主要な違い：郵便と商業関税の比較
行政命令14324は、米国への郵便発送における関税の計算方法を根本的に変更しました。商業発送はMFNレート、セクション232、セクション301、アンチダンピング、補助関税などすべての適用関税の対象ですが、郵便発送はIEEPA関税のみが適用されます。これにより、郵便事業者やeコマース事業者が正確な関税徴収と価格戦略のために理解すべき、簡素ながら特定の関税構造が生まれます。
郵便発送はIEEPA関税のみの対象で、次の内容を含みます：
- 相互関税：最低10％、国により10-41％の範囲
- 国別IEEPA関税：特定国に対して積み重ねられる追加関税
- フェンタニル関連関税：フェンタニル前駆化学物質を対象としたIEEPAベースの関税
商業発送（UPS、FedEx、DHLなどのキャリアを通じて）は、次のすべての関税の対象です：
- すべてのIEEPA関税（郵便と同じ）
- セクション232関税（鋼鉄、アルミニウム、銅、自動車部品）
- 最恵国（MFN）レート
- セクション301関税（例：中国関税）
- アンチダンピングおよび補助関税
- その他の貿易救済措置
例：中国製Tシャツ
中国で製造され、価値が300ドルのTシャツの場合：
| 発送タイプ | IEEPA中国 | IEEPA相互 | セクション301 | MFN Rate | 合計 Rate | 総関税 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 郵便 | 20% | 10% | 適用なし | 適用なし | 30% | $90 |
| 商業 | 20% | 10% | 7.5% | 16.5% | 54% | $162 |
国別IEEPA関税構造の完全一覧
最新のCBPガイダンスに基づき、郵便発送に適用される現在のIEEPAレートは以下の通りです。
主要なeコマース出発国
| 国 | 相互 Rate | 国別IEEPA | 合計IEEPA Rate | 備考 |
|---|---|---|---|---|
| 中国/香港 | 10% | +20% | 30% | フェンタニル関連関税を含む |
| ブラジル | 10% | +40% | 50% | 相互関税と積み重ね |
| カナダ | 35% | +0% | 35% | |
| メキシコ | 25% | +0% | 25% | |
| インド | 25% | +25% | 50% | |
| ベトナム | 20% | +0% | 20% | |
| タイ | 19% | +0% | 19% | |
| イギリス | 10% | +0% | 10% | |
| ドイツ | 15% | +0% | 15% |
完全な国リスト
すべての国のIEEPAレートの詳細については、以下の表をご参照ください。
| ISO | 国名 | IEEPA rate |
|---|---|---|
| AF | アフガニスタン | 15% |
| AX | オーランド諸島 | 10% |
| AL | アルバニア | 10% |
| DZ | アルジェリア | 30% |
| AD | アンドラ | 10% |
| AO | アンゴラ | 15% |
| AI | アンギラ | 10% |
| AQ | 南極大陸 | 10% |
| AG | アンティグア・バーブーダ | 10% |
| AR | アルゼンチン | 10% |
| AM | アルメニア | 10% |
| AW | アルバ | 10% |
| AU | オーストラリア | 10% |
| AT | オーストリア | 15% |
| AZ | アゼルバイジャン | 10% |
| BS | バハマ | 10% |
| BH | バーレーン | 10% |
| BD | バングラデシュ | 20% |
| BB | バルバドス | 10% |
| BY | ベラルーシ | 10% |
| BE | ベルギー | 15% |
| BZ | ベリーズ | 10% |
| BJ | ベナン | 10% |
| BM | バミューダ諸島 | 10% |
| BT | ブータン | 10% |
| BO | ボリビア | 15% |
| BA | ボスニア・ヘルツェゴビナ | 30% |
| BW | ボツワナ | 15% |
| BV | ブーベ島 | 10% |
| BR | ブラジル | 50% |
| IO | イギリス領インド洋地域 | 10% |
| BN | ブルネイ・ダルサララム | 25% |
| BG | ブルガリア | 15% |
| BF | ブルキナファソ | 10% |
