Services de Merchant of Record

Lors de l'expansion d'une entreprise de commerce électronique à l'international, comprendre le rôle d'un Merchant of Record (MoR) et s'il faut utiliser un service MoR est crucial. Apprenez ce qu'est un Merchant of Record, les avantages et les inconvénients d'utiliser un service MoR, et quelles entreprises devraient ou ne devraient pas envisager d'en utiliser un.

Qu'est-ce qu'un Merchant of Record (MoR) ? 

Le Merchant of Record (MoR) assume la responsabilité légale du traitement des paiements et de la gestion des responsabilités associées telles que les rétrofacturations et la collecte des taxes. Le nom du MoR apparaît sur les relevés bancaires des clients. Par défaut, une entreprise agit en tant que son propre MoR. Cependant, dans le commerce électronique transfrontalier, les entreprises utilisent parfois un service qui, en termes simples, devient le MoR et assume essentiellement la responsabilité légale de leurs transactions transfrontalières. Selon certains facteurs, cela peut être bénéfique, mais cela peut également avoir un impact négatif sur leur entreprise, il est donc important de connaître la différence.

Qu'est-ce qu'un service de Merchant of Record ? 

Un service de Merchant of Record est un service tiers qui assume le rôle de MoR pour les entreprises. Ces services gèrent les complexités des transactions internationales.

Le service MoR gère :

• Traitement des paiements
• Conformité fiscale et remise
• Gestion de la fraude
• Conversion de devises
• Coordination logistique et d'expédition

Le service MoR est responsable de :

• Responsabilité légale : Assume la responsabilité légale de la transaction, y compris le risque de fraude et les rétrofacturations.
• Conformité : Assure la conformité avec les lois fiscales locales et la remise de la TVA/GST.
• Expérience de paiement client : Gère le processus de transaction de bout en bout, y compris l'apparition sur l'état de compte du client et la gestion des remboursements.

La vente internationale introduit des complexités telles que des lois fiscales variées, des réglementations de conformité et des conversions de devises, ce qui peut submerger les détaillants. Un service MoR semble offrir des avantages significatifs, tels que la gestion de la conformité et l'optimisation des opérations financières, particulièrement attrayants pour les entreprises qui s'étendent à l'échelle mondiale. Cependant, ces avantages s'accompagnent souvent d'inconvénients substantiels, notamment des coûts plus élevés, une perte de contrôle sur les interactions avec les clients et une collecte de taxes inutile dans des régions où cela peut ne pas être requis.

La différence entre MoR, IoR et processeurs de paiement 

Il est facile de confondre Merchant of Record (MoR), Importer of Record (IoR) et processeurs de paiement car il y a un certain chevauchement dans ce qu'ils font. Les distinctions entre eux sont importantes à noter. Chaque rôle a des responsabilités et des implications uniques pour vos opérations commerciales. Voici un aperçu de leurs différences :

Merchant of Record (MoR)

• Responsabilités : Gère le traitement des paiements, la remise des taxes et la conformité avec les réglementations locales.

• Rôle : Apparaît sur l'état de compte de la carte de crédit du client en tant qu'entité responsable de la transaction.

Importer of Record (IoR)

• Responsabilités : Assure la conformité avec les réglementations d'importation, gère les droits et taxes lors de l'importation, et s'occupe du dédouanement.

• Rôle : L'entité (souvent l'acheteur) est responsable des biens lorsqu'ils entrent dans le pays de destination, généralement pas la même entité que le MoR.

Processeurs de paiement

• Responsabilités : Facilite la transaction entre les banques de l'acheteur et du vendeur, gère l'autorisation et traite les paiements.

• Rôle : Agit en tant qu'intermédiaire pour traiter les paiements mais n'assume pas la responsabilité légale de la transaction comme le fait le MoR.

Avantages et inconvénients de l'utilisation d'un service MoR 

Inconvénients

Utiliser un MoR peut avoir des inconvénients, tels que des coûts plus élevés, une perte de contrôle, des restrictions sur les produits, une augmentation des demandes de support et des cycles de paiement plus lents. Les entreprises doivent peser la liste complète des inconvénients par rapport aux avantages pour déterminer si un service MoR leur convient.

• Coûts élevés :
  • Frais supplémentaires : Les services MoR facturent souvent un pourcentage de chaque transaction pour le traitement des paiements, la remise des taxes et la conformité. Ces frais peuvent s'accumuler, réduisant considérablement les marges bénéficiaires, en particulier pour les entreprises avec des marges serrées.
  • Frais de transaction non remboursables : Si une transaction est remboursée, les frais de traitement initiaux facturés par le service MoR ne sont généralement pas remboursés, entraînant des coûts supplémentaires.
  • Taux de remboursement élevés : Des taux de remboursement plus élevés peuvent survenir en raison de plusieurs facteurs :
    • Confusion des clients : Les clients peuvent être confus en voyant le nom du MoR sur leurs relevés bancaires au lieu du nom de l'entreprise du commerçant, ce qui les amène à contester le prélèvement.
• Perte de contrôle sur l'expérience client :
  • Les clients peuvent être confus en voyant le nom du MoR sur leurs relevés.
  • Augmentation des demandes de service client en raison de divergences de facturation.
• Restrictions sur les ventes de produits :
  • Les services MoR peuvent restrict certains produits pour minimiser les risques.
• Retards de paiement :
  • Des cycles de paiement plus lents peuvent affecter l'accès des entreprises à des liquidités.
• Problèmes de flexibilité et d'évolutivité :
  • La solution peut manquer de la flexibilité nécessaire pour des solutions personnalisées.

