aansprakelijkheid voor de transactie op zich, inclusief frauderisico en terugboekingen.
• Naleving: Zorgt voor naleving van lokale belastingwetten en afdracht van BTW/GST.
• Klantenbetalingservaring: Beheert het end-to-end transactieproces, inclusief het verschijnen op de verklaring van de klant en het afhandelen van terugbetalingen.

Internationaal verkopen introduceert complexiteiten zoals verschillende belastingwetten, nalevingsvoorschriften en valutaconversies, die retailers kunnen overweldigen. Een MoR-dienst lijkt aanzienlijke voordelen te bieden, zoals nalevingsbeheer en gestroomlijnde financiële operaties, wat vooral aantrekkelijk is voor bedrijven die wereldwijd uitbreiden. Deze voordelen gaan echter vaak gepaard met aanzienlijke nadelen, waaronder hogere kosten, verlies van controle over klantinteracties en onnodige belastinginning in regio's waar dit mogelijk niet vereist is.

Het verschil tussen MoR, IoR en betalingsverwerkers 

Het is gemakkelijk om Merchant of Record (MoR), Importer of Record (IoR) en betalingsverwerkers te verwarren omdat er enige overlap is in wat ze doen. De verschillen tussen hen zijn belangrijk om op te merken. Elke rol heeft unieke verantwoordelijkheden en implicaties voor uw bedrijfsvoering. Hier is een overzicht van hoe ze verschillen:

Merchant of Record (MoR)

• Verantwoordelijkheden: Beheert betalingsverwerking, belastingafdracht en naleving van lokale regelgeving.

• Rol: Verschijnt op de creditcardafschrift van de klant als de entiteit die verantwoordelijk is voor de transactie.

Importer of Record (IoR)

• Verantwoordelijkheden: Zorgt voor naleving van invoerregels, handelt douanerechten en belastingen bij invoer af, en beheert de douane-ontheffing.

• Rol: De entiteit (vaak de koper) is verantwoordelijk voor de goederen wanneer ze het bestemmingsland binnenkomen, meestal niet dezelfde entiteit als de MoR.

Betalingsverwerkers

• Verantwoordelijkheden: Faciliteert de transactie tussen de banken van de koper en verkoper, beheert autorisatie en verwerkt betalingen.

• Rol: Functeert als tussenpersoon om betalingen te verwerken, maar neemt niet de juridische verantwoordelijkheid voor de transactie op zich zoals de MoR dat doet.

Voor- en nadelen van het gebruik van een MoR-dienst 

Nadelen

Het gebruik van een MoR kan nadelen hebben, zoals hogere kosten, verlies van controle, productbeperkingen, toegenomen ondersteuningsverzoeken en langzamere uitbetalingscycli. Bedrijven moeten de volledige lijst van nadelen afwegen tegen de voordelen om te bepalen of een MoR-dienst geschikt voor hen is.

• Hoge kosten:
  • Extra kosten: MoR-diensten brengen vaak een percentage van elke transactie in rekening voor het afhandelen van betalingen, belastingafdracht en naleving. Deze kosten kunnen oplopen, wat de winstmarges aanzienlijk kan verlagen, vooral voor bedrijven met krappe marges.
  • Niet-terugbetaalbare transactiekosten: Als een transactie wordt terugbetaald, wordt de initiële verwerkingsvergoeding die door de MoR-dienst in rekening is gebracht, meestal niet terugbetaald, wat leidt tot extra kosten.
  • Hoge terugbetalingspercentages: Hogere terugbetalingspercentages kunnen optreden door verschillende factoren:
    • Klantenverwarring: Klanten kunnen in de war raken als ze de naam van de MoR op hun bankafschriften zien in plaats van de naam van het bedrijf van de verkoper, wat hen kan leiden tot het betwisten van de kosten.
• Verlies van controle over de klantbeleving:
  • Klanten kunnen in de war raken door de naam van de MoR op hun afschriften.
  • Toegenomen klantenservice-invorderingen door factureringsdiscrepanties.
• Beperkingen op productverkoop:
  • MoR-diensten kunnen restrict bepaalde producten om risico te minimaliseren.
• Betalingsvertragingen:
  • Langzamere uitbetalingscycli kunnen de toegang van bedrijven tot contanten beïnvloeden.
• Flexibiliteits- en schaalbaarheidsproblemen:
  • Oplossing kan de flexibiliteit missen die nodig is voor maatwerkoplossingen.

Voordelen

Hoewel het gebruik van een MoR-dienst nadelen kan hebben, biedt het in bepaalde gevallen voordelen. Een MoR-dienst kan de naleving van internationale belastingen en fraudebeheer vereenvoudigen, wat een alternatief biedt voor bedrijven die niet de middelen hebben voor internationale verkoop en verzending, en snelle markttoegang vergemakkelijkt. Deze voordelen zijn echter mogelijk niet van toepassing op alle bedrijven, met name die met een laag internationaal verkoopvolume, die snelle toegang tot contanten uit bestellingen nodig hebben, of die prioriteit geven aan het behouden van controle over hun transacties, merk en klantbeleving.