| BI | ブルンジ | 10% |
| KH | カンボジア | 19% |
| CM | カメルーン | 15% |
| CA | カナダ | 35% |
| CV | カーボベルデ | 10% |
| KY | ケイマン諸島 | 10% |
| CF | 中央アフリカ共和国 | 10% |
| TD | チャド | 15% |
| CL | チリ | 10% |
| CN | 中国（中華人民共和国） | 30% |
| CX | クリスマス諸島 | 10% |
| CC | ココス（キーリング）諸島 | 10% |
| CO | コロンビア | 10% |
| KM | コモロ | 10% |
| CG | コンゴ共和国 | 10% |
| CD | コンゴ民主共和国 | 15% |
| CK | クック諸島 | 10% |
| CR | コスタリカ | 15% |
| HR | クロアチア | 15% |
| CU | キューバ | 10% |
| CW | キュラソー | 10% |
| CY | キプロス | 15% |
| CZ | チェコ共和国 | 15% |
| DK | デンマーク | 15% |
| DJ | ジブチ | 10% |
| DM | ドミニカ国 | 10% |
| DO | ドミニカ共和国 | 10% |
| EC | エクアドル | 15% |
| EG | エジプト | 10% |
| SV | エルサルバドル | 10% |
| GQ | 赤道ギニア | 15% |
| ER | エリトリア | 10% |
| EE | エストニア | 15% |
| SZ | エスワティニ | 10% |
| ET | エチオピア | 10% |
| FK | フォークランド諸島 | 10% |
| FO | フェロー諸島 | 10% |
| FJ | フィジー | 15% |
| FI | フィンランド | 15% |
| FR | フランス | 15% |
| PF | フランス領ポリネシア（タヒチ） | 10% |
| TF | フランス領南方・南極地域 | 10% |
| GA | ガボン | 10% |
| GM | ガンビア | 10% |
| GE | ジョージア | 10% |
| DE | ドイツ | 15% |
| GH | ガーナ | 15% |
| GI | ジブラルタル | 10% |
| GR | ギリシャ | 15% |
| GL | グリーンランド | 10% |
| GD | グレナダ | 10% |
| GT | グアテマラ | 10% |
| GG | ガーンジー | 10% |
| GN | ギニア | 10% |
| GW | ギニアビサウ | 10% |
| GY | ガイアナ | 15% |
| HT | ハイチ | 10% |
| HM | ハード島とマクドナルド諸島 | 10% |
| HN | ホンジュラス | 10% |
| HK | 香港 | 30% |
| HU | ハンガリー | 15% |
| IS | アイスランド | 15% |
| IN | インド | 50% |
| ID | インドネシア | 19% |
| IR | イラン | 10% |
| IQ | イラク | 35% |
| IE | アイルランド | 15% |
| IM | マン島 | 10% |
| IL | イスラエル | 15% |
| IT | イタリア | 15% |
| CI | コートジボワール | 10% |
| JM | ジャマイカ | 10% |
| JP | 日本 | 15% |
| JE | ジャージー | 10% |
| JO | ヨルダン | 15% |
| KZ | カザフスタン | 25% |
| KE | ケニア | 10% |
| KI | キリバス | 10% |
| KP | 朝鮮民主主義人民共和国 | 10% |
| KR | 大韓民国 | 15% |
| KW | クウェート | 10% |
| KG | キルギス | 10% |
| LA | ラオス | 40% |
| LV | ラトビア | 15% |
| LB | レバノン | 10% |
| LS | レソト | 15% |
| LR | リベリア | 10% |
| LY | リビア | 30% |
| LI | リヒテンシュタイン | 15% |
| LT | リトアニア | 15% |
| LU | ルクセンブルク | 15% |
| MO | マカオ | 30% |
| MK | マケドニア | 15% |
| MG | マダガスカル | 15% |
| MW | マラウイ | 15% |