Avantages

Bien que l'utilisation d'un service MoR puisse avoir des inconvénients, elle offre des avantages dans certains cas. Un service MoR peut simplifier la conformité fiscale internationale et la gestion de la fraude, fournissant une alternative pour les entreprises qui manquent de ressources pour la vente et l'expédition internationales, et facilitant une entrée rapide sur le marché. Cependant, ces avantages peuvent ne pas s'appliquer à toutes les entreprises, en particulier celles avec un faible volume de ventes internationales, celles ayant besoin d'un accès rapide aux liquidités provenant des commandes, ou celles qui privilégient le maintien du contrôle sur leurs transactions, leur marque et leur expérience client.

• Simplifie la conformité fiscale internationale en :
  • Gérant diverses réglementations fiscales (TVA et GST).
  • Éliminant le besoin de traiter avec plusieurs autorités fiscales.*

    *N'inclut pas la gestion des seuils ; toutes les commandes sont soumises à des droits et taxes

• Gère le risque de fraude en :
  • Prenant le risque et la responsabilité des rétrofacturations et de la fraude. ^{*N'inclut pas la fraude amicale.}
• Réduit la complexité opérationnelle en :
  • Déchargeant la gestion complexe des transactions internationales, y compris le traitement des paiements, la remise des taxes et la conformité.
  • Rationalisant la coordination logistique.
• Optimise l'expérience client en :
  • Présentant les prix en devises locales et offrant des options de paiement locales.
• Entrée rapide sur de nouveaux marchés avec :
  • Expansion de marché : Les services MoR facilitent une entrée rapide et efficace sur de nouveaux marchés internationaux en gérant la conformité réglementaire, la gestion fiscale et la logistique. Cela permet aux entreprises d'élargir leur portée mondiale sans avoir besoin de ressources ou d'expertise internes étendues.
  • Atténuation des risques : En gérant les risques associés aux transactions internationales, les services MoR permettent aux entreprises d'explorer de nouveaux marchés plus sereinement et de réduire le risque financier.

Qui devrait utiliser un service de Marchand de Dossier ? 

Les types d'entreprises suivants peuvent bénéficier des processus simplifiés et des risques réduits que les services de MoR offrent lorsque ces scénarios s'appliquent :

• Petites et moyennes entreprises (PME) avec des ressources limitées qui :
  • Manquent des ressources pour gérer des opérations internationales.
  • Visent à s'étendre sur de nouveaux marchés internationaux de manière efficace et sans trop de risques.
• Entreprises avec un volume de ventes internationales élevé qui :
  • Dépassent tous les seuils de ventes fiscales internationales.
• Startups de commerce électronique qui :
  • Souhaitent se développer à l'international sans un lourd investissement dans l'infrastructure.
• Entreprises dans des marchés à haut risque de fraude qui :
  • Font face à des taux de fraude élevés dans les transactions transfrontalières.

Qui ne devrait pas utiliser un service de Marchand de Dossier ? 

Certaines entreprises peuvent constater que l'utilisation d'un service de Marchand de Dossier (MoR) ne fournit pas suffisamment d'avantages pour justifier les coûts et les inconvénients potentiels. Ces entreprises peuvent inclure :

• Grandes entreprises avec des opérations internationales établies qui :
  • Ont les ressources pour gérer les transactions internationales en interne.
• Entreprises avec un faible volume de ventes internationales qui :
  • Ne génèrent peut-être pas suffisamment de ventes internationales pour compenser les coûts du service.
• Vendeurs de produits hautement spécialisés ou réglementés qui :
  • Trouvent les services de MoR trop restrictifs.
• Entreprises priorisant le contrôle de l'expérience client qui :
  • Préfèrent gérer les transactions pour maintenir l'intégrité de la marque.
• Entreprises avec des exigences de flux de trésorerie solides qui :
  • Nécessitent un flux de trésorerie rapide et seraient impactées par des délais de paiement MoR plus lents.
• Entreprises utilisant Zonos pour les ventes transfrontalières qui :
  • N'ont pas besoin de services de MoR car Zonos gère tout ce que les services de MoR gèrent tout en permettant à l'entreprise de rester le véritable Marchand de Dossier. Cette approche offre plusieurs avantages significatifs :
    • Gestion complète des droits et des taxes :
      • Zonos gère les calculs, la collecte et le versement des droits et des taxes.
    • Gestion des risques de fraude :
      • Zonos gère le risque de fraude, permettant aux entreprises de rester le Marchand de Dossier.
    • Maintien du contrôle :
      • Votre entreprise a le contrôle sur chaque aspect du processus de transaction.
      • Zonos garantit une présence de marque cohérente dans toutes les interactions avec les clients.
    • Gestion des coûts :
      • Zonos vous permet d'économiser sur les frais supplémentaires facturés par les services de MoR.
      • Zonos permet des cycles de paiement plus rapides.
    • Flexibilité et personnalisation :
      • Vos offres de produits ne sont pas restreintes.
      • Vous avez la liberté de choisir et de négocier avec les fournisseurs logistiques (BYOR - Apportez Vos Propres Tarifs).