• Vereenvoudigt de naleving van internationale belastingen door:
  • Het beheren van verschillende belastingregelingen (BTW en GST).
  • Het elimineren van de noodzaak om met meerdere belastingautoriteiten om te gaan.*

    *Inclusief geen drempelbeheer; alle bestellingen worden belast met douane en belasting

• Beheert frauderisico door:
  • Het aannemen van risico en verantwoordelijkheid voor terugboekingen en fraude. ^{*Inclusief geen vriendelijke fraude.}
• Vermindert operationele complexiteit door:
  • Het afschuiven van complexe internationale transactiebeheer, inclusief betalingsverwerking, belastingafdracht en naleving.
  • Het stroomlijnen van logistieke coördinatie.
• Optimaliseert de klantbeleving door:
  • Prijzen in lokale valuta te presenteren en lokale betalingsopties aan te bieden.
• Snel nieuwe markten betreden met:
  • Marktuitbreiding: MoR-diensten vergemakkelijken een snelle en efficiënte toegang tot nieuwe internationale markten door het afhandelen van naleving van regelgeving, belastingbeheer en logistiek. Dit stelt bedrijven in staat om hun wereldwijde bereik uit te breiden zonder de noodzaak van uitgebreide interne middelen of expertise.
  • Risicobeperking: Door de risico's die gepaard gaan met internationale transacties te beheren, stellen MoR-diensten bedrijven in staat om nieuwe markten met meer vertrouwen te verkennen en het financiële risico te verminderen.

Wie zou gebruik moeten maken van een Merchant of Record-service? 

De volgende bedrijfstypes kunnen profiteren van de vereenvoudigde processen en verminderde risico's die MoR-diensten bieden wanneer deze scenario's van toepassing zijn:

• Kleine tot middelgrote bedrijven (KMO's) met beperkte middelen die:
  • Niet de middelen hebben om internationale operaties te beheren.
  • Van plan zijn om efficiënt en met weinig risico uit te breiden naar nieuwe internationale markten.
• Bedrijven met een hoog internationaal verkoopvolume die:
  • Alle internationale belastingverkoopdrempels overschrijden.
• Ecommerce-startups die:
  • Internationaal willen opschalen zonder zware investeringen in infrastructuur.
• Bedrijven in markten met een hoog risico op fraude die:
  • Te maken hebben met hoge fraudecijfers bij grensoverschrijdende transacties.

Wie zou geen gebruik moeten maken van een Merchant of Record-service? 

Bepaalde bedrijven kunnen ontdekken dat het gebruik van een Merchant of Record (MoR) service niet genoeg voordelen biedt om de kosten en mogelijke nadelen te rechtvaardigen. Deze bedrijven kunnen onder andere zijn:

• Grote ondernemingen met gevestigde internationale operaties die:
  • Middelen hebben om internationale transacties intern te beheren.
• Bedrijven met een laag internationaal verkoopvolume die:
  • Mogelijk niet genoeg internationale verkopen genereren om de kosten van de service te compenseren.
• Zeer gespecialiseerde of gereguleerde productverkopers die:
  • MoR-diensten te beperkend vinden.
• Bedrijven die de controle over de klantervaring prioriteren die:
  • Voorkeur geven aan het afhandelen van transacties om de merkintegriteit te behouden.
• Bedrijven met sterke cashflowvereisten die:
  • Snelle cashflow vereisen en zouden worden beïnvloed door langzamere uitbetalingsschema's van MoR.
• Bedrijven die Zonos gebruiken voor grensoverschrijdende verkopen die:
  • Geen MoR-diensten nodig hebben omdat Zonos alles beheert wat MoR-diensten beheren, terwijl het bedrijf de feitelijke Merchant of Record blijft. Deze aanpak biedt verschillende significante voordelen:
    • Uitgebreid beheer van douane en belastingen:
      • Zonos beheert douane- en belastingberekeningen, inning en afdracht.
    • Frauderisicobeheer:
      • Zonos beheert het frauderisico, waardoor bedrijven de Merchant of Record kunnen blijven.
    • Beheersing behouden:
      • Uw bedrijf heeft controle over elk aspect van het transactieproces.
      • Zonos zorgt voor een consistente merkpresentie in alle klantinteracties.
    • Kostenbeheer:
      • Zonos laat u besparen op de extra kosten die door MoR-diensten in rekening worden gebracht.
      • Zonos maakt snellere uitbetalingscycli mogelijk.
    • Flexibiliteit en maatwerk:
      • Uw productaanbiedingen zijn niet beperkt.
      • U heeft de vrijheid om te kiezen en te onderhandelen met logistieke aanbieders (BYOR-Bring Your Own Rates).