| MY | マレーシア | 19% |
| MV | モルディブ | 10% |
| ML | マリ | 10% |
| MT | マルタ | 15% |
| MH | マーシャル諸島 | 10% |
| MQ | マルティニーク | 10% |
| MR | モーリタニア | 10% |
| MU | モーリシャス | 15% |
| MX | メキシコ | 25% |
| FM | ミクロネシア連邦 | 10% |
| MD | モルドバ | 25% |
| MC | モナコ | 10% |
| MN | モンゴル | 10% |
| ME | モンテネグロ | 10% |
| MS | モントセラト | 10% |
| MA | モロッコ | 10% |
| MZ | モザンビーク | 15% |
| MM | ミャンマー | 40% |
| NA | ナミビア | 15% |
| NR | ナウル共和国 | 15% |
| NP | ネパール | 10% |
| NL | オランダ | 15% |
| NC | ニューカレドニア | 10% |
| NZ | ニュージーランド | 15% |
| NI | ニカラグア | 18% |
| NE | ニジェール | 10% |
| NG | ナイジェリア | 15% |
| NU | ニウエ島 | 10% |
| NF | ノーフォーク島 | 10% |
| NO | ノルウェー | 15% |
| OM | オマーン | 10% |
| PK | パキスタン | 19% |
| PW | パラオ | 10% |
| PS | パレスチナ | 10% |
| PA | パナマ | 10% |
| PG | パプアニューギニア | 15% |
| PY | パラグアイ | 10% |
| PE | ペルー | 10% |
| PH | フィリピン | 19% |
| PN | ピトケアン | 10% |
| PL | ポーランド | 15% |
| PT | ポルトガル | 15% |
| QA | カタール | 10% |
| RO | ルーマニア | 15% |
| RU | ロシア | 10% |
| RW | ルワンダ | 10% |
| SH | セントヘレナ | 10% |
| PM | サンピエール島とミクロン島 | 10% |
| WS | サモア | 10% |
| SM | サンマリノ | 10% |
| ST | サントメ・プリンシペ | 10% |
| SA | サウジアラビア | 10% |
| SN | セネガル | 10% |
| RS | セルビア | 35% |
| SC | セーシェル | 10% |
| SL | シエラレオネ | 10% |
| SG | シンガポール | 10% |
| SX | シント・マールテン（オランダ領） | 10% |
| SK | スロバキア | 15% |
| SI | スロベニア | 15% |
| SB | ソロモン諸島 | 10% |
| SO | ソマリア | 10% |
| ZA | 南アフリカ | 30% |
| GS | 南ジョージアおよび南サンドイッチ諸島 | 10% |
| SS | 南スーダン | 10% |
| ES | スペイン | 15% |
| LK | スリランカ | 20% |
| KN | セントクリストファー・ネイビス | 10% |
| LC | セントルシア | 10% |
| MF | サンマルタン | 10% |
| VC | セントビンセント | 10% |
| SD | スーダン | 10% |
| SR | スリナム | 10% |
| SJ | スバールバル | 10% |
| SE | スウェーデン | 15% |
| CH | スイス | 39% |
| SY | シリア | 41% |
| TW | 台湾 | 20% |
| TJ | タジキスタン | 10% |
| TZ | タンザニア | 10% |
| TH | タイ | 19% |
| TL | 東ティモール | 10% |
| TG | トーゴ | 10% |
| TK | トケラウ | 10% |
| TO | トンガ | 10% |
| TT | トリニダード・トバゴ | 15% |
| TN | チュニジア | 25% |
| TR | トルコ | 15% |
| TM | トルクメニスタン | 10% |
| TC | タークス・カイコス諸島 | 10% |
| TV | ツバル | 10% |
| UG | ウガンダ | 15% |
| UA | ウクライナ | 10% |
| AE | アラブ首長国連邦 | 10% |
| GB | イギリス | 10% |
| UY | ウルグアイ | 10% |
| UZ | ウズベキスタン | 10% |
| VU | バヌアツ | 15% |
| VA | バチカン市国 | 10% |
| VE | ベネズエラ | 15% |
| VN | ベトナム | 20% |
| VG | バージン諸島（イギリス領） | 10% |
| WF | ウォリス・フツナ | 10% |
| EH | 西サハラ | 10% |
| YE | イエメン | 10% |
| ZM | ザンビア | 15% |
| ZW | ジンバブエ | 15% |
Section 232 vs. IEEPA: 郵便に関する重要な違い
高いSection 232関税（鉄鋼、アルミニウム、銅、自動車部品）の対象となる多くの製品は、郵便で発送される場合にのみ相互IEEPA料金の対象となります。
例の比較: Section 232製品
ドイツからの各50ドルの鉄鋼と自動車部品:
| 製品タイプ | Section 232 | IEEPA相互 | 郵便 Rate | 商業 Rate | 郵便関税 | 商業関税 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 鉄鋼製品 | 50% | 15% | 適用されず | 50% | $7.50 | $25.00 |
| 自動車部品 | 50% | 15% | 適用されず | 50% | $7.50 | $25.00 |
複数アイテムパッケージ：個別計算
郵便のIEEPA計算において最も重要な側面の一つは、パッケージに異なる国からの複数のアイテムが含まれている場合の関税の適用方法です。Zonosは個別アイテム計算を使用しており、これは最もコスト効率の良いアプローチです。
例：複数アイテムパッケージの計算
異なる国からのアイテムを含む混合eコマースパッケージ：
| アイテム | 原産国 | 価値 | IEEPA Rate | 関税額 |
|---|---|---|---|---|
| 電話ケース | ベトナム | $15 | 20% | $3.00 |
| 電話充電器 | 中国 | $25 | 30% | $7.50 |
| Screen プロテクター | ブラジル | $10 | 50% | $5.00 |
| 合計 | $50 | $15.50 |
なぜこれがeコマースにとって重要なのか
- 個別計算：各アイテムはその原産国に基づいて計算されます
- コスト効率：代替計算方法よりも有利です
- ZonosがCBPエントリーを処理：適切な関税の納付により正確な計算が保証されます
主な原産国によるeコマースの例
例の比較：人気のeコマース製品
| 製品カテゴリ | 原産国 | アイテム価値 | IEEPA Rate | 関税額 |
|---|---|---|---|---|
| 電子アクセサリー | 中国 | $20 | 30% | $6.00 |
| 衣料品とファッション | 中国 | $35 | 30% | $10.50 |
| コーヒーと食品 | ブラジル | $30 | 50% | $15.00 |
| 繊維とアパレル | インド | $35 | 50% | $17.50 |
| 革製品 | ブラジル | $60 | 50% | $30.00 |
| メープルシロップ | カナダ | $20 | 35% | $7.00 |
| アウトドア用品 | カナダ | $80 | 35% | $28.00 |
| 職人の工芸品 | メキシコ | $30 | 25% | $7.50 |
| 繊維とアパレル | ベトナム | $35 | 20% | $7.00 |
| 電子アクセサリー | ベトナム | $20 | 20% | $4.00 |
USMCAと郵便発送：重要な区別
USMCAは郵便発送には適用されません
重要：カナダおよびメキシコからのUSMCA原産品は、郵便発送に対してIEEPA関税が免除されません。すべての郵便発送は、USMCA資格に関係なく、全IEEPA料金を支払います。
なぜこれが起こるのか：郵便環境ではUSMCA原産の証明を提供する方法論が存在しません。輸入者が原産地証明書やその他の文書を提出できる商業発送とは異なり、郵便発送はUSMCA資格を確認し処理するためのインフラが不足しています。
カナダ：USMCA原産品は依然として35%のIEEPA rateを支払います メキシコ：USMCA原産品は依然として25%のIEEPA rateを支払います
商業発送と郵便発送：文書要件
商業発送：USMCA免除の資格を得ることができますが、以下が必要です：
- 原産地証明書の文書
- USMCA資格の証明
- 追加のコンプライアンスコストと管理負担
- 適切な文書を取得し維持するのはしばしば高額です
郵便発送：証明方法論がないため、USMCA免除は利用できません
実際のeコマースへの影響
重要なポイント：カナダおよびメキシコからのすべての郵便発送は、USMCA資格に関係なく全IEEPA料金を支払います。
例：カナダからの木製家具、価値$50
- 郵便発送：35%のIEEPA rate = $17.50の関税
- USMCA免除は郵便発送には適用されません
価値の閾値とエントリー要件
$800未満：郵便DDPプロセス
$800 USD未満のパッケージは、郵便DDPシステムを通じて処理できます：
- IEEPA関税のみに従います
- CBPへの正式なエントリーは不要です
- 関税は原産地で徴収される必要があります
- 運送業者または資格のある者が毎月CBPにremit関税を納付します
$800から$2,500：非公式エントリーが必要
$800から$2,500の価値のパッケージには非公式エントリーが必要です：
- これらの発送に対して原産地でのcollect関税は徴収しません
- CBPは標準の非公式エントリー手続きで処理します
- すべての適用関税（IEEPA + セクション232 + MFN + など）に従います
- 標準の通関手続きが適用されます
- 郵便よりもはるかに高い関税率です
$2,500を超える：正式エントリーが必要
$2,500を超える価値のパッケージには正式エントリーが必要です：
- これらの発送に対して原産地でのcollect関税は徴収しません
- 正式な通関手続きが必要です
- すべての適用関税に従います
- 通常、専門の通関業者が必要です
eコマースにとって重要：郵便料金を適用するために、個々の発送価値を$800未満に保つこと。大きな注文は、利益がある場合は複数の発送に分けてください。
返品と修理
ルール
- 未使用商品返品：パッケージが intact で、適切な元のUSPSラベルが付いている場合、関税免除の対象となります。
- 修理および使用済み商品：関税免除の対象にはならず、原産国に基づく標準IEEPA料金が適用されます。
例
- 中国からの未使用返品、$100の価値、元のUSPSラベル intact → 関税免除
- ドイツからの修理発送、$50の価値 → 15% IEEPA → $5の関税
ビジネスへの影響
- 返品：国際返品を処理する際に関税コストを考慮してください
- 修理：修理発送は新製品と同じ料金を支払います
- 保証：保証関連の発送には免除はありません
配達不能と返金
現状：郵便による配達不能に対する返金メカニズムは存在しません。収集計画と顧客コミュニケーションを適切に行ってください。
郵便免除 (2025年9月16日現在)
以下は、CBPによって$800未満の出荷に対して許可されている唯一の郵便免除です。ここに記載されていないものは、IEEPA関税の対象となります。
-
50 U.S.C. § 1702(b)に基づく商品
特定の寄付および情報資料が含まれます。以下の情報資料のHTSリストを参照してください。 -
真の贈り物 (19 C.F.R. § 10.153(a))
寄付者が以前所有していた物品で、対価や対価の約束なしに無償で贈与されたもの。購入したアイテム、交換されたアイテム、または取引に関連するプロモーションの「ボーナス」商品は含まれません。 -
郵便フラット、文書、および手紙 (PおよびG形式の郵便出荷)
商品を含まない場合に限ります。
情報資料 – 50 U.S.C. § 1702(b)に基づく免除HTSコード
- 第49章
- 見出し: 3704, 3705, 3706, 5807, 8310, 9701, 9702, 9703, 9704, および9705
- サブ見出し: 6307.90.30, 6307.90.85, 8523.80.10, 8523.29, 8523.41, 8523.49, 9405.61, 9405.69
第98章HTSコードに関する明確化
「いいえ、唯一の免除はガイダンスとEOに記載されています。2025年8月29日以降、50 U.S.C. § 1702(b)に該当しない米国への出荷に対しては、19 U.S.C. § 1321(a)(2)(C)に基づくデミニミスの関税免除は利用できなくなります。国際郵便を通じて入るものも含まれます。」
逆相互 rate は常に10%ですか？
いいえ。10%は最低限ですが、逆相互料金は95カ国で10%から41%までの範囲です。ただし、主要なeコマース発信国は通常10%の基本 rate を持ち、国別の関税がその上に追加されます。
例の比較: セクション232製品
ドイツからの各$50の鋼材および自動車部品：
| 製品タイプ | セクション232 | IEEPA逆相互 | 郵便Rate | 商業Rate | 郵便関税 | 商業関税 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 鋼製品 | 50% | 15% | 適用されず | 50% | $7.50 | $25.00 |
| 自動車部品 | 50% | 15% | 適用されず | 50% | $7.50 | $25.00 |
$800を超えるパッケージに郵便料金を使用できますか？
いいえ。$800 USD以上の価値のあるパッケージは、標準の通関手続きに従う必要があります：
- $800-$2,500: 非公式入国手続き
- $2,500を超える: 公式入国手続き
- これらの出荷はすべての適用関税の対象です（はるかに高い料金）
- CBPが関税徴収プロセスを担当します
- 郵便料金よりもはるかに高いコストです
フェンタニル関連関税とセクション301関税の違いは何ですか？
フェンタニル関連関税：
- 郵便出荷に適用されるIEEPA関税です
- 主に中国に影響を与え（10%の逆相互に20%追加）
- フェンタニル前駆体および関連化学物質を対象とします
- 中国の郵便出荷に対する30%の総rateの一部です
セクション301関税：
- 郵便出荷には適用されません
- 商業出荷のみに適用されます
- 不公正な慣行を対象とした別の貿易救済措置です
- 商業用中国出荷に対してさらに7.5%または25%が追加されます
計算方法を変更できますか？
Zonosは、すべての郵便出荷に対して個別アイテム計算を使用しており、最もコスト効果の高いアプローチです。この方法は：
- 各アイテムをその原産国に基づいて計算します
- 混合原産地パッケージに対して最低限の関税コストを提供します
- 正確なCBP報告および関税納付を保証します
- 複雑な方法論の切り替えの必要を排除します
CBPが異なる関税が適用されるべきだと判断した場合はどうなりますか？
CBPが異なる関税が適用されるべきだと判断した場合：
- 高い評価: 差額が請求されます
- 低い評価: 次回の請求書にクレジットが付与されます
- 一般的な原因: 原産国の誤り、製品分類のエラー
- 保護: 一部のソリューションは、価格上昇に対するlanded cost保証を提供します
予防のヒント：
- 正確な原産国の申告を確保する
- 適切なHSコード分類を使用する
- 詳細な製品文書を維持する
プラットフォームまたは商人がZonos以外のプロバイダーを使用して関税計算を行った場合はどうなりますか？
問題ありません。関税が他のプロバイダーによって計算された場合でも、Zonosは、Zonosがコンプライアンス/請求当事者である場合に、郵便出荷の関税をCBPに収集および納付します。重要なのは、関税がZonosを通じて収集および納付され、コンプライアンスと郵便クリアランスの中断が保証されることです。
郵便出荷に異なる原産国の複数のアイテムが含まれている場合、関税はどのように計算されますか？
関税は各アイテムの原産国を使用してアイテムごとに計算され、その後合計して出荷の総関税を決定します。
100 USDを超える贈り物はどのように扱われますか？
出荷が贈り物としてマークされ、その価値が100 USDを超える場合、贈り物の総価値に対して関税が適用されます。
デミニミスの下で郵便免除はまだ利用可能ですか？
はい — ただし、リストにある3つの免除（情報資料、真の贈り物、非商品郵便）のみです。附属書IIの免除は国際郵便には適用されません。
リソースと更新
IEEPA関税率は、進行中の貿易政策決定に基づいて頻繁に変更されます。主なリソース：
- CBP CSMSメッセージ: 関税更新に関する公式ガイダンス
- CBP出版物: 2025年の新しい関税要件
- 大統領令: 関税に影響を与える大統領の指令
- 連邦官報: 公式ルールの公表
- 貿易速報: 業界特有の更新
情報を常に把握: IEEPAの料金は毎月変更される可能性があります。CBPの貿易通知に登録し、最新のrateスケジュールを維持する資格のある関係者と連携してください。
郵便IEEPA関税
国際緊急経済権限法（IEEPA）関税がどのように計算され、米国への郵便発送に適用されるかを理解します。
重要ポイント：郵便発送はIEEPA関税（10-50％）のみが適用され、商業発送はすべての関税（70％を超えることもあり得る）を支払います。